Глава I . Организация депозитарной деятельности в коммерческом Банке

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕПОЗИТАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

1.1  История развития и сущность депозитарных операций коммерческого банка

1.2  Виды операций депозитария

1.3  Организация построения документооборота в депозитарии

ГЛАВА II. ПРОБЛЕМЫ ДЕПОЗИТАРНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

ГЛАВА III. ОПРЕДЕЛЕНИЕ СОВОКУПНОЙ ВЗВЕШЕННОЙ ОЦЕНКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДЕПОЗИТАРИЕВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Депозитарная деятельность коммерческого банка неотъемлемый элемент расчетного механизма операций с ценными бумагами. Она заключается в оказании услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и учету, удостоверения прав на ценные бумаги, а также осуществление операций по переходу прав собственности на ценные бумаги.

Функцию депозитария могут выполнять различные учреждения, участвующие в операциях на рынке ценных бумаг:

- фондовые биржи,

- инвестиционные институты,

- специализированные организации,

- коммерческие банки.

Коммерческие банки считаются наиболее приспособленными структурами для депозитарного учета. Это обусловлено следующими причинами: во-первых, банки имеют большой опыт сделок с ликвидными инвестициями, располагают необходимым механизмом документального оформления этих операций и контроля над их осуществлением. Во-вторых, банки обеспечивают безопасное хранение наличных средств, ценных бумаг и другой документации.

Создавая депозитарный отдел, коммерческий банк получает определенную выгоду. Во-первых, спецдепозитарий – это лучший способ снизить значительные издержки на привлечение иного ("рыночного") специализированного депозитария. Также здесь очевидна минимизация информационных и технологических издержек.

Еще одним немаловажным стимулом в получении спецдепозитарной лицензии для банка является перспективная возможность осуществлять спецдепозитарный учет ипотечного покрытия, обязательный в силу нормы ст. 32 Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах". Это актуально именно для банков, как центральных субъектов в системе ипотечного кредитования, всесторонне поддерживаемого государством. Здесь кредитная организация также получает возможность осуществлять как спецдепозитарное обслуживание собственных программ ипотечного рефинансирования, так и активно работать на рынок.

Главной целью коммерческого банка при предоставлении депозитарных услуг является создание максимально удобной инвестиционной среды для ее клиентов при осуществлении операций с ценными бумагами. При этом реализуются следующие задачи: снижение стоимости депозитарных услуг, внедрение гибкой системы скидок, упрощение документооборота, качественное и оперативное осуществление депозитарных операций, повышение степени надежности.

Целью работы является определение состояния депозитарной деятельности в коммерческих банках.

Поставленная цель достигается решением следующих задач:

1. изучить историю развития и сущность депозитарных операций;

2. определить виды депозитарных операций;

3. рассмотреть принципы документооборота депозитария;

4. изучить проблемы современной депозитарной системы РФ и выявить возможные пути решения;

5. определить состояние депозитарной системы в РФ

 

ГЛАВА I. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕПОЗИТАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

Виды операций депозитария

 

Депозитарные операции коммерческого банка – совокупность действий, осуществляемых депозитарием с операционными записями счетов депо и другими базами данных, которые ведутся в депозитарии.

В зависимости от характера выполняемых действий различают три класса операций: административные, бухгалтерские и информационные операции.

Административные операции - операции, влияющие на изменение записей в анкете счета депо и других справочниках. При этом сама операционная запись счета депо не изменяется. К административным операциям относится:

- открытие и закрытие счета депо. Открытие счета - внесение в учетные регистры депозитария исчерпывающей информации о клиенте (депоненте) и его уполномоченных лицах, позволяющей осуществлять операции в соответствии с Регламентом депозитария. Открытие счета депо не обязательно сопровождается немедленным депонированием на него ценных бумаг. Закрытие счета депо - внесение в учетные регистры депозитария записей, обеспечивающих невозможность осуществления по данному счету любых операций. Основанием для закрытия счета депо является поручение депонента или уполномоченного им лица. Счет может быть закрыт также по инициативе депозитария в случаях, предусмотренных условиями депозитарной деятельности и действующим законодательством. Счет депо может быть закрыт только с нулевыми остатками ценных бумаг. По закрытому счету не могут совершаться никакие операции, кроме информационных операций. Закрытый счет не может быть открыт заново.

