Тема 8. Факторинг и форфейтинг в системе внешнеторговых расчетов

Факторинг и форфейтинг как нетрадиционная форма кредитования экспортеров в международной сфере. Их сущность и преимущества. Предпосылки появления в системе международной торговли. Международная правовая основа взаимодействия участников внешнеторговых расчетов со специализированными «фактор» и форфейтинговыми компаниями.

Содержание и последовательность форфейтинговых операций. Состав ее участников и взаимодействия между ними. Состав расходов по форфейтинговой операции. Факторинговая операция. Взаимный и прямой факторинг, их отличие и сущность. Система взаимодействия и издержки по факторинговой операции.

Условия и возможность совершения факторинговой и форфейтинговой операций для экспортеров. Предпосылки подписания факторингового договора. Платежные средства при факторинге и форфейтинге. Отсутствие прав регресса.

Правовая основа регулирования контрактов по факторинговым форфейтинговым операциям.

Основная литература:

1.Покровская В.В. Внешнеэкономическая деятельность. – М.: Экономист, 2006;2009, Раздел III (сс 322 - 330).

2.Кучин Л.Б., Смирнова Л.Р., Зайцев В.О. Факторинг – финансовая схема управления вексельными потоками. – М.: ООО «Верже – АВ»,2000.

3.Дегтярева О.И. Управление рисками в международном бизнесе. – М.: ВАВТ, 2005, (сс 65-68).

Дополнительная литература:

1. Byrne J. International letter of credit law and practice.-Cleveland: Thomson West, 2009.
2. Uniform Customs and Practice for documentary credit and Supplement for Electronic Presentation. – Paris: International Chamber of Commerce, 2002.

Перечень вопросов к зачету:

1. Функции банка-эмитента по исполнению аккредитива в международной расчетной системе.
2. Риски валютных потерь во внешнеторговых расчетах, способы их нейтрализации.
3. Статус банков в инкассовой форме расчета, их функции в положениях Унифицированных правил по инкассо.
4. Способы выставления банковской гарантии по внешнеторговым платежам.
5. Механизм международных расчетов: последовательность операций и состав участников.
6. Проработка операции исполнения инкассовой формы расчета экспортером.
7. Платежи по открытому счету во внешнеторговых операциях, их последовательность.
8. Предпосылки и отличительные критерии системы международных расчетов.
9. Функции инкассирующих банков в системе международных платежей.
10. Участники аккредитивной операции и состав обязательств между ними.
11. Факторинг в международной системе кредитования экспортеров, его сущность и участники.
12. Акцептно-рамбурсное кредитование в составе внешнеторговых расчетов.
13. Статус и функции банков в аккредитивной операции.
14. Понятие «девизы» в системе международных расчетов и их разновидности.
15. Аккредитивная форма расчета в составе внешнеторговых платежей: сущность и преимущества.
16. Основные проформы переводного и соло векселя в положениях международных конвенций – Женевской (1930 г.) и ЮНСИТРАЛ (1988 г.).
17. Аспекты использования аккредитивных операций в международной торговле.
18. Гарантия аванса в системе внешнеторговых расчетов.
19. Состав расходов по форфейтингу.
20. Последовательность аккредитивных операций при внешнеторговых расчетах.
21. Классификация кредитов в системе внешнеторговых расчетов.
22. Направления проработки аккредитивной операции со стороны импортера.
23. Платежные операции в системе внешнеторговых расчетов по открытому счету: последовательность и случаи использования.
24. Гарантия исполнения в системе внешнеторговых платежей.
25. Форфейтинг: преимущества и недостатки для экспортеров.
26. Основные типы документарных аккредитивов в международной системе расчетов.
27. Процедура оформления передачи переводного векселя в международной расчетной системе.
28. Состав расходов по инкассовым операциям в системе внешнеторговых расчетов.
29. Основные проформы аккредитивного письма банку импортера.
30. Валютные условия инкассового платежа.
31. Основные положения международных унифицированных правил для документарных аккредитивов (1994 г.).
32. Этапы проработки аккредитивной операции экспортером.
33. Виды гарантий в системе внешнеторговых расчетов.
34. Роль банков-корреспондентов в системе международных расчетов. Российские банки-корреспонденты.

Перечень тем контрольных работ:

1. Отразить способы платежа и формы расчетов по долгосрочным коммерческим кредитам и их долевое распределение в составе общей суммы.
2. Обосновать решения экспортера и импортера по выбору конкретной формы расчетов.
3. Показать роль различных форм аккредитива при расчете по внешнеторговым сделкам.
4. Охарактеризовать формы кредитования экспортно-импортных сделок в рамках действующей их классификации.
5. Перечислить основные позиции международной унификации в рамках аккредитивной формы расчета.
6. Назвать способы защиты от рисков экспортера при инкассовой форме расчета.
7. Охарактеризовать сферу вексельного оборота в международной системе расчетов.
8. Отразить совокупный состав участников международных и внешнеторговых расчетов.
9. Систематизировать валютно-финансовые риски и способы их страхования при внешнеторговых расчетах.
10. Показать уровень защиты от рисков в составе платежных средств, фигурирующих в международной системе расчетов.
11. Назвать признаки и элементы системы наличных расчетов в сфере внешнеторговой деятельности.
12. Представить отличительно-сравнительные позиции системы внутренних и внешнеторговых расчетов.
13. Отразить совокупность банковских гарантий разрезе различных форм внешнеторговых расчетов.
14. Показать роль и функции банков в системе международных и внешнеторговых расчетов.
15. Назвать область регулирования межбанковской деятельности в сфере внешнеторговых расчетов.
16. Охарактеризовать условия документарного сопровождения различных форм внешнеторговых расчетов.
17. Показать значение информационных технологий в системе внешнеторговых расчетов.
18. Представить взаимосвязь элементов валютно-финансовых условий внешнеторгового контракта.
19. Назвать критерии для банков-корреспондентов в системе международных расчетов.
20. Охарактеризовать значение и преимущество факторинга и форфейтинга в системе внешнеторговых расчетов.

Подпись автора _________________Покровская В.В.