Нормативы открытой валютной позиции уполномоченного банка. — КиберПедия 

Поперечные профили набережных и береговой полосы: На городских территориях берегоукрепление проектируют с учетом технических и экономических требований, но особое значение придают эстетическим...

Семя – орган полового размножения и расселения растений: наружи у семян имеется плотный покров – кожура...

Нормативы открытой валютной позиции уполномоченного банка.

2020-04-01 96
Нормативы открытой валютной позиции уполномоченного банка. 0.00 из 5.00 0 оценок
Заказать работу

В Н У Т Р Е Н Н И Е Р И С К И

Кредитный риск   Валютный Риск   Процентный риск  

 

  Рыночные риски   Риск несба-лансированной ликвидности   Риск по фор-мированию депозитов

Ч А С Т Н Ы Е М Е Т О Д Ы

 

 

                                       Р Е Г У Л И Р О В А Н И Я Р И С К О В

Определение максималь-ной суммы для выдачи одному Заемщику     Страхование валютных Операций     Применение плавающих процентных ставок  

Общие методы регули-   рования рисков:

1.Диверсификация креди-тов

2.Кредитование на консорциональной основе

3.Страхование кредитов и депозитов

4.Введение залогового права

5.Расширение переучетных операций

6.Периодическая проверка кредитоспособности клиента

  Изучение спроса и предложения по ценным бумагам     Соблюдение коэффициента ликвидности   Установление доли одного вкладчика в общей сумме банковских депозитов. Включение особых условий в депозитный договор

Прибыль коммерческого банка

ВНЕШНИЕ РИСКИ

ВНЕШНИЕ РИСКИ

Политические

Внешнеэкономические

                            Геофизические

Проведение политики рационализа-ции или приватизации       Различные войны       Объявление экономических блокад  

 

 

Запрет на расчеты

 за границу

      Отмена  Импортной лицензии       Обострение экономических кредитов     Различные стихийные бедствия (пожары, землетрясения наводнения)
                             

Рис. 1. Воздействие рисков на прибыльность банка и методы их регулирования

 

 

                                         Таблица 2

Обязательные экономические нормативы регулирования деятельности коммерческих банков

  Наименование

Методика расчета

Норма
  Показателя

Числитель

Знаменатель

НБУ
1

2

3

4

5

Нормативы капитала коммерческого банка

Н1 Минимальный размер капитала

Капитал банка

–––

не менее 2 млн.ЭКЮ
Н2 Минимальный размер уставного фонда

Уставный фонд

–––

не менее 1 млн.ЭКЮ
Н3 Платежеспособность

Капитал банка

Активы с учетом риска

не менее 8 %
Н4 Достаточность капитала

Капитал банка

Общие активы–резервный фонд

не менее 4%
Н5 Категория капитала

На основании Н1–Н4  прибыли банка

I, II, III

Нормативы ликвидности

Н6 Текущая ликвидность

Корсчет+касса

расчетные и текущие счета

не менее 20%
Н7 Общая ликвидность

Активы

Обязательства

не менее 100%
Н8 Соотношение высоколиквидных активов и рабочих

Высоколиквидных активы

рабочие активы

не менее 20 %

Нормативы риска

Н9 Максимальный размер риска на одного заемщика

Размер кредитов

Количество заемщиков не более 25%*Н1
Н10 Максимальный размер «больших» кредитных рисков

Сумма «больших» кредитов (>10% капитала)

–– не более 8*Н1
  Н11 Максимальный размер риска на одного инсайдера.

Сумма обязательств в отношении одного заемщика

Капитал не более 5%
  Н12 Ограничение суммы обязательств в отношении всех инсайдеров

Сумма обязательств в отношении всех инсайдеров

Капитал не более 40%
Н13 Ограничение суммы выдаваемых межбанковских кредитов

Межбанковский кредит, выданный

Капитал не более 200%
Н14 Норматив рефинансирования

Межбанковские кре-диты и кредиты НБУ

Капитал не более 300%

                                                                                                             Продолжение таблицы 2

1 2

3

4 5
Н15 Норматив инвестирования

Сумма инвестиций

Капитал не более 50%

Анализ структуры баланса

 Суть банковской деятельности заключается в привлечении свободных средств юридических и физических лиц и размещении их с наиболее высокой доходностью при наименьшем риске. Так как доходность прямопропорциональна рискованности различных банковских инструментов,   необходимо проанализировать структуру активов банка. Кроме рисков, подстерегающих банки при осуществлении активных операций, существуют риски пассивных операций, в основном связанные с зависимостью банка от заемных средств. С целью определения этой зависимости необходимо проанализировать структуру пассивов банка.

