Обеспечение возвратности кредита

 

Тагунова А.О.,

бакалавриат факультета экономики

РГУ имени С.А.Есенина,

Научный руководитель – Судакова Г.Ю.

 

Ключевые слова: кредит, заемщик, кредитор, кредитная система, кредитный риск, кредитоспособность.

В настоящее время экономика Российской Федерации носит ярко-выраженный нестабильный характер, что, конечно же, сказывается и на банковском секторе экономики. Кризис в экономике страны носит долгосрочный характер, и Правительство РФ не скрывает ее положения, в связи с этим ужесточаются требования ко всем финансовым институтам.

С увеличением числа кредитов в стране неизбежно растет и количество невозвращенных кредитов, поэтому обеспечение банком возвратности кредитов – неотъемлемая часть его деятельности.

Банк России на протяжении последних лет проводит целенаправленную и последовательную политику по декриминализации и стабилизации банковского сектора России. Совершенствуется законодательство, создано Агентство по страхованию вкладов, проводится санация и отзыв лицензий у банков, осуществляющих рисковую финансовую политику. В связи с этим перед банками ставятся непростые задачи: выработка и реализация ужесточенной кредитной политики и, при этом, привлечение достаточного числа клиентов для обеспечения своей доходности.

Для начала необходимо выяснить что же такое кредит и в чем его предназначение. Термин кредит происходит от латинского «creditum» – ссуда, долг. Кредит возник из необходимости развития товарно-денежных отношений, а потребность в нем вызвана неравномерностью кругооборота индивидуальных капиталов. Кредит выступает в качестве формы разрешения противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них у других. История кредитных отношений начинает свое существование еще до нашей эры и, как показывает время, актуальна в наши дни.

Кредит - это движение ссудного капитала, осуществляемое на началах обеспеченности, срочности, возвратности и платности. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Выясним в чем же особенности кредита. Кредит - это определенная сумма денег, которая ссужается под определенный процент одним лицом другому. Лицо, получающее кредит, называется заемщик, лицо, дающее кредит - кредитор. Кредит выдается на оговоренный в договоре срок, по истечении которого заемщик обязан вернуть полную сумму кредита с начисленными процентами. [1, с.26]

В качестве источников кредитования выступают временно свободные денежные средства предприятий и накопления физических лиц. Одним из источников могут выступать денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности и долей валового национального продукта.

Если речь идет о кредите, нельзя не сказать о кредитных операциях, которые предоставляют коммерческие банки.

Так как главной целью коммерческого банка является получение прибыли, то одной из главных функций является мобилизация временно-свободных денежных средств и кредитование экономики. Кроме коммерческого банка в процессе кредитования участвуют и другие организации, объединенные в кредитную систему. Кредитная система – это совокупность организаций или учреждений, способных участвовать в процессе кредитования с позиции кредитора. [2, с.86]

При осуществлении банком кредитных операций существует риск невозврата кредита. Данный риск носит название кредитного риска. Кредитный риск – опасность появления убытка у кредитодателя вследствие невыполнения кредитополучателем своих обязательств. Здесь необходимо говорить о таких мероприятиях, которые позволят обеспечить возвратность данного кредита. Мероприятия, разработанные банком для снижения кредитного риска называются кредитной политикой. [4, с.116]

Методология оценки кредитного риска должна охватывать все виды операций кредитной организации, которым присущ кредитный риск.

Одним из важных элементов кредитной политики банка является оценка кредитоспособности заемщика. Чем выше кредитоспособность заемщика, тем выше вероятность возврата кредита и, следовательно, меньше вероятность потерь банком.

Выясним что же такое кредитоспособность заемщика. Кредитоспособность – комплексная правовая и финансовая характеристика заемщика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, вернуть денежные средства кредитора. [3, с.206]

Поскольку клиентами банка могут быть как физические, так и юридические лица, то методы оценки их кредитоспособности будут различны друг от друга.

Для получения кредита заемщик — физическое лицо представляет в банк следующие документы: паспорт, справки с места работы кредитополучателя и поручителей, заявление.

Банк может запрашивать необходимые справки, в том числе с места работы и проверять точность сведений, представленных в анкете. Если банк выявляет неточности в ответах клиента и приходит к выводу, что потенциальный кредитополучатель умышленно ввел в заблуждение банк, то клиент автоматически получает отказ в предоставлении ему кредита.

При оценке кредитоспособности клиента, как правило, принимают во внимание такие факторы, как:

· правоспособность и дееспособность заемщика для совершения кредитной сделки;

· его моральный облик, репутация заемщика;

· умение, т.е. желание, соединенное с возможностью оправдать оказанное доверие;

· наличие обеспечительного материала кредита;

· способность получать доход и исправно выполнять принятый на себя долг.

