Экономическая характеристика деятельности организации

 

МУЗ «Вилюйская ЦРБ» находится в Вилюйском улусе и расположен на северо-западной части улуса.

В составе МУЗ «Вилюйский ЦРБ» функционируют:

центральная районная больница со стационаром на 96 круглосуточных коек, 13 коек дневного пребывания;

поликлиника на 100 посещений в день имеет дневной стационар на 10 коек;

8 участковых больниц на 56 круглосуточных коек и 24 коек дневного пребывания;

6 врачебных амбулатории;

7 фельдшерско-акушерских пунктов;

противотуберкулезный диспансер на 19 посещений;

туберкулезная больница на 20 круглосуточных коек.

За 2011 г. количество медицинского персонала составила 332 работника.

 

Рис. 2.2. Структура медицинского персонала МУЗ «Вилюйская ЦРБ» за 2011 г.

 

Врачебный персонал с высшим медицинским образованием составляет 71 работников, что в структуре оставляет 21%.

Средний медицинский персонал (со средне специальным медицинским образованием) - 44,9%;

Младший медицинский персонал (сестринским образованием) - 21,3%%

Прочий медицинский персонал составил 12,3%.

Далее рассмотрим состав персонала МУЗ «Вилюйская ЦРБ» по структурным подразделениям.

 

Таблица 2.1

Состав персонала МУЗ «Вилюйская ЦРБ» за 2011 г.

Подразделения	Врачебный персонал	Средний мед. пер.	Младший мед. пер.	Прочий мед. персонал	Всего
					шт.ед.
Всего по ЦРБ:	71,25	149,5	71,0	41,00	332
АУП	3,0	1,0	-	2,00	6
Контора	2,5	5,0	-	10,00	17
Поликлиника	20,75	36,0	7,0	2,0	65
Дет. поликлиника	11,0	16,0	3,0	1,0	31,0
Стом. поликлиника	9,0	9,0	3,0	-	21
ЖК	4,5	6,0	1,0	-	11
Гинекология	1,0	6,0	6,0	-	13
Родильное	2,0	11,5	9,5	-	23
Терапия	2,5	8,0	5,5	-	16
Хирургия	4,25	13,5	13,0	-	30
Реанимация	3,0	9,0	3,0	-	15
Детское	1,25	6,0	6,0	-	13
Инфекционное	1,0	5,0	5,0	-	11
КВО	0,5	4,0	4,0	-	8
КДЛ, БЛ	3,0	9,0	3,0	-	15
РК, ОПК	2,0	3,0	2,0	-	7
Молочная кухня	-	1	-	-	1
АХЧ	-	-	-	13,0	13
Прачечная	-	-	-	6,0	6
Пищеблок	-	1,00	-	7,0	8

 

Количество работников по отделениям соответствует штатному расписанию.

По количеству работников в МУЗ «Вилюйская ЦРБ» наибольший удельный вес составляет поликлиника, где коллектив состоит из 65 работников или 20%.

Мощность поликлиники по улусу на 225 посещений в смену.

Фактическое выполнение за 2011 год круглосуточных коек составило 53095 койко-дней при плане 51407 койко-дней или 103,2%, коек дневного пребывания составило 10528 коек при плане 10632 коек или 99%, в том числе:

через систему ОМС круглосуточных коек - 47888 койко-дней при плане 45007 койко-дней или 106,4%, коек дневного пребывания 10528 коек при плане 10632 коек или 99%;

местный бюджет круглосуточных коек 5207 койко-дней при плане 6400 койко-дней или 81,3%;

 

Рис. 2.4 Средний оборот коек в МУЗ «Вилюйская ЦРБ» за 2009-2011 гг.

 

Средний оборот за 2011 год круглосуточных коек - 26,1 койко-дней, дневных коек - 27,6 коек, за 2010 год круглосуточных коек - 24 койко-дней, дневных коек - 33,6 коек.

По данным обращаемости населения в лечебное учреждение за 2010 год зарегистрировано 144429 посещений, в том числе по бюджету 15551 посещений.

Для обеспечения обращаемости населения МУЗ «Вилюйская ЦРБ» имеет в достаточном объеме имуществом.

Рассмотрим актив баланса Муниципального учреждения здравоохранения «Вилюйская ЦРБ». Как, следует, из данных баланса нефинансовые активы составляют:

 

Таблица 2.2

Структура актива баланса Муниципального учреждения здравоохранения «Вилюйская ЦРБ» за 2009-2011 гг., тыс. руб.

Показатели	2009 г.	2010 г.	Абс. откл. в тыс. руб.	Отн. откл. %	2011 г.	Абс. отк. тыс. руб.	Отн. Откл. в %
Нефинансовые средства	310736,2	290560,8	-20175,4	-6,5	279918,9	-10641,9	-3,66
1. Основные средства	299095	283208,7	-15886,3	-5,3	271377,9	-11830,8	-4,18
2. Материальные запасы	11616,8	7352,1	-4264,7	-36,7	8541	1188,9	16,17
3. Нематериаль. активы	24,4	-	-24,4	-100,0	-	-	-
Финансовые средства	6173,4	4872	-1301,4	-21,1	3709,1	-1162,9	-23,87
1. Денежные средства	5675,9	5122,6	-553,3	-9,7	1178,4	-3944,2	-77,00
2. Расчеты с дебиторами по доходам	647,6	113,7	-533,9	-82,4	425	311,3	2,7 р.
3. Расчеты по выданным авнсам	-8,6	506,8	515,4	-5993,0	2168	1661,2	3,2 р.
2. Расчеты с подотчетными лицами	-141,5	-871,1	-729,6	515,6	-62	809,1	-92,88
Баланс	316909,6	295433	-21476,8	-6,8	283628	-11804,8	-4,00

 

Основные средства;

Материальные производственные запасы.

