Биохимия спиртового брожения: Основу технологии получения пива составляет спиртовое брожение, - при котором сахар превращается...
Общие условия выбора системы дренажа: Система дренажа выбирается в зависимости от характера защищаемого...
Топ:
Марксистская теория происхождения государства: По мнению Маркса и Энгельса, в основе развития общества, происходящих в нем изменений лежит...
Устройство и оснащение процедурного кабинета: Решающая роль в обеспечении правильного лечения пациентов отводится процедурной медсестре...
Организация стока поверхностных вод: Наибольшее количество влаги на земном шаре испаряется с поверхности морей и океанов...
Интересное:
Подходы к решению темы фильма: Существует три основных типа исторического фильма, имеющих между собой много общего...
Принципы управления денежными потоками: одним из методов контроля за состоянием денежной наличности является...
Финансовый рынок и его значение в управлении денежными потоками на современном этапе: любому предприятию для расширения производства и увеличения прибыли нужны...
Дисциплины:
2020-04-01 | 183 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
Существуют внешние (системные) инструменты по регулированию банковской ликвидности, такие, как: система страхования вкладов и прочие практики регулирования ликвидности Банка России. Также по отношению к филиалам банков внешними инструментами также являются спускаемые головной организацией «свыше» направления, на примере ВТБ 24 сюда относят изменение продуктовой / процентной политики, коррекция общей стратегии развития, долгосрочное заимствование на долговом рынке. Помимо внешних инструментов управления существуют также и внутренние: платежный календарь с детализацией потоков платежей, сценарии ликвидности, фондирование, система трансфертного ценообразования и т.д. Чтобы воспользоваться такого рода инструментами, необходимо знать входящие и исходящие финансовые потоки, их соответствие по срокам, остатки активов и пассивов и т.д.
Данные сведения в ВТБ 24 рассредоточены по филиалам банка, направлениям ведения бизнеса и представлены в разном формате, с различной̆ степенью полноты и корректности, в связи с чем при сборе подобного рода информации, выверке ее и стыковке нельзя было не обойтись без помощи специализированных информационных систем. В связи с этим в ВТБ 24 было принято решение о внедрении информационной системы в два филиала банка, которая позволяет:
вести учет заявок на фондирование по сделкам размещения (активы) и сделкам привлечения (пассивы) с учетом внутренней ставки трансфертной цены, включая и сделки с плавающей ставкой;
автоматическим образом перефондировать овердрафты по срокам непрерывной задолженности, а вместе с тем сделки с плавающими ставками с учетом графика;
автоматическим образом контролировать лимиты Казначейства;
|
формировать отчетность.
Основным заказчиком информационной системы под названием «КБ Фондирование» явилось финансовая группа банка, так называемый «банк» в банке, который «реализует» активы кредитным подразделениям и привлекает пассивы от подразделений клиентов.
Система обеспечивает выполнение следующих бизнес-процессов:
фондирование сделки размещения, которая заключается на текущую дату;
фондирование сделки размещения банка, которая планируется в будущем;
фондирование сделки привлечения банка, которая заключается в текущую дату;
фондирование сделки привлечения банка, которая планируется в будущем;
автоматическое перефондирование сделок с плавающей ставкой;
автоматическое перефондирование договоров Овердрафт.
Данная система обеспечивается непрерывность бизнеса в соответствии с классом системы Bussiess Critical, снижает трудоемкость в процессе ценообразования, контроля процентных ставок, маржи и лимитов по каждой отдельно взятой сделке, сделать минимальными возможные ошибки. Вместе с тем система обеспечивает он-лайн мониторинг заявок на фондирование, масштабируемость системы (включая с точки зрения доступа для территориальных подразделений ВТБ 24) и структурированное хранение собранной информации. Посредством автоматизации в банке минимизированы процессы дублирования ввода сведений о сделках клиентскими менеджерами, обеспечена при этом интеграция системы фондирования с внешними системами.
Использование данного решение было утверждено на базе LM (LoaNMaNager) и Кредитного Конвейера с целью реализации функционала системы фондирования.
Такая информационная система была разработана и внедрена за 15 месяцев с учетом подготовительной стадии проекта. По итогам внедрения в новой информационной системе на июнь 2013 года было 135 зафондированоных действующих сделок размещения, 34 действующих сделок привлечения, 7 действующих сделок с плавающей ставкой. Данные сведения собираются в единую базу в головном офисе ВТБ 24, где проводят оценку эффективности управления ликвидностью в данном отдельно взятом филиале.
|
Проведем оценку ликвидности филиала ВТБ 24.