 

2.2.1. Анализ структуры активов банка

 

В активной части баланса отражается размещение средств банка. Анализ структуры активных операций имеет большое практическое значение в достижении разумного баланса между ликвидностью и доходностью. Наиболее высоко ликвидным активом в балансе банка является наличность и средства на корреспондентском счете в Национальном банке Украины (табл. 3.).

 

Эта доля средств определяется как первичный резерв, то есть данный актив используется по первому требованию клиентов для удовлетворения заявок на изъятие вкладов, получение кредитов. В структуре активной части баланса Джанкойского отделения банка «Украина» на долю наличности (касса + корсчет в НБУ) приходится примерно 4-5%. Такой уровень вполне может быть признан удовлетворительным, так как увеличение сумм на этих счетах с целью повышения ликвидности нецелесообразно ввиду процентного дохода по этим счетам.

К вторичным резервам банка относятся ценные бумаги, которые делятся на:

1) ликвидные ценные бумаги, приносящие соответствующий доход, но приобретаемые для поддержания ликвидности;

2) инвестиционные ценные бумаги, которые обеспечивают получение относительно высокого дохода, но не могут быть в короткие сроки реализованы для удовлетворения требований клиентов.

К сожалению, из-за неразвитости фондового рынка в Крыму и практически отсутствия надежных эмитентов, операции по покупке ценных бумаг для получения прибыли в рассматриваемом отделении банка в 1998 году не проводились. Только на начало второго квартала 1999 г. сумма активов, инвестированных в ценные бумаги составила 62,8 тыс.грн. (5% в общей сумме активов). В этой сфере видится перспектива получения дополнительных доходов вследствие улучшения финансового состояния предприятий и организаций.

Крупнейшим активом являются кредиты, на которые обычно приходится от половины до трех четвертей суммарной стоимости всех активов. Но в сегодняшних условиях спада производства потребность в кредитах слишком мала. Исходя из этих причин, кредиты, выданные на 1.01.98 г. составляли 36,5% всех активов, однако благодаря усилиям банка сфера кредитования была немного расширена, в связи с чем доля кредитов возросла до 45,3% на 1.01.99.

 Руководству следует придерживаться данной тактики, так как предоставление кредитов–самая доходная статья активов.

Таблица 3

100,0

1231,8

100,0

                             

 

Дебиторская задолженность колеблется в пределах 1%. Необходимо избегать возникновения такой статьи, так как она ухудшает ликвидность и, как правило, не приносит дохода.

Наличие статьи «Ресурсы, проданные в своей системе», говорит о недочетах в размещении средств. Поэтому банку необходимо изыскивать более выгодные пути размещения своих средств, так как доходы от продажи ресурсов в своей системе относительно невелики.

Основные средства относятся к так называемым второстепенным активам. Суммы средств, вложенных Джанкойским отделением АК АБ «Украина» в этот актив необоснованно высоки по сравнению с мировым опытом, где эта статья составляет 1-2%. В нашем случае руководством банка выбрана верная политика снижения удельного веса фиксированных активов (с 56,2% на 1.01.98. до 37,2% на 1.04.99.).

Прочие активы составили менее 1%. Величина этой статьи колеблется в одних и тех же пределах в течение всего анализируемого периода.

Для формирования более объективной оценки активных операций целесообразно провести структурный анализ кредитного портфеля банка, так как предоставление кредитов–традиционная банковская услуга. Кроме того, рассматриваемая операция относится к наиболее доходным по сравнению с прочими активами. Для повышения эффективности управления кредитами необходимо контролировать состояние заемщиков, а также качество ссуд, чтобы своевременно принять меры по защите своих интересов (табл. 4.,5.).

Основными заемщиками Джанкойского отделения являются сельскохозяйственные предприятия. На их долю приходится около 60% всех займов. Это обусловлено тем, что сельское хозяйство является преобладающей отраслью, что обусловлено хорошим экономико-географическим положением, а также высоким качеством почв.

 

 

Таблица 4

Анализ ликвидности банка

Управление деятельностью банка ограничено государством, что приводит к снижению эффективности банковского менеджмента. Для снижения доли слишком рискованных операций, проводимых коммерческими банками, и защиты средств вкладчиков, а также для уменьшения возможностей для всякого рода махинаций Национальным банком Украины предусмотрены экономические нормативы, выполнение которых обязательно для всех банков (табл. 10.).