Стоимость основных средств за 2011 год составила 271377,9 тыс. руб., за 2010 г. 290560,8 тыс. руб. (снижение к 2009 г. на 5,3%) и снизилась к 2011 г. на 11830,8 тыс. руб., или на 4,18%.

Материальные запасы за 2011 г. увеличились на 16,1% или на 1188,9 тыс. руб. по сравнении с 2010 г.

По финансовым активам в балансе у Муниципального учреждения здравоохранения «Вилюйская ЦРБ» рассмотрены 3 статьи: денежные средства, расчеты с дебиторами по доходам, расчеты по выданным авансам, расчеты с подотчетными лицами.

Денежные средства: за анализируемый период произошло снижение. За 2011 г. произошло снижение денежных средств по сравнении с 2010 г. на 77% или на 3944,2 тыс. руб. (за 2010 г. к 2009 г. произошло снижение на 9,7%).

Расчеты с дебиторами по доходам за 2011 г. увеличились на 2,7 раза.

Расчеты по выданным авансам: за рассмотренный период с 2009 г. по 2010 г. произошло снижение на 82,4%. За 2011 г. по сравнению с 2010 г. произошло увеличение на 3,2 раза. На конец анализируемого периода по статье «Расчеты по выданным авансам» остается 327,78 тыс. руб.

Расчеты с подотчетными лицами: на начало с 2009 г по 2011 г. произошло снижение на 809,1 тыс. руб. или на 92%. За 2011 г. снижена задолженность подотчетных лиц.

Вывод: Структура актива Муниципального учреждения здравоохранения «Вилюйская ЦРБ» состоит из основных средств, материальных запасов, денежных средств, расчетов с подотчетными лицами. Итог актива снизилась на 11804,8 тыс. руб. или на 4%.

За анализируемый период с Муниципального учреждения здравоохранения «Вилюйская ЦРБ» произведено полностью расчеты по выданным авансам и расчеты с подотчетными лицами, что является положительным.

Переходим к анализу пассива баланса Муниципального учреждения здравоохранения «Вилюйская ЦРБ».

Итог баланса МУЗ «Вилюйская ЦРБ» 2009-2011 гг. к концу анализируемый периода снизился на 11804,8 тыс. руб. или на 4% и составила 283628,2 тыс. руб.

В структура пассива баланса за анализируемый период состоит из статей:

Расчеты по принятым обязательствам: на начало (за 2009 г.) составляла на сумму 1571,2 тыс. руб., концу анализируемого периода (за 2011 г.) составили 1352,8 тыс. руб. За 2011 г. МУЗ «Вилюйская ЦРБ» увеличило обязательства по принятым обязательствам на 838,3 тыс. руб.

Расчеты по платежам в бюджет: МУЗ «Вилюйская ЦРБ» не имеет обязательств перед бюджетом. За анализируемый период учреждение оплачивало налоги предоплатой и к концу анализируемого периода (за 2011 г.) составила - 2027,1 тыс. руб.

 

Таблица 2.3

Структура пассива баланса МУЗ «Вилюйская ЦРБ» 2009-2011 гг., (тыс. руб.)

Показатели	2009 г.	2010 г.	Абс. откл.	Откл. в %	2011 г.	Абс. откл.	Откл. в %
Расчеты по обязательствам	1571,2	2191,1	619,9	39,5	1352,8	-838,3	-38
Расчеты по платежам в бюджеты	611,3	-140,2	-751,5	-47,8	-2027,1	-1886,9	1346
Прочие расчеты с кредиторами	-75	-65,9	9,1	-12,1	-120	-54,1	82
Итого по разделу	2107,5	1985	-122,5	-5,8	-794,3	-2779,3	-140
Финансовый результат	314802,2	293448	-21354,2	-6,8	284422,5	-9025,5	-3
Баланс	316909,7	295433	-21476,7	-6,8	283628,2	-11804,8	-4

 

Прочие расчеты с кредиторами: Расчеты с прочими кредиторами на основании договоров происходят при полной предоплате. На начало составляло -75 тыс. руб. За 2011 г. учреждение при поставке оборудования оплатило предоплатой и расчеты составили 120 тыс. руб.

Финансовый результат учреждения составляет в пассиве на начало за 2009 г. 314802,2 тыс. руб., за 2010 г. 293448 тыс. руб., за 2011 г. - финансовый результат снизился на 9025,5 тыс. руб. и равен к концу 2011 г. 284422,5 тыс. руб.

Вывод: За анализируемый период структура пассива МУЗ «Вилюйская ЦРБ» состоит из 99,4% из прибыли.