Актуальность рынка пластиковых карт в современной банковской системе

В настоящее время на территории России действуют множество локальных, региональных и межрегиональных платежных систем. Количество держателей пластиковых карт российских платежных систем исчисляется в совокупности многими сотнями тысяч. Поэтому, поиск и оценка решения проблем российского рынка пластиковых карт составляет содержание диссертации, определяет ее новизну и актуальность.

Необходимость изучения и исследования проблемы использования пластиковых карточек обусловлено тем, что внедрение банковских карточек является важнейшей тенденцией развития технологии безналичных расчетов в банковской деятельности. Это предоставляет всем физическим лицам и организациям множество преимуществ. Для клиентов — удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег. Для кредитных организаций повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда. Карточки как финансовый инструмент постоянно совершенствуются, растет сфера их применения, расширяется комплекс оказываемых услуг с их использованием.

Актуальность рынка пластиковых карт состоит в том, что он переживает новый весьма важный момент своего развития. От элитных, доступных лишь высокооплачиваемым категориям населения, пластиковые карты превращаются в достаточно демократичное средство расчетов. Выпуск пластиковых карточек позволяет интегрироваться в мировую систему банковских услуг, поднять деловой имидж банка, завоевать рынок и привлечь клиентуру, дает возможность овладеть новейшими банковскими технологиями, увеличить скорость расчетов, исключить ошибки и злоупотребления со стороны банковских служащих. Отсюда следует, что маркетинг пластиковых карточек — это назревшая проблема, которую необходимо срочно решать российским банкам.

Платежные карты, являющиеся по своей сути инструментом расчетов высокой ликвидности, в полной мере подвержены воздействию кризисных явлений. В связи с этим вопрос о перспективах развития платежного оборота, в том числе на базе широкого применения банковских карт, приобретает особую значимость в современных условиях.

Платежная карта — это не только средство для формирования устойчивых пассивов, она также является одним из самых мощных инструментов, оказывающих влияние на структуру платежного оборота. Поэтому изучение карточных платежных систем на макроуровне и развитие соответствующих теоретических исследований приобрело важное значение для развития экономической науки. Кроме того, стоить отметить высокий уровень интеграции платежных карт в международное экономическое сообщество и непосредственную связь с многочисленными банковскими продуктами: от текущих счетов до паевых инвестиционных фондов.

Рынок пластиковых карт в России оказался в тупике: россияне не умеют пользоваться картами и считают их блажью богатых, а платежные системы дерут с них три шкуры через завышенные комиссии. Без вмешательства государства рынок не сможет развиваться, считают в Высшей школе экономики.

Россияне не очень активно используют финансовые инструменты, связанные с безналичными платежами. По результатам опроса Национального агентства финансовых исследований, к апрелю 2011 года пластиковые карты имели 51 % россиян, а 40 % не имели и заводить их не планировали. Карты нужны более обеспеченным людям, считают 27 % россиян, а также 23 % не умеют ей пользоваться, 8 % считают, что возникает слишком много проблем с поиском банкоматов. Около 53 % россиян пользуются картами только для снятия наличных.

Россия отстает от развитых и даже развивающихся стран по количеству карта на одного жителя. Наибольшее количество карт на одного жителя в Корее (4,95), США (3,79) и Сингапуре (3,42). Россия (0,96) находится на одном уровне с Мексикой (0,90) и Италией (1,17). При том, что Италия — самая «некарточная» страна в Европе.

Лидером по выпуску карт стал Сбербанк. Число его карт в 7–8 раз выше, чем других банков. Второе место у ВТБ, третье — у Альфа-банка. Процесс концентрации продолжается. Количество банков, которые выпускают карты, снизилось с 709 до 679 с 2008 года. Параллельно снижается прибыльность кредитных организаций. Количество филиалов банков тоже снижается. С 2005 по 2012 годы оно сократилось на 13 %. Число филиалов Сбербанка сократилось вдвое. Населению нужны не филиалы, а банкоматы.