 

 

Таблица 10

АК АБ «Украина»

Наименование

Методика расчета

Норма– 1.01.98 1.04.98 1.07.98 1.10.98 1.01.99

1.04.99

Норматива Числитель Знаменатель тив % % % % % %  
1Краткосрочная ликвидность Корсчет+ +касса Расчетные и текущие обязательства   >20%   55,5   35,6   33,6   33,3   45,4   68,3  
2.Общая ликвидность активы Обязательства   >100%   456,5   331,9   287,8   330,0   419,5   446,0  
3. Соотношение высоколиквидных и рабочих активов высоко–ликвидные активы   рабочие активы   >20%   19,9   13,4   16,5   19,7   10,7   11,2  

 

В случае нарушения НБУ предусмотрены штрафные санкции, либо ограничение прав банка. Во избежание этого необходимо управлять экономическими нормативами. Для Джанкойского отделения характерно управление не всеми показателями, а только ликвидностью.

Норматив краткосрочной ликвидности в период с начала 1998 года по второй квартал 1999 года не нарушался. Руководству банка можно вложить часть высоколиквидных средств в более доходные активы.

Норматив общей ликвидности выполняется с более, чем трехкратным преувеличением, что достигается за счет преобладания собственных средств в пассиве. Это еще раз подчеркивает «осторожную» политику банка и его относительную независимость от средств вкладчиков.

Показатели соотношения высоколиквидных активов к рабочим активам Джанкойского отделения не достигают нормативных значений, установленных НБУ. Выполнения данного норматива возможно достичь двумя путями: либо повысить высоколиквидные активы, либо снизить объем рабочих активов, причем оба эти пути взаимосвязаны. Анализируя краткосрочную ликвидность, мы пришли к выводу, что высоколиквидные активы увеличивать нежелательно, а уменьшение рабочих активов приведет к уменьшению дохода банка. Таким образом ограничения, устанавливаемые НБУ, приводят к снижению доходности банков, уменьшая при этом уровень рискованности активов.

 

 

Управление кредитным риском

 

Одним из наиболее эффективных методов защиты от кредитного риска является изучение кредитоспособности клиента. Однако всегда существует риск ухудшения качества кредита и как крайний случай риск невозврата кредита и процентов по нему. С целью снижения влияния таких непредвиденных ситуаций на стабильность функционирования банка создаются страховые резервные фонды.

Положением НБУ «О порядке формирования и использования резерва для возмещения возможных потерь по кредитам коммерческих банков» от 27.3.98г. №122 был введен в действие новый метод формирования страхового резерва.

Согласно этому положению, кредиты делят на пять видов по степени кредитного риска: стандартные, под контролем, субстандартные, сомнительные, безнадежные. По каждому из этих видов определены размеры отчислений на создание резерва (стандартные - 2%, под контролем - 5%, субстандартные - 20%, сомнительные - 50%, безнадежные - 100%).

Вид кредита по степени кредитного риска определяется на основе двух критериев:класса кредитоспособности и характера кредитной истории заемщика.

Кредитная история показывает как заемщик соблюдал требования кредитного договора, а именно: своевременно ли погашались кредиты, были ли просрочки, пролонгации, если были, то на какой срок. По кредитной истории ссуды делят на три группы:

· хорошая - задолженность по кредиту выплачивалась в определенные сроки, пролонгация, если проводилась, то одноразово на срок не более 90 дней;

· слабая - просроченная задолженность по кредиту и процентам по нему составляют не более 90 дней, или задолженность по кредиту, пролонгированному на срок более 90 дней при своевременной уплате процентов;

· неудовлетворительная - просроченная задолженность по кредиту и процентам по нему составляет более 90 дней или задолженность по пролонгированному кредиту свыше 90 дней при неуплате процентов.

Вторым критерием, определяющим степень кредитного риска по ссуде, является финансовое состояние заемщика. По этому признаку клиентов делят на пять групп:

«А» - финансовая деятельность очень хорошая и дает возможность погашать основную сумму кредита и проценты. Одновременно можно сделать вывод, что финансовая деятельность и в дальнейшем будет осуществляться на таком высоком уровне;

«Б» - финансовая деятельность хорошая и очень хорошая, однако нет возможности поддерживать ее на таком высоком уровне;

«В» - финансовая деятельность удовлетворительная, однако наблюдается тенденция к ухудшению;

«Г» - финансовая деятельность плохая и наблюдается ее четкая цикличность на протяжении короткого периода времени;

«Д» - финансовая деятельность свидетельствует об убытках, и, очевидно, ни основной долг, ни проценты уплачены не будут.

