Механическое удерживание земляных масс: Механическое удерживание земляных масс на склоне обеспечивают контрфорсными сооружениями различных конструкций...
Опора деревянной одностоечной и способы укрепление угловых опор: Опоры ВЛ - конструкции, предназначенные для поддерживания проводов на необходимой высоте над землей, водой...
Топ:
Проблема типологии научных революций: Глобальные научные революции и типы научной рациональности...
Комплексной системы оценки состояния охраны труда на производственном объекте (КСОТ-П): Цели и задачи Комплексной системы оценки состояния охраны труда и определению факторов рисков по охране труда...
Оценка эффективности инструментов коммуникационной политики: Внешние коммуникации - обмен информацией между организацией и её внешней средой...
Интересное:
Как мы говорим и как мы слушаем: общение можно сравнить с огромным зонтиком, под которым скрыто все...
Аура как энергетическое поле: многослойную ауру человека можно представить себе подобным...
Финансовый рынок и его значение в управлении денежными потоками на современном этапе: любому предприятию для расширения производства и увеличения прибыли нужны...
Дисциплины:
2017-12-09 | 839 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
В процессе актуарных расчетов устанавливается размер тарифной ставки. Тарифная ставка определяет, сколько денег каждый страхователь должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Поэтому она должна быть рассчитана так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования.
Тарифная ставка складывается из нетто-ставки и нагрузки. Структура тарифной ставки представлена на рис. 1.
При страховании происходит замкнутая раскладка ущерба между страхователями, поэтому при расчете нетто-ставки принято исходить из равенства:
П = В,
где П - страховые платежи, соответствующие нетто ставке, руб.;
В - страховое извещение, руб.
Рис. 1. Структура тарифной ставки
Значит, страховая компания должна собрать такую сумму страховых взносов, какую предстоит затем выплатить страхователю.
Структура нетто-ставки в различных видах страхования представлена на рис.2. и 3.
Рис. 2. Структура нетто-ставки в личном страховании
Рис. 3. Структура нетто-ставки в имущественном страховании
Например, вероятность страхового случая (пожара) в районе составляет 0,01%.
При условии, что каждый из 100 объектов застрахован на 500 тыс. руб., ежегодные выплаты составляют 0,01 х 100 х 500 = 500 тыс. руб.
Доля одного страхователя в общем страховом фонде будет равна 5 тыс. руб. (500/100).
Данная величина представляет собой величину страхового взноса каждого страхователя.
Нетто-ставка составляет 1 руб. со 100 руб. страховой суммы (5 х100: 500).
Тогда расчет нетто-ставки можно проводить по следующей формуле:
|
Тн = Р*К*100, или Тн= кв * Вср / кd * Сср
кв * Вср =В, кd * Сср=С, Тн =В/С*100
где Тн - тарифная нетто-ставка, руб.;
В - общая сумма выплат страхового возмещения;
С - общая страховая сумма застрахованных объектов.
Данная формула есть не что иное, как показатель убыточности со 100 руб. страховой суммы.
Для определения нетто-ставки необходимо вычислить вероятность страхового случая (Р) и поправочный коэффициент (К) по следующим формулам:
Р = кв/кd; К = Вср / Сср
где кв - количество выплат (страховых случаев) за период (обычно год), руб.;
кd - количество заключенных договоров в данном году, ед.;
Вср - средняя выплата на один договор, руб.;
Сср - средняя страховая сумма на один договор, руб.
Кроме нетто-ставки рассчитывают тарифную ставку (брутто-ставку);
Т = (100*Тн) / (100 – Н0)
где Т - тарифная ставка на 100 руб. страховой суммы;
Тн - нетто-ставка;
Н0 - нагрузка, закладываемая в тариф в процентах к тарифной ставке.
Убыточность страховой суммы может быть рассчитана как по видам страхования, однородным объектам страхования, так и по отдельным страховым рискам.
Страховые взносы, собранные страховщиком, используются им как инвестиции (вложенный капитал), которые приносят ему определенный доход.
Размер годового дохода, приносимого вложенным капиталом, называется процентной ставкой, или нормой процента. Так, процентная ставка n = 0,40 означает, что каждый рубль вложенного капитала приносит 40 коп. годового дохода, а вся сумма капитала - 40%. Иначе говоря 1% = 100 *n.
Общая величина дохода зависит от величины вложенного капитала, процентной ставки и времени, в течение которого он находится в обороте, или числа оборотов капитала за определенное время. Этот доход есть страховой фонд t-го года. Он рассчитывается по формуле:
Кt =К(1+n)t
где Кt - сумма страхового фонда, необходимая для выплаты страхового обеспечения к концу t-го года, руб.;
К - первоначальная сумма страхового фонда, т. е. с позиции исходного периода, когда делается первоначальный взнос, руб.;
|
n - процентная ставка, в долях единицы;
t - фактор времени (число лет или число оборотов капитала). С учетом дохода от вложенного капитала тарифные ставки страхования жизни заранее занижаются на сумму этого дохода.
Сумма первоначального взноса определяется по формуле:
К = Кt / (1+n)t
Для упрощения расчетов вводится показатель V, называемый дисконтирующим множителем. Он рассчитывается по формуле:
V= 1 / (n+1)
Дисконтирующий множитель приводится в специальных таблицах и позволяет заранее узнать первоначальную сумму взноса, необходимую для получения через; лет, с учетом заданной процентной ставки, определенной суммы страхового фонда.