- назначение распорядителя - внесение в учетные регистры депозитария исчерпывающей информации о лице, назначенном клиентом оператором счета депо. Депонент может назначить оператора счета депо, имеющего право отдавать распоряжения на выполнение депозитарных операций в рамках полномочий, установленных договором или доверенностью.

- приятие нового типа ценных бумаг на обслуживание и снятие какого-либо типа ценных бумаг с обслуживания.

- внесение изменений в анкеты - это регистрация в депозитарии изменения данных о лице, являющемся депонентом или оператором счета депо/раздела счета депо.

Административные операции регистрируются в специальном журнале, а по результатам их выполнения можно выпускать всю необходимую отчетность и начислять соответствующие комиссионные.

Бухгалтерские операции - операции, связанные с переходом собственности на хранящиеся ценные бумаги, с изменением статуса хранящихся ценных бумаг или их физическом перемещении.

Бухгалтерские операции изменяют операционные записи счетов депо. Если бухгалтерская операция производится впервые, то открывается новый субсчет. Если бухгалтерская операция проводится по уже существующему субсчету, то она только изменяет его содержимое (остаток по счету и номер по Журналу операций) или ведет к созданию новой операционной записи.

Бухгалтерские операции депозитария в свою очередь делятся на четыре типа: приход, расход, перемещение, перевод.

Приход - принятие ценных бумаг в депозитарий. К приходным операциям относится прием сертификатов ценных бумаг от депонента на хранение в хранилище; прием вновь размещаемого выпуска от эмитента на обслуживание.

Расход – выбытие ценных бумаг из депозитария. Расходные операции – это операции связанные с выдачей сертификатов ценных бумаг из хранилища на руки владельцам; изъятие эмитентом выпуска с обслуживания в связи с погашением.

Перемещение – физическое перемещение сертификатов ценных бумаг между различными местами хранения или с одного счета «Ностро» на другой. К таким операциям относятся перемещение сертификатов ценных бумаг между хранилищами одного депозитария; перевод ценных бумаг со счета «Ностро» в одном депозитарии на счет «Ностро» в другом.

Перевод – переход прав собственности на ценные бумаги между различными депонентами. Операции перевода представляют собой передачу прав собственности на ценные бумаги от одного депонента к другому; бронирование или разблокирование ценных бумаг, т.е. ограничение доступа к ценным бумагам; передача ценных бумаг в залог и возврат из залога.

Информационные операции – операции, связанные с осуществлением запросов о конкретном состоянии операционных записей счета депо, анкеты счета депо, справочников, картотек, ведущихся в депозитарии, но не вносящие туда никаких изменений. Как и по любой операции Депозитария, по информационной операции может быть зарегистрирован отказ с указанием его причины. К информационным операциям относят составление выписки об операциях по счету депонента за определенный период; составление отчетов об остатках на счета на определенную дату; получение данных о конкретном депоненте для направления ему данных о собрании акционеров.

Согласно требованиям нормативных документов, по окончании обработки поручения должен формироваться отчет о его исполнении.

В целях надлежащего осуществления депонентами прав по принадлежащим им ценным бумагам, депозитарий, на основании заключенных договоров, оказывает следующие виды услуг:

- осуществление учета и удостоверения прав на ценные бумаги, учета и удостоверения передачи ценных бумаг, обременения ценных бумаг обязательствами;

- открытие и ведение для каждого депонента счета депо;

- осуществление операций по счетам депо.