Финансовое состояние заемщика определяется рядом объективных и субъективных факторов.

К объективным факторам относят экономические показатели развития предприятия:

-объем реализации;

-размер прибылей и убытков;

-рентабельность;

-ликвидность;

-движение средств на счетах заемщика;

-структура и динамика кредиторской задолженности;

-себестоимость продукции.

Среди субъективных факторов, влияющих на финансовое состояние заемщика можно выделить: профессионализм руководства, эффективность управления, рыночная позиция заемщика, его зависимость от цикличных и структурных изменений, наличие госзаказа и государственной поддержки, погашение кредиторской задолженности в прошлом.

В Джанкойском отделении банка «Украина» для анализа кредитоспособности заемщика используют приведенную методику, которая основана на исчислении ряда коэффициентов.

Для расчета отчислений в резервный фонд воспользуемся данными, предоставленными агрофирмой «Россия», которой был выдан кредит в сумме 8 тыс. грн. сроком на 4 месяца.

На основе данных баланса исчисляют коэффициенты кредитоспособности, которые делятся на три группы: показатели платежеспособности; показатели финансовой стабильности; другие показатели финансового состояния.

Первая группа показателей позволяет дать оценку способности заемщика вовремя погасить долг, вторая группа дает представление об устойчивости предприятия (в какой степени заемщик функционирует за счет собственных средств), третья группа уточняет и дополняет данные первых двух групп.

Табл.11. Показатели кредитоспособности агрофирмы «Россия».

Показатели Расчет Норма на начало года на конец года

1.Показатели платежеспособности:

Коэффициент общей ликвидности (А2+А3)/(П2+П3) >2,0-2,5 1,36 1,38
Коэффициент текущей ликвидности А3/П3 >0,7-0,8 0,54 0,50
Коэффициент абсолютной Ликвидности   (ДС+КФВ)/П3   >0,2-0,25   0,10   0,04
Коэффициент покрытия Краткосрочных обязательств собственными оборотными средствами     (П1-А1)/П3     >0,25     0,56     0,54

2. Показатели финансового состояния

Коэффициент соотношения привлеченных и собственных средств    (П2+П3)/П1    < 1,0   0,12   0,07
Коэффициент финансовой Независимости   П1/(П2+П3)   >0,2   8,39   12,45
Коэффициент автономии П1/ВБ >0,5 0,89 0,98

3. Другие показатели финансового состояния

Коэффициент покрытия баланса   (А2+А3)/П3   >1,0   2,12   2,45
Коэффициент инвестирования П1/А1 >1,0 1,04 1,0

Условные обозначения:

 А1- первый раздел актива; П1- первый раздел пассива;

 А2- второй раздел актива;  П2- второй раздел пассива;

 А3- третий раздел актива;  П3- третий раздел пассива;

 ДС- денежные средства;      КФВ- краткосрочные фин. вложения;

 ВБ- валюта баланса.

 

В ходе анализа проверяют не только соответствие коэффициентов нормативам, но и изучают их динамику, то есть их рост или снижение за определенный период.

    Все коэффициенты платежеспособности не соответствуют нормативам, кроме коэффициента покрытия. Это свидетельствует о том, что заемщик не в состоянии быстро реализовать активы для погашения задолженности. Следует иметь в виду, что чаще всего именно эта причина приводит заемщиков в банк.

Однако показатели финансового состояния фирмы «Россия» свидетельствуют об устойчивом положении предприятия с четкой тенденцией к ее улучшению.

Дальнейшие коэффициенты соответствуют норме.. Кроме того за рассматриваемый год проявился рост отрицательной тенденции. Это плохо сказывается на оценке финансовой деятельности предприятия.

Таким образом, кредитоспособность заемщика можно классифицировать классом «В» - финансовая деятельность удовлетворительная и наблюдается тенденция к ухудшению на протяжении короткого периода времени.

Кредитную историю заемщика, которая является вторым фактором, определяющим вид кредита, можно считать хорошей, так как пролонгаций кредита не проводилось, просрочки по ссуде не допускались.

