Об исполнении областного бюджета за 2018 год

Исполнение областного бюджета в 2018 году осуществлялось в соответствии с Законом Орловской области от 30 ноября 2017 года № 2177-ОЗ "Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов" и кассовым планом, составляемым на основе заявок главных распорядителей средств областного бюджета и прогнозируемого поступления доходов в областной бюджет.

По итогам исполнения за 2018 год доходы областного бюджета поступили в объеме 33 222,2 млн рублей, с приростом к уровню 2017 года на 5 022,8 млн рублей, или
17,8 процента, при этом налоговые доходы областного бюджета исполнены в сумме
18 803,4 млн рублей, с приростом на 2 021,6 млн рублей, или 12 процентов к уровню
2017 года, безвозмездные поступления – в сумме 14 013,6 млн рублей, с приростом на 3 032,8 млн рублей, или 27,6 процента к уровню 2017 года.

Исполнение расходов областного бюджета за 2018 год составило 32 896,2 млн рублей, с приростом к уровню 2017 года на 2 450,9 млн рублей, или 8,1 процента.

Областной бюджет впервые с 2011 года исполнен с профицитом, объем которого составил 326,1 млн рублей.

Налоговые доходы без учета поступлений Дорожного фонда Орловской области за 2018 год исполнены с приростом на 1 737,8 млн рублей, или 12,7 процента к уровню
2017 года, в том числе по основным налогам:

поступление по налогу на доходы физических лиц – 6 826,3 млн рублей, с приростом на 560,2 млн рублей, или на 8,9 процента;

поступление по налогу на прибыль организаций – 5 019,6 млн рублей, с приростом на 874,0 млн рублей, или 21,1 процента (возвраты налога из бюджета области в 2018 году –
155,3 млн рублей, в 2017 году – 284,84 млн рублей);

поступление по налогу на имущество организаций – 1 959,5 млн рублей, с приростом на 36,6 млн рублей, или 1,9 процента (возвраты налога из бюджета области в 2018 году –
3,8 млн рублей, в 2017 году – 24,83 млн рублей);

поступление по упрощенной системе налогообложения – 1 253,6 млн рублей, с приростом на 245,2 млн рублей, или на 24,3 процента.

Налоговые доходы, составляющие поступления Дорожного фонда Орловской области, исполнены в объеме 3 387,7 млн рублей, с приростом к уровню 2017 года на
283,8 млн рублей, или 9,1 процента, в том числе поступление по акцизам на нефтепродукты – 2 536,0 млн рублей, с приростом на 212,2 млн рублей, или на 9,1 процента, транспортный налог – 851,7 млн рублей, с приростом на 71,6 млн рублей, или на 9,2 процента.

Безвозмездные поступления исполнены в объеме 14 013,6 млн рублей, с приростом к уровню 2017 года на 3 032,8 млн рублей, или на 27,6 процента. Из них дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности – 5 697,0 млн рублей, с приростом к уровню
2017 года на 922,0 млн рублей, или 19,3 процента; дотация на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы –
877,9 млн рублей, с приростом к уровню 2017 года на 626,3 млн рублей, или в 3,5 раза, дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 1 225,8 млн рублей, также поступила дотация в целях стимулирования роста налогового потенциала по налогу на прибыль организаций в объеме 8,8 млн рублей; субсидии – 2 751,1 млн рублей, с приростом на 169,1 млн рублей, или 6,5 процента, субвенции – 2 154,7 млн рублей.

При исполнении расходной части областного бюджета в первоочередном порядке финансировались: заработная плата с начислениями работникам бюджетной сферы –
5 912,6 млн рублей (включая расходы, произведенные в виде субсидий на выполнение государственного задания бюджетным учреждениям), с приростом к уровню 2017 года на 705,6 млн рублей, или на 13,6 процента; публичные нормативные обязательства и социальные выплаты – 5 154,2 млн рублей; страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения – 3 193,1 млн рублей; межбюджетные трансферты муниципальным районам и городским округам (без Дорожного фонда Орловской области и капитальных расходов) – 8 019,1 млн рублей (с приростом на 894,3 млн рублей, или
12,6 процента, в основном, субвенция на образование, прирост – 351,2 млн рублей, а также дотации на сбалансированность – 527,5 млн рублей), обслуживание государственного долга Орловской области – 945,6 млн рублей.

Расходы областного бюджета на социально-культурную сферу за 2018 год составили 21 179,5 млн рублей, или 64,4 процента от общего объема расходов областного бюджета, с приростом к уровню 2017 года на 1 153,5 млн рублей, или на 5,8 процента, в основном, в связи с реализацией "майских" указов Президента Российской Федерации.