Тенденция количества кредитных организаций, осуществляющих эмиссию и эквайринг платежных карт с 2008 по 2013 гг. заметно снизилась с 1136 до 954 организаций. Это значит, что конкуренты выталкивают слабых. Необходимо изменить данную тенденцию и дать шанс всем кредитным организациям, что в свою очередь внушит уверенность клиентам в том числе.

Специалисты считают, что сейчас рынок пластиковых карт достиг насыщения в части эмиссии карт. Но для совершенствования инструмента безналичных расчетов необходимо активное применение «пластика» в повседневной жизни, а именно — развитие эквайринга. Если в Москве и Петербурге эквайринг развит неплохо, то в регионах ситуация много хуже: терминалы для обслуживания владельцев карт, установленные в магазинах даже больших городов, можно пересчитать по пальцам.

По данным ЦБР, более 65 % банков осуществляет эмиссию и/или эквайринг платежных карт (655 кредитных организаций из 954), количество эмитированных ими банковских карт (данные на 01.04.2013) составило 210 млн, что на 28 % больше, чем в прошлом году.

Более 80 % эмитированных банковских карт было выпущено международными платёжными системами VISA и Mastercard. Российские платёжные системы (Сберкарт, Золотая корона, STB Card,Union Card) контролируют от 6 % до 12 % рынка.

Начиная с 2003 года наметилась позитивная тенденция использования на территории России клиентами кредитных организаций — резидентов банковских карт в целях оплаты товаров (работ, услуг). Удельный вес количества безналичных платежей в общем количестве операций с картами вырос с 14 % в 2003 году до 21 % в 2007 году, а темпы прироста по количеству платежей ежегодно составляли более 55 % (для сравнения: темп прироста по количеству операций по снятию наличных 41 %), это говорит о том, что держатели карт стали их чаще использовать при совершении безналичных платежей.

Рост количества безналичных платежей с использованием карт в значительной степени связан с ростом количества операций по оплате жилищно-коммунальных услуг, услуг мобильной связи, интернет-провайдеров, кабельного телевидения и т. п., совершаемых посредством банкоматов и мобильных телефонов.

Удельный вес безналичных операций с картами в общем объеме розничного товарооборота, общественного питания и платных услуг населению по сравнению с прошлым годом вырос в 1,2 раза и составил 2,7 %, что также свидетельствует о позитивных тенденциях использования карты как инструмента безналичных расчетов.

В настоящее время более 80 % российского рынка платежных карт (по количеству и объему операций, клиентской базе и пр.) занимают карты международных платежных систем, таких как Visa Int., MasterCard Int., остальная часть рынка. российские платежные системы, среди которых «РПС Сберкарт», «Золотая Корона», STB Card, Union Card, Accord и NCC. (Рис.3)

Рис. 3. Соотношение объема операций, совершенных с использованием карт на территории РФ за 2012 год

Эксперты Лаборатории экономико-социологических исследований ВШЭ изучили российский рынок пластиковых карт и теперь готовы поддержать правительство и Минфин, которые хотят ограничить наличные расчеты в экономике. Чтобы рынок развивался, нужно заставить платежные системы Visa и MasterCard немного снизить тарифы и ограничить наличные платежи.

Действительно, положение платежной системы Visa может характеризоваться как доминирующее, и к компании в таком случае применяются запреты на злоупотребление таким положением. Для Visa и MasterCard может действовать также запрет на антиконкурентные соглашения. Воздействовать на компании Visa и MasterCard власти будут только в том случае, если будет установлено нарушение законодательства с их стороны.

Как говорят сами представители платежных систем, комиссии могут быть высокими для стимулирования эмиссии платежных карт. Когда рынок уже насыщен картами, платежная система производит меры по снижению торговой уступки либо сама, либо по предписаниям антимонопольного органа.