Для определения вида ссуды воспользуемся методикой, предложенной Национальным банком Украины, которая отражена в инструкции № 10.

 

Табл.12.Методика определения вида кредита в зависимости от кредитной истории и класса кредитоспособности заемщика.

Класс Кредитоспособности

 Кредитная история

  хорошая   слабая неудовлетворит.
А стандартный под контролем субстандартный
Б под контролем субстандартный сомнительный
В субстандартный сомнительный безнадежный
Г сомнительный безнадежный безнадежный
Д безнадежный безнадежный безнадежный

Согласно таблице, кредит, выданный фирме «Россия», является сомнительным.

Для начисления резерва используют формулу:

               РФ=åС (К-М´З´Ц),

 где РФ - резервный фонд;

  С - процент отчислений в резерв;

  К - сумма кредита;

  М - сумма межфилиального кредита;

  З - 50% залога товарно-материальных ценностей (ТМЦ);

  Ц - сумма залога под ценные бумаги.

Зная,что ссуда была выдана под залог ТМЦ в размере 135% от суммы кредита, можем вычислить размер резервного фонда:

            РФ=å0,2 (8000-1,35 8000´0,5)=520 грн.

Аналогично определяют суммы резерва по всем ссудам, выданным банком.

В банке формируются два вида резервов: общий и специальный. Общий резерв формируют по стандартным ссудам, специальный - по кредитам под контролем, субстандартным, сомнительным, безнадежным. Резерв должен формироваться ежеквартально за счет прибыли прошлого года.

Для определения общей суммы резерва воспользуемся данными качества кредитного портфеля Красногвардейского отделения АК АПБ «Украина» на 1.01.00г.

Табл.13. Расчет фонда страхования кредитного риска в Джанкойском отделении АК АПБ «Украина»

Виды ссуд Сумма кредитов Сумма залога  ТМЦ Сумма, на которую начисляют резерв % отчис–лений Расчетная сумма резерва Факт. сумма резерва
Стандартные 527,2 659,0 197,7 2 4,0 х
под контролем 12,2 15,3 4,6 5 0,2 х
субстандартные 8,3 10,4 3,1  20 0,6 х
сомнительные 2,5 3,4 0,8 50 0,4 х
безнадежные –– –– –– 100 –– х
   Итого х х х х 5,2 3,5

 

На основании расчета можно сделать вывод, что фактически сформированного резерва недостаточно для страхования кредитного риска. Это может негативно отразиться на деятельности банка. Теоретически рассчитанная сумма резерва составляет 5,2 тыс. грн., из которой 4 тыс. грн. приходится на общий резерв, а 1,2 тыс. грн. - в специальный. По состоянию на 1.01.98 г. было фактически зарезервировано 3,5 тыс. грн. Таким образом, необходимо дополнительно зарезервировать 1,7 тыс. грн.

                       Заключение

 

Акционерный коммерческий агропрмышленный банк «Украина» - один из самых крупных банков по разветвленности и по количеству акционеров. АК АПБ «Украина» имеет 27 дирекций, 554 отделений 200 из которых являются безбалансовыми структурными подразделениями, которые обслуживают все регионы Украины.

Джанкойское отделение расположено в районном центре. Основными клиентами банка являются сельскохозяйственные предприятия. Численность клиентов Джанкойского отделения постоянно возрастает и на начало 2000 года составила 300 юридических и 1357 физических лиц (по сравнению со 140 и 1200 лиц соответственно на начало 1999 года). Валюта баланса увеличилась с 750 тыс. грн. на начало 1996 года до 1215,7 тыс. грн. в начале 2000 года, что говорит об активной деятельности банка.

В ходе анализа ликвидности Джанкойского отделения установлено, что норматив общей ликвидности выполняется с более, чем трехкратным преувеличением, что достигается за счет преобладания собственных средств в пассиве. Это подчеркивает “осторожную” политику банка и его относительную независимость от средств вкладчиков.

Норматив краткосрочной ликвидности в период с начала 1999 года по второй квартал 2000 года не нарушался. Руководству банка можно вложить часть высоколиквидных средств в более доходные активы.

Показатели соотношения высоколиквидных активов к рабочим активам Джанкойского отделения не достигают нормативных значений, установленных НБУ. Доведение показателя соотношения до требований НБУ приведет к снижению прибыли. Таким образом, ограничения, устанавливаемые НБУ, приводят к снижению доходности банков, уменьшая при этом уровень рискованности активов.