Из расходов на социально-культурную сферу исполнение по отраслям сложилось следующим образом:

образование – 7 501,2 млн рублей, с приростом к уровню 2017 года на 353,0 млн рублей, или на 4,9 процента;

здравоохранение – 2 902,6 млн рублей, с приростом к уровню 2017 года на
544,8 млн рублей, или на 23,1 процента;

социальная политика – 9 865,7 млн рублей, с приростом к уровню 2017 года на
46,0 млн рублей, или на 0,5 процента;

культура – 595,3 млн рублей, с приростом к уровню 2017 года на 76,5 млн рублей, или на 14,7 процента;

физическая культура – 314,6 млн рублей, с приростом к уровню 2017 года на
133,1 млн рублей, или на 73,4 процента.

Из расходов на отрасли, не относящиеся к социально-культурной сфере, значительный объем составляют расходы на национальную экономику – 7 178,8 млн рублей, с приростом к уровню 2017 года на 693,7 млн рублей, или на 10,7 процента.

Основными направлениями в данном разделе являются поддержка сельского хозяйства, а также расходы, осуществляемые из Дорожного фонда Орловской области.

Расходы Дорожного фонда Орловской области за 2018 год исполнены в объеме
4 595,8 млн рублей, с приростом к уровню 2017 года на 818,5 млн рублей, или на
21,7 процента.

Расходы на сельское хозяйство исполнены за 2018 год в объеме 2 057,8 млн рублей, с сокращением к уровню 2017 года на 114,9 млн рублей, или на 5,3 процента.

Сокращение расходов на сельское хозяйство по сравнению с 2017 годом связано с тем, что субсидирование процентных ставок по краткосрочным кредитам, полученным в прошлом периоде, закончено, а вновь предоставляемые кредиты субсидируются из федерального бюджета напрямую банкам; также сокращение связано с уменьшением остатка ссудной задолженности по инвестиционным кредитам, полученным до 1 января 2017 года, и соответственно, уменьшился объем субсидий на возмещение процентных ставок по инвестиционным кредитам.

Муниципальным образованиям Орловской области в 2018 году выделены межбюджетные трансферты в объеме 9 772,4 млн рублей.

Финансовая помощь местным бюджетам оказывалась в виде:

дотаций в сумме 1 423,9 млн рублей;

субсидий в сумме 2 221,2 млн рублей;

субвенций в сумме 5 738,9 млн рублей;

иных межбюджетных трансфертов в сумме 388,4 млн рублей, в том числе на формирование комфортной среды – 211,2 млн рублей; из резервного фонда Правительства Орловской области – 56,0 млн рублей; наказы избирателей – 53,8 млн рублей; по поручениям Губернатора – 64,5 млн рублей.

По состоянию на 1 января 2019 года объем государственного долга Орловской области сократился по сравнению с предыдущим периодом на 206,5 млн рублей и составил 18 135 млн рублей.

В то же время в целях реализации долговой политики, утвержденной постановлением Правительства Орловской области от 29 декабря 2017 года № 566 "Об утверждении долговой политики Орловской области на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов", Департаментом финансов Орловской области проводилась существенная работа по снижению расходов на обслуживание государственного долга Орловской области.

Привлечение в конце 2017 года бюджетных кредитов в сумме 4 129,5 млн рублей позволило оптимизировать структуру государственного долга области и сократить в
2018 году расходы на его обслуживание за счет замещения "дешевыми" бюджетными кредитами кредитов, полученных от кредитных организаций. Экономия составила около
330 млн рублей.

За счет привлечения бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов) Орловская область сократила расходы на обслуживание государственного долга в 2018 году на
120,6 млн рублей.

Кроме того, проведенная в 2018 году работа по замещению имеющихся коммерческих кредитов кредитами с более низкими процентными ставками посредством проведения аукционов позволила снизить расходы на обслуживание государственного долга порядка 21 млн рублей.

Все вышеперечисленные мероприятия дали возможность сэкономить на расходах на обслуживание государственного долга Орловской области в совокупности почти на
0,5 млрд рублей и направить высвободившиеся денежные средства на финансирование социально значимых расходов областного бюджета.

На 1 января 2019 года численность государственных гражданских служащих Орловской области составляет 1 250 единиц и фактические затраты на их денежное содержание – 543 893 тыс. рублей; численность работников государственных учреждений Орловской области составляет 30 221 единицу и фактические затраты на их денежное содержание – 8 138 643 тыс. рублей.