Депозитарный отдел также вправе предоставлять сопутствующие услуги:

- осуществление проверки сертификатов ценных бумаг на подлинность и платежность;

- осуществление инкассации сертификатов ценных бумаг;

- осуществление изъятия из обращения и уничтожения сертификатов ценных бумаг в соответствии с федеральными законами;

- осуществление отслеживания корпоративных действий эмитента, информирование депонента об этих действия и о возможных негативных последствиях;

- осуществление операции перерегистрации прав собственности и др.

Таким образом, выделяют три вида депозитарных операций: административные, бухгалтерские и информационные. Для обеспечения эффективности деятельности депозитария, эти операции должны взаимодействовать друг с другом, так как каждая из них является составляющим сделки.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В результате изучения материала было выявлено, что депозитарной деятельностью признается деятельность коммерческого банка по хранению сертификатов ценных бумаг депонентов и переходу прав на ценные бумаги.

В зависимости от характера выполнения действий депозитарные операции подразделяются на административные, депозитарные, информационные.

К административным операциям относят: открытие и закрытие счета депо, принятие нового типа ценных бумаг на обслуживание, внесение изменений в анкеты.

Бухгалтерские операции – операции, связанные с переходом собственности на хранящиеся ценные бумаги. Бухгалтерские операции в свою очередь подразделяются на приход, расход, перемещение, перевод.

Информационные операции – операции, связанные с осуществлением запросов о конкретном состоянии операционных записей счета депо, справочников, картотек, ведущихся в депозитарии, но не вносящие туда изменения.

На сегодняшний день в стране складывается децентрализованная депозитарная система, характеризующаяся разнообразием организационных форм, специализаций и технологий. Децентрализованная система не позволяет депозитариям устанавливать корреспондентские отношения. Кроме того, коммерческие банки, не специализирующиеся на депозитарной деятельности, не могут уделять большое внимание депозитарным операциям, поэтому достаточно трудно обеспечить эффективную систему защиты информации.

Решением этих проблем может стать создание централизованно-распределительной системы, которая обладала бы сетью депозитариев, подчиняющихся Головному депозитарию, четкой нормативной базой, единой для всех филиалов

Рассматривая деятельность пяти наиболее крупных депозитариев коммерческих банков можно построить рейтинг. Анализ проводится с помощью методики определения совокупной взвешенной оценки деятельности специализированных депозитариев.

По результатам анализа ведущее место в рейтинговой системе занимает Газпромбанк. Такой высокий показатель он имеет из-за длительного опыта работы в качестве депозитария, большого количества обслуживаемых фондов, диверсификации деятельности и максимальной степени надежности.

Второе место в рейтинге занимает депозитарий Внешэкономбанка. Он также имеет продолжительный опыт в сфере депозитарной деятельности и большое число обслуживаемых фондов, но у него самое маленькое страховое покрытие.

Особенностью депозитария Сбербанка РФ является то, что он не имеет страхового покрытия. Кроме того, депозитарий специализируется на обслуживании ПИФ.

Не смотря на то, что депозитарий Международного Московского Банка имеет самый продолжительный опыт работы и самую высокую сумму страхового покрытия, он занимает четвертое место в рейтинге. За время своей работы ему удалось добиться максимальной надежности.

Последнее место в рейтинге занимает Росбанк. Надежность депозитария оценивается как очень высокая. Росбанк имеет наименьшую рыночную стоимость принятых на обслуживание ценных бумаг.

Анализ изменения рыночной стоимости принятых на обслуживание ценных бумаг в период с 01.01.04г. по 01.01.06г. показал, что за анализируемый период времени не наблюдается динамичного изменения рыночной стоимости принятых на обслуживание ценных бумаг. Ни в одном из банков не наблюдается равномерное увеличение или уменьшение стоимости принятых ценных бумаг. Вследствие недостаточно развитой депозитарной системы страны, коммерческие банки не могут обеспечить постоянное увеличение объемов обслуживаемых ценных бумаг.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

 

1. Рынок ценных бумаг: Учебник. Второе изд. – СПб: Издательство Михайлова В.А., 2001 г. -352 с.