В качестве примера можно выбрать ПАО «Сбербанк России» - современным, универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг, крупнейший банком Российской Федерации и СНГ.

Банк активно развивает операции с банковскими картами, опираясь на обширную географию приема карт, востребованную различными категориями клиентов продуктовую линейку и конкурентные тарифы. По количеству эмитированных карт Сбербанк уверенно лидирует не только в России, но и во всей Европе.

В рамках повышения качества обслуживания клиентов и сокращения времени проведения операций Сбербанк развивает современные способы приема платежей – биллинговую технологию, платежи через устройства самообслуживания, интернет – банкинг. Сбербанк обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и 18,5 тыс. подразделений по всей стране.

Приоритетными направлениями деятельности Банка являются:

· Операции с корпоративными клиентами: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций, инкассация, конверсионные услуги, денежные переводы в пользу юридических лиц и др.

· Операции с розничными клиентами: принятие средств во вклады и ценные бумаги Банка, кредитование, обслуживание банковских карт, операции с драгоценными металлами, купля-продажа иностранной валюты, платежи, денежные переводы, хранение ценностей и др.

· Операции на финансовых рынках: с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой; размещение и привлечение средств на межбанковском рынке и рынках капитала и др.

При сложившейся в 2015 году ситуации на финансовых рынках Сбербанк максимально использовал имеющиеся возможности по организации заимствований валюты на долговых рынках и рынках капитала.

Рассмотрим осуществление кредитования и его роль в ПАО «Сбербанк России». Система кредитования ПАО «Сбербанк России» является наиболее развернутой в банковской системе Российской Федерации. В 2015 году Сбербанк делал акцент на ипотечные кредиты, нарастив долю на рынке. Жилищное кредитование оставалось приоритетным продуктом для Сбербанка - высокому темпу роста способствовали и расширение продуктовой линейки и новый, более усовершенствованный, процесс работы с партнерами.

В потребительском кредитовании ПАО «Сбербанк России» определил в качестве приоритета удержание качества кредитного портфеля, фокусируясь на привлечении только качественных заемщиков. Сбербанк продолжает развивать программу по рефинансированию кредитов для клиентов с хорошей кредитной историей. [5]

В автокредитовании доля портфеля автокредитов Сбербанка также возросла. Несмотря на падение рынка продаж автомобилей и автокредитования в 2015 году, совокупный портфель автокредитов Сбербанка увеличился. [5]

Для принятия решения о выдаче кредитов ПАО «Сбербанк России» проверяет кредитоспособность клиента. Цель анализа кредитоспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения кредита. ПАО «Сбербанк России» принимает в качестве обеспечения своевременного возврата кредитов залог, поручительство (гарантию) и обязательства в других формах, принятых банковской практикой.

Для определения кредитоспособности клиента изучаются как месячные доходы, так и расходы заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

· доходы от заработной платы;

· доходы от сбережений и ценных бумаг;

· другие доходы.

Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита - финансовая и социальная стабильность заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное проживание по данному адресу.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.).

Источниками получения дохода, которые учитываются Сбербанком при расчете максимально допустимой суммы кредита, являются:

· заработная плата по основному месту работы, включая доход за сверхурочную работу и премии;

· доходы от ведения личного подсобного хозяйства;

· доход от работы за неполный рабочий день и по совместительству;

· доход в виде дивидендов;

· доходы в виде процентов по вкладам и в виде постоянных, стабильных страховых выплат;

· пенсионные выплаты и стипендии;

· чистый доход в форме арендной платы;

· алименты и пособия на детей;

· другие виды доходов. [5]

На основании вышесказанного и происходит оценка кредитоспособности клиента и определяется размер возможного для предоставления кредита.

Любая методика оценки кредитоспособности имеет высокую чувствительность к искажению (недостоверности) исходных данных, в особенности, финансовой отчетности. Тем не менее, оценка кредитоспособности заемщика проводится с учетом его индивидуальных особенностей. В противном случае вне поля зрения могут остаться факторы, способные существенно влиять на финансовые результаты не только заемщика, но и банка.

ЛИТЕРАТУРА

1. Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов. [Текст] – СПб.: Питер, 2013. – 315с.

2. Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков [Текст]: учеб. пособие / под ред. Л.П. Кроливецкой, Е.В. Тихомирова. – М.: КНОРУС, 2013. – 280с.

3. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) [Текст] / Под ред. д-ра экон. наук проф. О.И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2014. – 229с.

4. Хатиков А.М. Банковское дело [Текст]: Учебник / Под ред. А.М. Хатикова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, Единство, 2013. – 203с.

5. Официальный сайт публичного акционерного общества «Сбербанк» - [Электронный ресурс] – режим доступа: http://www.sberbank.ru/