Тарифные ставки по страхованию на дожитие бывают единовременные и годовые.
Единовременная ставка на дожитие производится в следующей последовательности.
1. Определяется количество выплат страховых сумм через t – лет страхования на основе таблицы смертности. Количество выплат соответствует числу лиц, доживающих до нужного возраста.
2. Исчисляется страховой фонд через t – лет страхования, как произведение количества выплат страховых сумм через t – лет страхования на величину страховой суммы каждого договора.
3. Первоначальную сумму страхового фонда находим по формуле:
К = Кt / (1+n)t
4. Взнос каждого страхователя составит отношение первоначальной сумму страхового фонда к числу человек, доживающих по таблице смертности до начала страхования.
5. Рассчитываем единовременную тарифную ставку брутто по страхованию на дожитие для лица в возрасте Х лет сроком на t – лет.
Годовая тарифная ставка на дожитие определятся по формуле:
Тt = Tb /a
где Тt - годовая тарифная ставка, руб.;
Тb - единовременная тарифная ставка, руб.;
а - коэффициент рассрочки.
Коэффициент рассрочки исчисляется с использованием таблиц смертности и дисконтирующих множителей и приводится в специальных таблицах.
Единовременная нетто-ставка по страхованию на случай смерти со 100 руб. страховой суммы будет следующая:
tТн х = ((dх*V1) +(dх+1*Vt)) / L х *100
где tТн х - нетто-ставка, руб.;
t -срок страхования, лет;
х -возраст страхователя, лет;
dх dх+1- число лиц, умирающих в возрасте х и х+1 года;
V1 V2- дисконтирующий множитель для первого и t –го года страхования;
Lх- число лиц в возрасте вступления в страхование, чел.;
100 - единица страховой суммы, руб.
|
Задача 6. Определите взнос, если процентная ставка - 0,40, а дисконтирующий множитель сроком на 10 лет равен 0,0346.
Задача 7. Определить единовременную тарифную ставку на дожитие по договору страхования человека в возрасте 50 лет на срок 10 лет со страховой суммы 100 руб. и доле нагрузки в структуре тарифа 30%.
Задача 8. Определить годовую тарифную ставку на дожитие по договору страхования человека в возрасте 50 лет на срок 10 лет со страховой суммы 100 руб. и доле нагрузки в структуре тарифа 30%, коэффициент рассрочки равен 8,06.
Задача 9. Рассчитать единовременную нетто-ставку по страхованию на случай смерти. Человек в возрасте 40 лет страхуется на срок 2 года, если процентная ставка - 0,40.
Задача 10.Рассчитайте единовременные и годовые тарифные ставки по договору страхования человека на дожитие, единовременную нетто-ставку по страхованию на случай смерти человека.
Данные для расчета. Брутто-ставки различных возрастных уровней и соответствующих сроков страхования человека исчисляются со страховой суммы 100 руб. (табл. 3, 4, 5). Доля нагрузки в структуре тарифа - 30%. Размер годового дохода - 0,4.
Таблица 4
Варианты расчетов сроков страхования
Возраст (Х) | Количество лет страхования (t), варианты | |||
а | б | в | г | |
- |
Таблица 5
Коэффициент рассрочки - а (постнумерандо)
Срок уплаты, лет | Возраст, лет | |||
4,55 | 4,54 | 4,51 | 4,45 | |
8,45 | 8,41 | 8,3 | 8,06 | |
11,77 | 11,67 | 11,43 | 10,91 | |
14,59 | 14,41 | 13,96 | 13,07 |
Задача 11. Рассчитайте тарифную ставку брутто договоров имущественного страхования.
Данные для расчета. Вероятность наступления страхового случая 0,01. Средняя страховая сумма 7000 тыс. руб. Среднее страховое возмещение 700 тыс. руб. Количество договоров 15 000. Доля нагрузки в структуре тарифа 30%. Гарантия безопасности непревышения возможных страховых возмещений Данные о разбросе возможных страховых возмещений отсутствуют. Коэффициент а при гарантии безопасности 0,95 равен 1,645.
Задача 12. Рассчитайте тарифную ставку брутто договора страхования граждан от несчастных случаев.
|
Данные для расчета. Вероятность наступления риска 0,05. Средняя страховая сумма 3000 тыс. руб. Среднее страховое обеспечение 1000 тыс. руб. Количество договоров 80 000. Доля Нагрузки в тарифной ставке 30%. Средний разброс страхового обеспечения 50 тыс. руб. Коэффициент a = 1,645.
|
|
Наброски и зарисовки растений, плодов, цветов: Освоить конструктивное построение структуры дерева через зарисовки отдельных деревьев, группы деревьев...
Историки об Елизавете Петровне: Елизавета попала между двумя встречными культурными течениями, воспитывалась среди новых европейских веяний и преданий...
Типы сооружений для обработки осадков: Септиками называются сооружения, в которых одновременно происходят осветление сточной жидкости...
История развития пистолетов-пулеметов: Предпосылкой для возникновения пистолетов-пулеметов послужила давняя тенденция тяготения винтовок...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!