2. Рынок ценных бумаг и биржевое дело: Учебник для вузов /Под ред. проф. О.И. Дегтяревой, проф. Н.М. Коршунова, проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002 г. - 501 с.

3. Рынок ценных бумаг: Учебник/Под редакцией В.А. Галанова, А.И. Басова, - 2-е изд., перераб. И доп. – М.: Финансы и статистика, 2005.-448 с.

4. Ценные бумаги: Учебник/ Под ред. В.И. Колесникова, В.С, Торкановского. - изд., перераб. И доп. – М.: Финансы и статистика, 2002.-448с.

5. Информационно-аналитическое издание по вопросам инфраструктуры российского РЦБ «Депозитариум» №6, 2006

6. Информационно-аналитическое издание по вопросам инфраструктуры российского РЦБ «Депозитариум» №10, 2006

7. Положение от 5.12.2002 № 205-П

8. www.rating.rbc.ru

9. www.bankir.ru

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

 

Таблица 2.1

Сравнительный анализ депозитарных систем

	Централизованная депозитарная система	Децентрализованная депозитарная система	Централизованно-распределенная депозитарная система
Особенности построения	Представляет собой единственный депозитарий. Back-office депозитария размещается в центральном офисе (центральном узле сети), осуществляет ведение счетов депо, хранение первичных документов, выполняет весь спектр расчетных, клиринговых, депозитарных, кастодиальных услуг. В филиалах депозитария размещается front-office депозитария, выполняющий функции приема первичных документов от депонентов и выдачи им отчетных документов, подготовленных back-office депозитария. Единое управление и контроль.	Существует сеть самостоятельных депозитариев. Набор предоставляемых услуг – индивидуальный для каждого депозитария. Между отдельными депозитариями возможно установление отношений корреспондентских отношений. Существует система лицензирования, государственного регулирования и контроля, но вследствие децентрализации полномасштабный контроль депозитарной системы затруднен.	Может иметь наибольшее по сравнению с централизованной и децентрализованной число возможных вариантов схем построения системы. Существует центральный депозитарий и сеть подчиненных ему депозитариев, связанных с центральным договорными отношениями и единой технологией. Как минимум двухуровневая система руководства, достаточно высокая степень унификации стандартов и требований. Гибкая система контроля Существует система лицензирования, государственного регулирования и контроля, при наличии центрального депозитария возможен эффективный контроль, оперативный сбор консолидированной отчетности, достаточно высокий уровень централизации способствует координации действий.
Документооборот	Высокий уровень унификации. Единые правила и порядок документооборота, единые формы бумажных документов, единые форматы электронных документов. Высокий уровень централизации требует максимального использования электронного документоборота (не должно противоречить законодательству). При электронном документообороте необходим высокий уровень защиты информации (электронная подпись, криптографическая защита и т.д.), а также возможность авторизации клиента депозитария.	Низкий уровень унификации. Различные у каждого депозитария правила и порядок документооборота, различные формы бумажных документов (минимальные единые требования). Электронный документооборот практически не используется, так как отсутствует объективная необходимость его широкого использования.	Возможны два варианта организации документооборота (бумажный, электронный) или их сочетание в зависимости от конкретной используемой структуры. Единый порядок и форматы взаимодействия с центральным депозитарием. Внешний и внутренний документооборот депозитариев сравним по объему и сложности. При этом наибольшая эффективность достигается при максимальной унификации.
Особенности технологии	Единая база данных, единое хранилище, работа в режиме реального времени Для клиента возможно проведение операций из любого front – office. Самая оптимальная схема для решения таких задач -- дематериализация и обездвиживание ценных бумаг. Необходима реализация систем удаленного доступа, сложные телекоммуникационные системы.	Распределенные, не связанные друг с другом базы данных, индивидуальные хранилища у каждого депозитария, внутридепозитарные технологии работы могут быть простейшими. Большой срок проведения операций.	В зависимости от реализуемой схемы может быть реализовано множество вариантов технологий, сочетающих в себе черты централизованной и децентрализованной системы, а также индивидуальные особенности.
Степень обеспечения гарантий прав владельцев ценных бумаг	Высокая. Ценные бумаги всех депонентов хранятся и учитываются в едином депозитарии. Централизованная система мониторинга рисков и контроля, использование единой технологии позволяет снизить операционный и технологический риски. Невысокая степень риска взаимодействия с третьими лицами. Вследствие широкого использования удаленного доступа и телекоммуникационных систем требует особого внимания вопрос сохранности информации. Вследствие существования единой клиентской базы значительно снижается клиентский риск. Невысокая сложность организации государственного регулирования.	Низкая. В большей степени влияет высокий уровень операционного и технического риска, высокая доля бумажного документооборота. Высокий риск при взаимодействии депозитария с третьими лицами. Сложность в организации полномасштабного контроля и обеспечении прозрачности деятельности всех компаний Сложность государственного регулирования множества самостоятельных и разнообразных по специализации и другим параметрам депозитариев.	При наличии всех возможных рисков, связанных с депозитарной деятельностью и рисков, возникающих при реализации особенностей технологии существует множество возможных путей повышения надежности депозитарной компании. Степень гарантии прав собственности особенно зависит от полноты, системности и проработанности законодательства в этой области.
Стоимость обслуживания	Высокая. Высокая себестоимость обусловлена сложным программным, техническим обеспечением, необходимостью обслуживания, сопровождения телекоммуникационных систем, систем защиты информации. Единая тарифная политика, практически монопольное установление цен. В случае отсутствия регистраторов исчезает необходимость оплаты услуг по перерегистрации, трансфер - агентских услуг, снижаются накладные расходы. В случае присутствия в системе учета прав регистраторов, за счет увеличения числа клиентов снижается стоимость трансфер-агентских услуг.	Достаточно низкая себестоимость непосредственно услуг по хранению и учету прав собственности. Но стоимость обслуживания возрастает за счет дополнительных расходов на перерегистрацию, за трансфер-агентские услуги и т.д. Возможна реализация гибкой системы оплаты услуг. Стоимость услуг отдельного депозитария может колебаться в широких пределах.	Стоимость услуг зависит от реализуемой схемы, от степени персонификации услуг.