Таблица 1. Структура собственных и привлеченных средств филиала ВТБ 24
Показатели | 2011 год | 2012 год | 2013 год | Темп прироста, % | ||||
Тыс.руб. | % к итогу | Тыс.руб. | % к итогу | Тыс.руб. | % к итогу | 2013/ 2011 | 2013/ 2012 | |
Собственные средства | 4332,6 | 6,56 | 15119,7 | 14,35 | 14372,49 | 11,49 | 231,7 | -5,0 |
Привлеченные средства | 61712,7 | 93,44 | 90273,1 | 85,65 | 110758,2 | 88,51 | 79,5 | 22,7 |
Итого | 66045,3 | 100 | 105392,8 | 100 | 125130,69 | 100 | 89,5 | 18,7 |
Таблица 2. Структура собственных средств филиала ВТБ 24
Показатели | 2011 год | 2012 год | 2013 год | Темпы прироста, % | ||||
|
|
|
| |||||
Тыс. руб. | %к итогу | Тыс. руб. | %к итогу | Тыс. руб. | %к итогу | 2013/ 2011 | 2013/ 2012 | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Уставный фонд | 1205,86 | 15,1 | 13705,82 | 73 | 13703,82 | 70,4 | 1036,4 | -0,1 |
Резервный фонд | 76,71 | 8,9 | 100,46 | 4,99 | 100,46 | 4,8 | 30,9 | 0,0 |
Спецфонды | 57,60 | 6,7 | 33,74 | 1,7 | 47,96 | 2,3 | -16,7 | 42,1 |
Фонд накопления | 237,02 | 2,7 | 283,29 | 14,1 | 323,86 | 15,5 | 36,6 | 14,3 |
Прибыль | 198,06 | 22,9 | 450,27 | 2,2 | 668,00 | 3,2 | 237,3 | 48,4 |
Созданные резервы | 575,68 | 66,6 | 808,04 | 4 | 546,15 | 3,8 | -5,1 | -32,4 |
Итого | 4332,6 | 100,0 | 15119,66 | 100,0 | 14372,49 | 100,0 | 231,7 | -5,0 |
Оценка ликвидности коммерческого банка производится на основе сопоставления расчетных показателей ликвидности с их значениями по нормативу. С целью контроля над состоянием ликвидности банковского учреждения определяются нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а вместе с тем по операциям с драгоценными металлами), которые рассчитываются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, а также прочих факторов.
Норматив мгновенной ликвидности (H1) дает возможность провести оценку доли обязательств банка, которую можно погасить по первому требованию за счет наиболее ликвидных активов:
=ЛАм/ОВм*100%,
где ЛАм - высоколиквидные активы;
ОВм - обязательства банковского учреждения по счетам до востребования.
Норматив текущей ликвидности (Н2) рассчитывается как отношение суммы ликвидных активов банковского учреждения к сумме обязательств банка по счетам до востребования на срок до 30 дней:
Н2=ЛАт/ОВт*100%,
где ЛАт - ликвидные активы;
|
ОВт - обязательства банка до востребования и на срок до 30 дней.
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н3) отражает общую сбалансированность активных и пассивных банковских операций и рассчитывается как отношение совокупной долгосрочной задолженности банковскому учреждению, в том числе выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам (капиталу) банковского учреждения, а вместе с тем обязательствам банка по депозитным счетам, кредитам полученным и прочим долговым обязательствам сроком погашения свыше года:
Н3=Крд/(К+Од)*100%,
где Крд - кредиты, выданные банковским учреждением, размещенные депозиты, включая и депозиты в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, которые выданы банковским учреждением сроком погашения свыше года.
Од - обязательства банковского учреждения по кредитам и депозитам, которые полученным им, а вместе с тем по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года.
Норматив общей ликвидности (Н4) устанавливается как процентное соотношение ликвидных активов и совокупных активов банковского учреждения и отражает, какую долю занимают ликвидные активы в общей сумме активов банка:
Н4=ЛАт/(А-Ро)*100%,
где А - общая сумма всех активов по балансу банковского учреждения за минусом остатков на счетах его оборотной ведомости;
Ро - обязательные резервы банковского учреждения.
В Приложении 1 представлены рассчитанные показатели ликвидности филиала ВТБ 24.
Представленные в таблице значения позволяют сделать вывод. Минимально допустимое значение норматива Н1 определяется в размере 20%. В период 2011-2013 годы Н1 (норматив мгновенной ликвидности) был равен соответственно25,5%; 25,9%; 22,4%. Это выше 20%, что выступает как положительный результат деятельности филиала ВТБ 24. Другими словами, на каждые 10 рублей средств до востребования банковское учреждение имело в 2011 году 2,6 рублей, в 2012 году - 2,6 рублей и в 2013 году - 2.2 рублей высоколиквидных активов. В связи с этим, банк сможет рассчитаться по собственным обязательствам за 5 дней. Это свидетельствует о высоком уровне ликвидности банковского учреждения. Однако снижение данного показателя можно оценить негативно, а это свидетельствует о необходимости увеличения прибыли банка при помощи введения дополнительных операций.
|
Н2 (норматив текущей ликвидности) также находится выше минимально допустимого значения (70%). Он был равен по годам: в 2011 году - 108,4%, в 2012 году - 96,6%, в 2013 году - 104,18%. Это свидетельствует об оптимальности соотношения между активами и пассивами, что делает более крепкой ликвидность банковского учреждения.
В анализируемом периоде 2011-2013 годы значение Н4 меньше максимально допустимого (120%): в 2011 году - 76,56%, в 2012 году - 46,84%, в 2013 году - 43,23%. Сумма долгосрочных кредитов (с оставшимся сроком погашения свыше года) не выше суммы собственных средств-брутто и долгосрочных кредитов, что можно оценить как положительный результат. Это означает, что высоколиквидные активы в общем объеме активов филиала ВТБ 24составили в 2011 году 76,56%, в 2012 году - 46.84%, в 2013 году - 43,23%. Полученные результаты превышают минимально допустимое значение норматива по данному показателю (20%), оптимальное значение показателя составляет 40%. К концу 2013 года банковское учреждение практически достигло оптимизации по этому нормативу, что также оценивается как положительный результат. Однако все равно снижение показателя оценивается негативно, что свидетельствует о необходимости получения дополнительной прибыли посредством ведения новых банковских операций, что и будет рассмотрено в следующем разделе.
|
|
Индивидуальные очистные сооружения: К классу индивидуальных очистных сооружений относят сооружения, пропускная способность которых...
Семя – орган полового размножения и расселения растений: наружи у семян имеется плотный покров – кожура...
Механическое удерживание земляных масс: Механическое удерживание земляных масс на склоне обеспечивают контрфорсными сооружениями различных конструкций...
Автоматическое растормаживание колес: Тормозные устройства колес предназначены для уменьшения длины пробега и улучшения маневрирования ВС при...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!