Ориентированность российского рынка платежных карт на выпуск и обслуживание карт международных платежных систем обусловлена следующими причинами. Во-первых, более развитой инфраструктурой приема платежных карт международных платежных систем как на территории России, так и за ее пределами. В России карты платежных систем VISA Int. и MasterCard Int. принимают к обслуживанию почти все банкоматы (удельный вес в общем количестве составляет около 90 %), пункты выдачи наличных (почти 90 %) и устройства (электронные терминалы, импринтеры и банкоматы), используемые при оплате товаров (почти 90 %).

Развитие отечественных платежных систем сдерживает отсутствие совместимых программно-технических средств; различие в технологии обработки операций; отсутствие гарантий приема банками-участниками карт, эмитированных в рамках одной системы. Конкуренция и технологические особенности функционирования существующих в России систем препятствуют их интеграции в ближайшей перспективе, что, в целом, является сдерживающим фактором развития безналичных расчетов в сфере розничных платежей.

Развитие российского рынка платежных карт является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов в области розничных платежей. Для решения указанной задачи Банком России проводится работа по созданию условий для дальнейшего совершенствования современных инструментов розничных платежей, способствующих развитию в России карточной индустрии. Развитие карточной индустрии обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, ведет к увеличению объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и, соответственно, кредитных возможностей банков, а также во многом способствует активному развитию смежных сфер деятельности, таких как производственная, социальная и сфера занятости.

 

Заключение

 

Кредитование юридических лиц имеет большое значение для российской экономики, поскольку позволяет концентрировать временно свободные денежные средства банков на центральных направлениях экономического и социального развития страны. Вложения средств предприятий в развитие своих производств, расширение сфер своей деятельности влияет на качество производимой продукции, позволяет модернизировать и увеличивать производственные мощности, увеличивает количество рабочих мест и имеет массу других положительных последствий для развития экономики страны. Поэтому данный вопрос является актуальным на данный момент.

Кредитование юридических лиц связано с более высоким риском, который принимает на себя кредитная организация, нежели, например, кредитование населения. Это обусловлено тем, что кредиты корпоративным клиентам, как правило, выдаются на большие суммы и более длительный срок, что увеличивает риск невозврата денежных средств. Все это заставляет задуматься об оптимизации и усовершенствовании системы кредитования юридических лиц для снижения кредитного риска банка и улучшения качества его кредитного портфеля.

ВТБ 24 (ЗАО) является универсальным банком, предоставляющим весь спектр банковских услуг, как частным, так и корпоративным клиентам. Банк начал свою работу в 2000 г., относится к Группе ВТБ. Головной офис банка расположен в Москве. В Йошкар-Оле он представлен операционным офисом, относящимся к филиалу №6318 в Самаре.

Деятельность банка можно охарактеризовать с положительной стороны. На настоящий момент наблюдается тенденция к росту собственных средств и обязательств банка, а также, соответственно, активов. Банк ориентируется прежде всего на привлечение финансовых ресурсов из внешних источников, увеличивая тем свои самым обязательства перед ними. Прибыль банка с каждым годом возрастает, увеличивая при этом свою долю, занимаемую в составе собственных средств. Основной статьей активов является чистая ссудная задолженность, а значит, банк активно предоставляет кредиты своим клиентам, что влечет за собой повышенный кредитный риск, принимаемый на себя банком, но и одновременно возможность получения относительно высокого дохода от этих операций в будущем. В динамике наблюдается сокращение доли вложений в ценные бумаги как в более надежные источники финансирования, что можно считать отрицательной тенденцией. Почти всю сумму привлеченных средств банк направляет в работающие активы.

Можно говорить о снижении надежности ВТБ 24 (ЗАО) по степени обеспеченности рискованных вложений его собственным капиталом, за счет которого будут погашаться возможные убытки в случае невозврата или возврата в обесцененном виде того или иного работающего актива, поскольку сумма собственных средств не оправдывает значительный рост доходных активов.

В банке наблюдается рост процентных доходов, причем в основном за счет ссуд, предоставленных некредитным организациям, что оправдывает высокие объемы финансовых ресурсов, направленных в кредитные вложения. Постепенное наращивание суммы привлеченных средств от клиентов - кредитных организаций в 2010-2012 гг. влечет за собой немалые процентные расходы, тем не менее банк получает чистый доход от проводимых операций.