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

 

Таблица 3.1

Методика определения совокупной взвешенной оценки (рейтинга) деятельности специализированных депозитариев.

№	Показатель	Критерий	Баллы
1	Опыт работы (продолжительность деятельности) организации в качестве специализированного	более 5-ти лет		5
		от 3-х до 5-ти лет		3
		менее 3-х лет		1
2	Количество обслуживаемых специализированным депозитарием фондов	более 30		5
		от 10 до 30		3
		менее 10		1
3	Диверсификация деятельности специализированного депозитария (виды обслуживаемых специализированным депозитарием фондов (ИФ, ПИФ и НПФ))	все виды фондов		3
		два вида фондов		2
		один вид фондов		1
4	Членство в саморегулируемых организациях (СРО) (ИФА, ПАРТАД, ПРОФИ, НАУФОР, ПУФРУР и другие)	является членом «профильной» СРО		2
		является членом иных СРО		1
		не является членом СРО		0
5	Показатели рейтинга надежности	ААА (максимальная надежность)		5
		АА-А (очень высокая надежность – высокая надежность)		3
		- ВВВ (достаточная надежность)		1
6	Размер страхового покрытия (руб.)	более 500 млрд. руб.		5
		от 150 до 500 млрд. руб.		3
		менее 150 млрд. руб.		1
		отсутствует		0
7	Средняя рыночная стоимость (РС) принятых на обслуживание ценных бумаг (руб.)	Более 500 млрд.руб.		5
		от 150 до 500 млрд. руб.		3
		менее 150 млрд. руб.		1

 

Таблица 3.2

Рейтинг надежности депозитариев кредитных организации по итогам 2006г.