Анализ чувствительности отделения к изменениям процентных ставок на 1.04.00г. показал, что в течение недели, одного и двух последующих месяцев отделение будет чувствительно по пассивам, и в случае понижения процентной ставки, доходы банка будут увеличиваться. Далее, когда отделение становиться чувствительным по активам, увеличение процентного дохода банка бедет возможно в случае повышения процентных ставок. Менеджерам банка следует тщательно проанализировать изменение прцентных ставок, в противном случае управление дисбалансом будет малоэффективным.

           Анализ фонда страхования кредитного риска позволил сделать вывод, что фактически сформированного резерва недостаточно для страхования кредитного риска. Это может негативно отразить на деятельноси банка. Теоретически рассчитанная сумма резерва составляет 5,2 тыс. грн., из которой 4 тыс. грн. приходиться на общий резерв, а 1,2 тыс. грн. – в специальный. По состоянию на 1.01.00г. было фактически зарезервировано 3,5 тыс. грн. Таким образом, необходимо дополнительно зарезервировать 1,7 тыс. грн.

    На основании анализа управления рисками в Джанкойском отделении АК АПБ «Украина» рекомендуется:

1. В виду того, что банк имеет высокий коэффициент ликвидности, с целью привлечения дополнительных средств увеличить обязательства банка. Это позволит привлечь дополнительные средства для вложения их в различные доходные операции, что в свою очередь увеличит прибыль банка.

2. Для более эффективного управления процентным риском целесообразно применять метод управления дисбалансом, что позволит банку избежать негативного влияния изменения процнтных ставок, как в сторону их повышения, так и понижения.

3. С целью страхования кредитного риска следует увеличить размер фонда страхования. Данная мера приведет к отвлечению дкнежных средств в недоходные активы, однако это позволит выполнить нормативные требования НБУ и в случае невозврата кредита возместить часть убытков.

Данные меры по совершенствованию управления рисками помогут отделению банка повысить доходность своих операций и достичь разумного соотношения доходов с рисками в банковской деятельности.  

         

 

В Н У Т Р Е Н Н И Е Р И С К И

Кредитный риск   Валютный Риск   Процентный риск  

 

  Рыночные риски   Риск несба-лансированной ликвидности   Риск по фор-мированию депозитов

Ч А С Т Н Ы Е М Е Т О Д Ы

 

 

                                       Р Е Г У Л И Р О В А Н И Я Р И С К О В

Определение максималь-ной суммы для выдачи одному Заемщику     Страхование валютных Операций     Применение плавающих процентных ставок  

Общие методы регули-   рования рисков:

1.Диверсификация креди-тов

2.Кредитование на консорциональной основе

3.Страхование кредитов и депозитов

4.Введение залогового права

5.Расширение переучетных операций

6.Периодическая проверка кредитоспособности клиента

  Изучение спроса и предложения по ценным бумагам     Соблюдение коэффициента ликвидности   Установление доли одного вкладчика в общей сумме банковских депозитов. Включение особых условий в депозитный договор

Прибыль коммерческого банка

ВНЕШНИЕ РИСКИ

ВНЕШНИЕ РИСКИ

Политические

Внешнеэкономические

                            Геофизические

Проведение политики рационализа-ции или приватизации       Различные войны       Объявление экономических блокад  

 

 

Запрет на расчеты

 за границу

      Отмена  Импортной лицензии       Обострение экономических кредитов     Различные стихийные бедствия (пожары, землетрясения наводнения)
                             

Рис. 1. Воздействие рисков на прибыльность банка и методы их регулирования

 

 

                                         Таблица 2

Обязательные экономические нормативы регулирования деятельности коммерческих банков

  Наименование

Методика расчета

Норма
  Показателя

Числитель

Знам

Поделиться с друзьями:

Опора деревянной одностоечной и способы укрепление угловых опор: Опоры ВЛ - конструкции, предназначен­ные для поддерживания проводов на необходимой высоте над землей, водой...

Таксономические единицы (категории) растений: Каждая система классификации состоит из определённых соподчиненных друг другу...

Поперечные профили набережных и береговой полосы: На городских территориях берегоукрепление проектируют с учетом технических и экономических требований, но особое значение придают эстетическим...

Типы сооружений для обработки осадков: Септиками называются сооружения, в которых одновременно происходят осветление сточной жидкости...



© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!

0.153 с.