По многим показателям эффективности деятельности банка ВТБ 24 (ЗАО) наблюдается положительная тенденция. Об этом свидетельствуют неплохие значения получаемой банком прибыли. Доходность кредитных вложений и средняя процентная ставка по привлеченным средствам в банке снижается, что негативно сказывается на значении спрэда. Однако процентные доходы банка в значительной степени покрывают его процентные расходы, что обеспечивает приемлемый уровень удельной маржи.

По объемам кредитования юридических лиц банк ВТБ 24 (ЗАО) в 2013 году занимал лишь 22 место, однако необходимо отметить, что с каждым годом банк укрепляет свои позиции и постепенно продвигается вверх в рейтинговой таблице. Наиболее активно в банке разрабатываются кредитные продукты для предприятий МСБ, поскольку эта сфера, как показывает практика, является наиболее привлекательной для банков. Так, по итогам 2013 г. ВТБ 24 (ЗАО) занял 2-е место по объемам кредитования субъектов МСБ.

Кредитный портфель банка постепенно растет. В нем постепенно укрепляют свои позиции кредиты, предоставляемые организациям и ИП. Наиболее активно кредитуются организации, занимающиеся торговлей и различными видами ремонтов. Это связано также с тем, что данные виды деятельности наиболее распространены среди владельцем собственного бизнеса, особенно ИП.

Качество кредитного портфеля является его неотъемлемой характеристикой наряду с фактическими объемами выдачи. Основным критерием качества кредитного портфеля выступают объемы и доли создаваемых резервов на возможные потери, а также уровни просроченной задолженности. Благодаря проработанному риск-менеджменту банка кредитные операции характеризуются невысоким уровнем риска, поскольку основной вес ссуд приходится на I и II категории качества, и резервы создаются в полном объеме в соответствии с требованиями ЦБ РФ. Уровень просрочки также небольшой (примерно 7-8% от общего объема задолженности). Также немаловажной характеристикой качества кредитных вложений банка выступает доходность проводимых операций, которая отражает отдачу банку от предоставленных кредитов. По уровню доходности банк также характеризуется с хорошей стороны, поскольку по большинству предоставленных кредитов отдача составляет более 10%. Исключение составляют кредиты, предоставляемые финансовым организациям.

 Для снижения доли и сокращения времени просроченной задолженности необходима более тщательная работа с заемщиками и поиск путей повышения качества и организации кредитования юридических лиц.

Эффективная организация процесса кредитования, в т.ч. в банке ВТБ 24 (ЗАО) может быть достигнута за счет следующих факторов:

- информационной открытости банка;

- высокого уровня квалификации банковских служащих;

- четко налаженных внутрибанковских процедур;

- гибкой системы мотивации персонала;

- отлаженной корпоративной культуры и взаимоотношений между сотрудниками.

Перечисленные меры не требуют значительного объема финансовых вложений, при этом будет достигнут длительный положительный эффект организации кредитования в банке.

Для повышения качества предоставляемых кредитов представляется необходимым пересмотреть кредитный процесс в банке поэтапно, поскольку в настоящий момент в большинстве банков используется консервативная модель системы кредитования. Не нужно менять сами этапы кредитования юридических лиц, но есть возможность совершенствовать и превносить изменения в каждый этап. Так, для более эффективной оценки заемщика необходимо уделять внимание не только показателям финансово-хозяйственной деятельности (что, несомненно, очень важно), но и морально-этическим качествам руководителя организации, которые являются основой управления. Важным элементом эффективной работы также можно считать автоматизацию производственного процесса, которая подразумевает применение рейтинговых и балльных систем, которые без особого труда можно реализовать в компьютерных программах. За счет уменьшения кредитного риска банка путем расширения кругозора оценки потенциального заемщика и совершенствования системы автоматизации процесса кредитования повышается финансовый результат деятельности банка. Банк ВТБ 24 (ЗАО) может этого достигнуть, поскольку на данный момент в основе стратегии банка до 2016 года лежит стратегия развития, одним из направлений которой является усовершенствование программных продуктов и автоматизации процессов.