№	Наименование организации	Рейтинг надежности
1	Альфа-Банк	ААА
2	Внешэкономбанк	ААА
3	Газпромбанк	ААА
4	Ггарант СДК	ААА
5	Еврофинансы	ААА
6	ИНГ Банк (Евразия)	ААА
7	Интраст	ААА
8	Промсвязьбанк	ААА
9	Сбербанк России	ААА
10	Ситибанк	ААА
11	Банк Москвы	АА
12	Международный Московский Банк	АА
13	Милком-Инвест	АА
14	Номос-Банк	АА
15	Росбанк	АА
16	Центрокредит АКБ	АА
17	Гута-Банк	А
18	Зенит Банк	А
19	Международный Банк Развития	А
20	Металлинвестбанк	А
21	Союз АКБ	А
22	Абсолют Банк	ВВВ
23	Газэнергопромбанк	ВВВ
24	ВИП-Банк	ВВВ
25	Газбанк	ВВВ
26	Сембанк	ВВВ
27	Ярсоцбанк	ВВВ

Таблица 3.3

Рэнкинг депозитариев банков по величине коэффициента покрытия (КП)

№	Наименование	СП, руб.
1	СИТИБАНК	-
2	ВНЕШЭКОНОМБАНК	5 549 740 000
3	ГАЗПРОМБАНК	138 743 500
4	СБЕРБАНК РОССИИ	-
5	АЛЬФА-БАНК	693 717 500
6	РОСБАНК	6 937 175
7	СОЮЗ АКБ	10 000 000
8	МЕЖДУНАРОДНЫЙ МОСКОВСКИЙ БАНК	832 461 000
9	БАНК МОСКВЫ	-
10	ГАЗБАНК	-
11	ФОРПОСТ АКБ	-
12	ТРАНСКРЕДИТБАНК	-
13	ПРОМСВЯЗЬБАНК	90 000 000
14	ГУТА-БАНК	-
15	МЕТАЛЛИНВЕСТБАНК	-
16	ЦЕНТРОКРЕДИТ АКБ	5 000 000
17	ГАЗЭНЕРГОПРОМБАНК	-
18	РОСЕВРОБАНК	-
19	КАПИТАЛ-МОСКВА КБ	5 000 000

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

 

Таблица 3.4

Оценка деятельности депозитария «Газпромбанк» за период с 01.01.04г. по 01.01.06г.

№	Показатель	Показатель по данному банку	Баллы
	1	2	3
1	Опыт работы кредитной организации в качестве специализированного депозитария	Лицензия от 16 авг. 2002г., бессрочная	5
2	Количество обслуживаемых фондов	Более 30	5
3	Диверсификация деятельности специализированного депозитария	ИФ, ПИФ, НПФ	3
4	Членство в СРО	Является членом «профильных» СРО	2
5	Показатели рейтинга надежности	ААА	5
6	Размер страхового покрытия (руб.)	138 743 500	1
7	Средняя РС принятых на обслуживание ценных бумаг (руб.)	712 960 768 334	5
	Итого:		26

 

Таблица 3.5

Оценка деятельности депозитария «Внешэкономбанк» за период с 01.01.04г. по 01.01.06г.

