Организационно–правовой раздел

 

Предприятие создано 1 января 2007 года путем преобразования, основано на общей долевой форме собственности с уставным капиталом 110000 рублей.

Местонахождение и юридический адрес: 346590, Ростовская область,

Родионово-Несветайский район, ул. Солнечная, д.№ 14,

тел.(8-240)25-6-29.

Промышленное предприятие "Весёлый пекарь" будет являться обществом с ограниченной ответственностью – ООО "Весёлый пекарь". Так как правовой формы имеет преимущества:

ü Учредитель рискует только внесённым капиталом.

ü Значительно ниже затраты на управление.

ü Учредитель имеет широкие права по управлению.

Предметом деятельности фирмы ООО "Весёлый пекарь" является:

ü производство и реализация хлебобулочных изделий;

ü торгово-закупочная деятельность;

ü мелкооптовая и розничная торговля;

Для регистрации предприятия нам потребуется представить следующие документы:

ü заявления учредителей;

ü учредительный договор и устав;

ü свидетельство об уплате государственной пошлины.

Стоимость всех процедур, необходимых для регистрации предприятия, составит стоимость нематериальных активов.

Нематериальные активы:

№ п/п	Наименование услуги	Стоимость услуги (руб.)
1	регистрация в администрации	680
2	открытие счета в банке	300
3	подписи у нотариуса	120
4	регистрация счёта	300
5	регистрация в статистическом управлении	120
6	разработка учредительных документов (Устава, учредительного договора) в российской лиге адвокатов	500
7	заказ печатей и штампов	350
ИТОГО		2.370,00

 

Таким образом, стоимость нематериальных активов составит 2.370.000 руб.. Списание этой стоимости, т.е. амортизация нематериальных активов будет составлять 20%, то есть производиться в течение 5 лет:

2.370,00: 5 = 474,00 руб. (годовая амортизация);

424.00: 12 = 39.5 руб. (месячная амортизация).

Учредителем является гражданка Российской Федерации - физическое лицо – Чепусь Елена Григорьевна:

ü Образование незаконченное высшее;

ü опыт работы: нет;

ü семейное положение: не замужем.

Сотрудники для ООО «Весёлый пекарь» будут подбираться из числа местных жителей. Требования к нашим сотрудникам:

ü желание работать;

ü средне специальное образование;

ü желателен опыт работы;

ü отсутствие вредных привычек.

Численность работников ООО «Весёлый пекарь»:

1. Директор (Учредитель);

2. Пекарь;

3. Пекарь;

4. Пекарь.

Общая сумма затрат на заработную плату составит 75000 руб.

 

Издержки подготовки производства.

№ п/п	СТАТЬИ ИЗДЕРЖЕК ПРОИЗВОДСТВА	СУММА (руб.)
1	РАСХОДЫ НА ОБОРУДОВАНИЕ	105000
*	ЕДИНОВРЕМЕННЫЕ ВЫПЛАТЫ:	2370
*	ТЕКУЩИЕ РАСХОДЫ:
6	ЗАРПЛАТА	90000
7	ЕСН	32040
8	РАСХОДЫ НА СЫРЬЁ	10909722
10	РАСХОДЫ НА ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЮ	20563,2
11	РАСХОДЫ НА ВОДУ	13968
12	РАСХОДЫ НА ТЕЛЕФОН	1200
13	РАСХОДЫ НА ГАЗ	11232
14	АМОРТИЗАЦИЯ	10500
16	НАЛОГИ	13282,5
17	НЕПРЕДВИДЕННЫЕ РАСХОДЫ	6000
18	ПРОЧИЕ РАСХОДЫ	4100
ВСЕГО		11219977,7

 

Финансовый раздел и стратегия финансирования

 

Для начала производственного процесса ООО «Весёлый пекарь» нам потребуются материальные средства в размере 110000 рублей.

Рентабельность продаж составит = Чистая прибыль / Объём реализованной продукции = 48438726,24/ 59544000*100% = 123 %

Анализ приведённых ниже таблиц показывает, что:

Предприятие окупит себя в первые месяцы работы.

Чистая прибыль за первый год работы составит 46180766,24

Чистая прибыль в остальные года 48438726,24

 

 

Таблица. Прогноз планируемой выручки

Показатель	Месяцы
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Объем продаж:
~ Хлеб 1-го сорта	300000	350000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000
~ Батон нарезной	150000	180000	210000	210000	210000	210000	210000	210000	210000	210000	210000	210000
~ Булочка	200000	250000	270000	270000	270000	270000	270000	270000	270000	270000	270000	270000
Цена товара, руб.
~ Хлеб 1-го сорта	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5
~ Батон нарезной	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2	5,2
~ Булочка	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6
Выручка	≈ 3480000	≈ 4186000	≈ 4962000	≈ 4962000	≈ 4962000	≈ 4962000	≈ 4962000	≈ 4962000	≈ 4962000	≈ 4962000	≈ 4962000	≈ 4962000

 

Таблица. План доходов и расходов

Доходы и расходы	Месяцы
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Выручка	0	3480000	4186000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000
2. Затраты	107870	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6	924332,6
~ Расходы на сырьё	0	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574
~ Заработная плата	0	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500
~ЕСН	0	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670
~ Оборудование	105000
~ Амортизация	0	875	875	875	875	875	875	875	875	875	875	875	875
~ Плата за телефон	0	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
~ Расходы на электроэнергию	0	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6
~ Расходы на газ	0	936	936	936	936	936	936	936	936	936	936	936	936
~ Расходы на воду	0	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164
~Непредвиден. расходы	0	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500
~Прочие расходы	500	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300
~ Единовременные выплаты	2370
3. Прибыль	0	2555667,4	3261667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4	4037667,4
4. Единый налог на вмен. дох.	0	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88
5. Чистая прибыль	-107870	2554560,52	3260560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52	4036560,52

 

Таблица. План движения денежных средств.

Поступления и расходы.	Месяцы
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Начальный кассовый баланс	110000	2130	2556690,52	5817251,04	9853811,56	13890372,08	17926932,6	21963493,12	26000053,64	30036614,16	34073174,68	38109735,2	42146295,72
2. Кассовый приход	0	3480000	4186000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000	4962000
3. Общая располагаемая наличность (1+2)	110000	3482130	6742690, 52	10779251,04	14815811,56	18852372,08	22888932,6	26925493,12	30962053,64	34998614,16	39035174,68	43071735,2	47108295,72
4. Расход наличных средств:	107870	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48	925439,48
~ Расходы на сырьё	0	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574	908574
~ Заработная плата	0	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500
~ЕСН	0	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670	2670
~ Оборудование	105000
~ Амортизация	0	875	875	875	875	875	875	875	875	875	875	875	875
~ Плата за телефон	0	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
~ Расходы на электроэнергию	0	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6	1713,6
~ Расходы на газ	0	936	936	936	936	936	936	936	936	936	936	936	936
~ Расходы на воду	0	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164	1164
~Непредвиден. расходы	0	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500
~Прочие расходы	500	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300
~ Единовременные выплаты	2370
~ Налоги	0	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88	1106,88
5. Баланс наличности в конце месяца	2130	2556690,52	5817251,04	9853811,56	13890372,08	17926932,6	21963493,12	26000053,64	30036614,16	34073174,68	38109735,2	42146295,72	46182856,24

 

Финансовые риски