Библиографический список

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 05.05.2014) // Собр. законодательства РФ. – 1994. – 05 дек. - №32. – ст. 3301.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 28.12.2013) // Собр. законодательства РФ. – 1196. – 29 янв.. - №5. – ст. 410.

3. О банках и банковской деятельности: федер. закон от 2 декабря 1990 № 395-1 (ред. от 05.05.2014) // Собр. законодательства. – 1996. – 5 февр. - №6. – ст. 492.

4. О Центральном банке Российской федерации (Банке России): федер. закон от 10 июля 2002 № 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014) // Собр. законодательства. – 2002. – 15 июл. - №28. – ст. 2790

5. О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации: указание Банка России от 12.11.2009 N 2332-У (ред. от 28.02.2014) // Вестник Банка России. – 2009. – 25 дек. - №75-76.

6. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций: инструкция ЦБ РФ от 2 апреля 2010 №135-И (ред. от 26.11.2013) // Вестник Банка России. – 2010. – 30 апр. - №23.

7. О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности: указание ЦБ РФ № 3054-У от 04 сентября 2013 г. // Вестник Банка России. – 2013. - №61.

8. О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации: указание ЦБ РФ от 16 июля 2012 г. № 2851-У // Вестник Банка России. – 2012. - №55.

9. О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием [Текст]: положение ЦБР N 23-П // Вестник Банка России. - 2008. - № 23. – С.278..

10. Положение о поpядке эмиссии кpедитными оpганизациями банковских каpт и осуществления pасчетов по опеpациям, совеpшаемых с их использованием: утв. Банком России 9 апреля 1998г.  № 23-П (pед. 28.04. 2004)

11. О раскрытии информации кредитными организациями: письмо ЦБ РФ от 21 декабря 2006 г. № 165-Т // Вестник Банка России. – 2006. - №73.

12. Балабанов, А.И. Банки и банковское дело: учебник / А.И. Балабанов. – СПб: Питер, 2007. – 488 с.

13. Банковские операции: учеб. пособие / под ред. Ю.И. Коробова. - М.: Магистр, 2013. - 448 с

14. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова М.: КНОРУС, 2009. – 280 с.

15. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2009. – 400 с.

16. Белоглазова, Г. С. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г. С. Белоглазова, Л. В. Кроливецкая. – М.: Юрайт, 2012. – 608 с.

17. Белоусов, А.С. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: монографический учебник / А.С. Белоусов; под общ. ред. А.С. Белоусова и В.Л. Поздеева – Йошкар-Ола, 2013. – 302 с.

18. Вешкин, Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие для студентов по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" / Ю.Г. Вешник, Г.Л. Агавян. – М.: ИНФРА-М, 2011. – 350 с.

19. Воронин, В.П. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. / В.П. Воронин, С.П. Федосова. – М.: Юрайт-Издат, 2008. – 269 с.

20. Галанов, В.С. Кредитование юридических лиц: проблемы и пути их решения / В.С. Галанов // Деньги и кредит. – 2012. - № 11. - С. 32-35.

21. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2009. – 392 с.

22. Жарковская, Е. И. Банковское дело / Е.И. Жарковская, И.У. Арендс. – М.: Омега-Л, 2010. – 304 с.

23. Коноплицкая, М.А. Банковские операции: пособие / М. А. Коноплицкая; под ред. М. А. Коноплицкой. – Минск: Вышэйшая школа, 2008. – 314 с.

24. Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова М.: КНОРУС, 2009. – 280 с.

25. Кузнецова, В.В. Банковское дело: практикум: учеб. пособие для студентов по специальности "Финансы и кредит" / В. В. Кузнецова, О. И. Ларина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Кнорус, 2010. - 261 с.

26. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие по специальности "Финансы и кредит" / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева; ФГОБУ ВПО "Финансовый ун-т при Правительстве РФ". - 7-е изд., перераб. и доп. – М.: КноРус, 2013. - 358 с.: ил., табл.