№	Показатель	Показатель по данному банку	Баллы
	1	2	3
1	Опыт работы кредитной организации в качестве специализированного депозитария	Лицензия от октября. 2001г., бессрочная	5
2	Количество обслуживаемых фондов	Более 30	5
3	Диверсификация деятельности специализированного депозитария	ИФ, ПИФ, НПФ	3
4	Членство в СРО	Является членом «профильных» СРО	2
5	Показатели рейтинга надежности	ААА	5
6	Размер страхового покрытия (руб.)	5 549 740	1
7	Средняя РС принятых на обслуживание ценных бумаг (руб.)	226 166 278 377	3
	Итого:		24

 

Таблица 3.6

Оценка деятельности депозитария «Сбербанк России» за период с 01.01.04г. по 01.01.06г.

№	Показатель	Показатель по данному банку	Баллы
	1	2	3
1	Опыт работы кредитной организации в качестве специализированного депозитария	Лицензия от февраля 2000г., бессрочная	5
2	Количество обслуживаемых фондов	24	3
3	Диверсификация деятельности специализированного депозитария	ПИФ	1
4	Членство в СРО	Является членом «профильных» СРО	2
5	Показатели рейтинга надежности	ААА	5
6	Размер страхового покрытия (руб.)	-	0
7	Средняя РС принятых на обслуживание ценных бумаг (руб.)	66 496 619 516	1
	Итого:		17

 

Таблица 3.7

Оценка деятельности депозитария «Международный Московский Банк» за период с 01.01.04г. по 01.01.06г.

№	Показатель	Показатель по данному банку	Баллы
	1	2	3
1	Опыт работы кредитной организации в качестве специализированного депозитария	Лицензия от май 1990г.,	5
2	Количество обслуживаемых фондов	46	5
3	Диверсификация деятельности специализированного депозитария	НПФ	1
4	Членство в СРО	Является членом «профильных» СРО	2
5	Показатели рейтинга надежности	ААА	5
6	Размер страхового покрытия (руб.)	832 416 000	1
7	Средняя РС принятых на обслуживание ценных бумаг (руб.)	74 581 791 637	1
	Итого:		20

 

Таблица 3.8

Оценка деятельности депозитария «Росбанк» за период с 01.01.04г. по 01.01.06г.

№	Показатель	Показатель по данному банку	Баллы
	1	2	3
1	Опыт работы кредитной организации в качестве специализированного депозитария	Лицензия от 1996г.,	5
2	Количество обслуживаемых фондов	48	5
3	Диверсификация деятельности специализированного депозитария	ПИФ	1
4	Членство в СРО	Является членом «профильных» СРО	2
5	Показатели рейтинга надежности	АА	3
6	Размер страхового покрытия (руб.)	6 937 175	1
7	Средняя РС принятых на обслуживание ценных бумаг (руб.)	44 943 593 366	1
	Итого:		18

 

Таблица 3.9

Результаты определения совокупной взвешенной оценки деятельности депозитариев коммерческих банков

№	Наименование банка	Общее количество баллов
1	Газпромбанк	26
2	Внешэкономбанк	24
3	Международный Московский Банк	20
4	Росбанк	18
5	Сбербанк России	17

 

Таблица 3.10

Рейтинг депозитариев по средней рыночной стоимости принятых на обслуживание ценных бумаг

№	Наименование банка	РС принятых на обслуживание ценных бумаг
1	Газпромбанк	712 960 768 334
2	Внешэкономбанк	226 166 278 377
3	Международный Московский Банк	74 581 791 637
4	Сбербанк России	66 496 619 516
5	Росбанк	44 943 593 366

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

 

Таблица 3.11

Рейтинг депозитариев кредитных организаций по рыночной стоимости принятых на обслуживание ценных бумаг депонентов на 01.01.04 г.

№	Наименование	Город	Статус	РС (деп) (руб.)	Акции (руб.)	Облигации (руб.)
1	ГАЗПРОМБАНК	Москва	кредитная организация	530 043 924 699	528 913 866 450	1 130 058 249
2	ВНЕШЭКОНОМБАНК	Москва	кредитная организация	196 398 870 300	28 167 316 300	168 231 554 000
3	МЕЖДУНАРОДНЫЙ МОСКОВСКИЙ БАНК	Москва	кредитная организация	69 196 720 363	62 696 021 790	6 500 698 573
4	СБЕРБАНК РОССИИ	Москва	кредитная организация	63 497 235 000	59 227 265 210	4 269 969 790
5	РОСБАНК	Москва	кредитная организация	36 060 885 065	33 735 360 000	2 325 525 065

 

Таблица 3.12

Рейтинг депозитариев кредитных организаций по рыночной стоимости принятых на обслуживание ценных бумаг депонентов на 01.01.05 г.

 

№	Наименование	РС (деп) (руб)	акции (руб.) в т.ч.	облигации (руб.) в т.ч.
1	ГАЗПРОМБАНК	692 927 209 245	692 036 452 939	890 756 307
2	ВНЕШЭКОНОМБАНК	218 931 358 673	3 620 974 455	215 310 384 218
3	МЕЖДУНАРОДНЫЙ МОСКОВСКИЙ БАНК	72 164 101 804	64 905 124 829	7 258 976 975
4	СБЕРБАНК РОССИИ	66 506 768 574	63 027 422 620	3 479 345 954
5	РОСБАНК	42 964 311 269	40 292 770 425	2 671 540 844

 

Таблица 3.13

Рейтинг депозитариев кредитных организаций по рыночной стоимости принятых на обслуживание ценных бумаг депонентов на 01.01.06 г.

№	Наименование	ВСЕГО: РС (деп) (Руб.)	в т.ч. акции (Руб.)	в т.ч. облигации (Руб.)	Город	Статус
1	ГАЗПРОМБАНК	915 911 171 059	913 943 535 301	1 967 635 758	Москва	кредитная организация
2	ВНЕШЭКОНОМБАНК	263 168 606 158	15 335 249 246	247 833 356 912	Москва	кредитная организация
3	МЕЖДУНАРОДНЫЙ МОСКОВСКИЙ БАНК	82 384 553 744	76 334 418 467	6 050 135 277	Москва	кредитная организация
4	СБЕРБАНК РОССИИ	69 485 854 975	64 318 622 010	5 167 232 965	Москва	кредитная организация
5	РОСБАНК	55 805 583 765	50 803 747 229	5 001 836 536	Москва	кредитная организация

 

Таблица 3.14

Изменения рыночной стоимости принятых на обслуживание ценных бумаг за период с 01.01.04г. по 01.01.06г.

Наименование банка	01.01.04г.		01.01.05г.		01.01.06г.		Отклонения в % к 01.01.05г.
	акции	облига ции	акции	облига ции	акции	облига ции	от 01.01.04г.		от 01.01.06г.
							акции	обли гации	акции	обли гации
х	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Газпромбанк	99,8	0,2	99,87	0,2	99,8	0,1	+0,07	-	-0,07	-0,1
Внешторгбанк	4,2	95,8	1,65	94,17	5,38	98,35	+2,55	-1,63	+3,73	+4,18
Сбербанк РФ	93,8	7,2	94,77	4,44	92,56	5,23	+0,97	-2,76	-2,21	+0,79
Международный Московский Банк	90,6	9,4	89,94	7,35	92,65	10,06	-0,66	-2,05	+2,71	+2,71
Росбанк	93,55	6,45	93,78	8,97	91,03	6,22	+0,23	+2,52	-2,75	-2,75

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕПОЗИТАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

1.1  История развития и сущность депозитарных операций коммерческого банка

1.2  Виды операций депозитария

1.3  Организация построения документооборота в депозитарии

ГЛАВА II. ПРОБЛЕМЫ ДЕПОЗИТАРНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

ГЛАВА III. ОПРЕДЕЛЕНИЕ СОВОКУПНОЙ ВЗВЕШЕННОЙ ОЦЕНКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДЕПОЗИТАРИЕВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Депозитарная деятельность коммерческ