27. Матчина, Е.Д. Совершенствование банковской системы кредитования юридических лиц. Управленческий аспект / Матчина Е.Д., Широнина Е.М. // Современные проблемы науки и образования. – 2012. – №3- С. 303.

28. Организация кредитования и кредитная политика: методические указания к выполнению расчетно-графической и контрольной работ / сост. Е.А. Витчукова. – Йошкар-Ола: Поволжский государственный технологический университет, 2012. – 28 с.

29. Петров, М.А. Банковское дело: учебное пособие / М. А. Петров; под ред. М. А. Петрова. – М.: Рид Групп, 2011. - 240 с.

30. Сизинцева, А.С. Методы государственного регулирования банковского кредитования юридических лиц в Российской Федерации / А.С. Сизинцева // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. – 2012. - №40. – С. 108

31. Соколов, Ю. Банковское дело / Ю. Соколов и др.; под ред. Ю. Соколова, Е. Жукова. – М.: Юрайт, 2010. – 592 с.

32. Тавасиев, А.М. Банковское кредитование: учебник / А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 656 с.

33. Челноков, В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования. Технология банковских ссуд: учебник для студ. обуч. по экон. спец. / В.А. Челноков. – М.: Высшая школа, 2008. – 242 с.

34. Аудиторское заключение по годовому отчету за 2012 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://www.vtb24.ru/about/info/results/Documents/vtb24_quarterly_report_audit_12.pdf

35. Аудиторское заключение по годовому отчету за 2013 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://www.vtb24.ru/about/info/results/Documents/vtb24_quarterly_report_audit_13.pdf

36. ВТБ 24 [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://www.vtb24.ru/

37. Годовой отчет за 2012 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://www.vtb24.ru/about/info/results/Documents/vtb24_accounting_report_2012.pdf

38.  Информация о кредитах, предоставленных юридическим лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателям [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://cbr.ru/statistics/UDStat.aspx?Month=04&Year=2014&TblID=302-01M

39. Кредитование малого и среднего бизнеса в России: рост без драйверов [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://raexpert.ru/researches/banks/frb_2013_itogi/

40. Кредиты для малого бизнеса банка ВТБ 24 – юридическим лицам, ИП [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://www.banki.ru/products/businesscredits/vtb24/

41. Приложение № 1 к ежеквартальному отчету ВТБ 24 (ЗАО) за 1 квартала 2013 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://www.vtb24.ru/about/info/results/Documents/vtb24_quarterly_report_13q1_add1.doc

42. Рейтинг банков по кредитам юрлиц на 1 октября 2013 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://rating.rbc.ru/graphs/full.shtml?2013/11/19/34064331

43. Рэнкинг по величине ссудного портфеля МСБ (без учета кредитов, предоставленных ФЛ для бизнес-целей) по итогам 2013 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://raexpert.ru/rankingtable/?table_folder=/bank/frb_2013/tab2-r

44. Рэнкинг по объемам выданных кредитов МСБ за 2013 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://raexpert.ru/rankingtable/?table_folder=/bank/frb_2013/main

45. Сведения о задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://cbr.ru/statistics/UDStat.aspx?Month=04&Year=2014&TblID=302-20

46. Сведения об объемах предоставленных кредитов субъектам малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://cbr.ru/statistics/UDStat.aspx?Month=04&Year=2014&TblID=302-18

47. Ссудный счет – помощь заемщику [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://pocreditu.ru/pomosh-zaemshiku/sudnyi-schet.html

48. Устав банка ВТБ 24 (ЗАО) [Электронный ресурс]. – Режим доступа:www.url: http://www.vtb24.ru/about/info/papers/Documents/vtb24_charter_140114.pdf

49. Центральный банк Российской федерации [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.url: http://www.cbr.ru/

 

Приложения

Таблица А

Исходная информация для анализа баланса банка ЗАО «ВТБ 24» за 2011 -2013 гг. по публикуемой форме отчета (ф.0409806)

№