Организационно-экономическая характеристика кредитной компании

12 ноября 1841 года российским императором Николаем I был подписан указ об учреждении в России сберегательных касс «для доставления через то средств к сбережению верным и выгодным способом». Эта дата стала считаться днем рождения Сбербанка. 1 июня 1895 года был принят новый Устав сберегательных касс, который гарантировал каждому сохранение его коммерческой тайны. Кроме того появилось и разнообразие в типах вкладов: можно было открыть сберегательный счет на ребенка или на погребение.

В 1917—1941 годы Сбербанк смог сохранить вложения своих вкладчиков, объявив их неприкосновенными. Но коммерческая тайна фактически была упразднена: правительство издало указ, обязывающий сберегательные кассы предоставлять государственным органам информацию о состоянии счета любого вкладчика. Сберкассы стали осуществлять денежные переводы, выпускать собственные заемные сертификаты, проводили операции с процентными и ценными бумагами. В 1941—1953 годы Сбербанк продолжал развиваться и содействовать обществу. Для привлечения средств он организовывал лотереи для населения и занимался размещением государственных займов. Важнейшим видом деятельности Сбербанка в 1941–1945 и последующие годы является сотрудничество с государством в сфере атомной и ядерной промышленности, что позволило стать России лидером в сфере производства и переработки ядерного топлива.

В 1953—1991 годы Сбербанк активно участвовал в восстановлении разрушенной войной инфраструктуры страны — были заново построены и отремонтированы дороги и трассы федерального значения. В 1987 году в рамках перестроечных реформ сберегательные кассы были реорганизованы в Сберегательный Банк СССР. Уже в 1989 году начал работать первый банкомат Сбербанка и в том же году банк стал членом Всемирного института сберегательных банков.

В 1991 году общим собранием акционеров был учрежден Акционерный Коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации. В 1995 году был создан Негосударственный пенсионный фонд Сбербанка. В 2001 году началось сотрудничество Сбербанка и Олимпийского комитета. В 2002 году Сбербанк выпустил первые карты VISA «Аэрофлот», чтобы сделать внутренние и международные полеты россиян комфортными и экономически привлекательными. В 2006 Сбербанк реализует свою политику расширения на международных рынках и открывает представительство в Казахстане, в 2007 открывается представительство Сбербанка на Украине.

В 2008 году разработана Производственная Система Сбербанка (ПСС), основанная на технологии продуманного и экономичного производства, начала работать услуга «Сбербанк Онлайн», внедрен новый проект «Кредитная фабрика», ключевой особенностью которого является автоматизация процесса принятия решения о выдаче кредита, выпущена благотворительная карта «Подари жизнь» с которой прибыль Сбербанка, полученная от клиентов банка за обслуживание карты, а так же проценты за совершенные им покупки, отчисляется в помощь детям, страдающим тяжелыми онкологическими и гематологическими заболеваниями. В 2009 году обновлены и расширены услуги, которые банк предлагает частным лицам, проведены масштабные работы по поддержке предпринимательской деятельности и созданы новые услуги для корпоративных клиентов, активно развивается инфраструктура кредитной компании. В 2010 году был заключен ряд стратегически важных договоров, проведена аттестация и оценка работающего персонала, приняты дополнительные меры по улучшению качества обслуживания граждан, реализованы социально-значимые и экономические проекты: Сбербанк отменил все комиссии за рассмотрение и выдачу кредитов, дважды снижены процентные ставки кредитования, создана Служба Заботы о клиентах Сбербанка, призванная оперативно реагировать на жалобы, пожелания и комментарии клиентов.

Сбербанк сегодня — это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов. Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам. Сейчас он включает 12 территориальных банков и более 14 тысяч подразделений по всей стране. Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов — больше половины населения страны.

Миссия банка: «Мы даем людям уверенность и надежность, мы делаем их жизнь лучше, помогая реализовывать устремления и мечты».

Главная цель — реализация инициатив, которые позволят кредитной организации выйти на новый уровень конкурентоспособности, дающий возможность конкурировать с глобальными технологическими компаниями, оставаясь лучшим банком для населения и бизнеса. Ключевая задача — наращивание масштаба бизнеса, повышение прибыльности и эффективности при одновременном увеличении гибкости, скорости и клиентоориентированности на основе внедрения новых технологий и воспитания нового качества людей.

Полное наименование: Публичное акционерное общество «Сбербанк России». Сокращенное: ПАО «Сбербанк». Юридический адрес: Россия, г. Москва, ул. Вавилова, д. 19. ОКПО: 00032537, ОКВЭД: 64.19, ОКАТО: 45293554000.

Основные конкуренты: «Тинькофф Банк», «Альфа-банк», «Хоум Кредит Банк». «Тинькофф Банк»: полностью онлайн-банк, у него нет собственных отделений; предлагает выпуск кобрендовых карт, целевые кредиты на покупки в обычных и интернет-магазинах; индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам предлагает расчетно-кассовое обслуживание, корпоративные карты, зарплатный проект, торговый и интернет-эквайринг, POS-кредитование, банковские гарантии и кредиты, онлайн-кассы, бесплатный сервис по ведению бухгалтерии и конструкторы сайтов и документов; привлекает ипотечных клиентов для банков-партнёров через свою ипотечную платформу; широко использует системы автоматизации для совершенствования бизнес-процессов: голосовую идентификацию для защиты от мошенников и ускорения работы колл-центра, а также технологии обработки «больших данных», в том числе данных из социальных сетей, для прогнозирования рисков с возвратом задолженности. «Альфа-банк»: является создателем технологических продуктов «Альфа-клик», «Альфа-мобайл», «Альфа-бизнес онлайн», «O!pp» (мобильное приложение для перевода денег); оказывает помощь благотворительной программе спасения тяжелобольных детей «Линия жизни», есть возможность перечислять денежные пожертвования в помощь детям при использовании интернет-банка «Альфа-Клик» или обычного банковского перевода без банковской комиссии; собирает гуманитарную помощь для детских домов, школ-интернатов и социальных приютов, а также привлекает сотрудников в качестве волонтеров; реализует программу стипендиальной поддержки студентов «Альфа-Шанс», давая возможность выпускникам школ из различных регионов России получить высшее образование в ведущих ВУЗах страны; ведет активную работу в культурно-просветительской деятельности, направленную на поддержку национального искусства; совместно с MasterCard приступил к выпуску наручных часов AlfaPay со встроенной дебетовой банковской картой, работающей по технологии PayPass; разработал приложение «Альфа-Тач», которое позволяет создать неперсонифицированную карту на один год и оплачивать покупки с помощью технологии выше; имеет бесконтактные банкоматы; совместно с производителем протезов «Моторика» разработали биоэлектрические протезы со специальным креплением для карты с функцией бесконтактной оплаты PayPass. «Хоум Кредит Банк»: запустил первую в России онлайн-площадку «Товары в рассрочку», которая объединила товары в рассрочку от магазинов-партнеров; выпустил карту рассрочки с возможностью платить не только в партнерской сети банка, но и в любых магазинах по выбору клиента; в числе первых начал принимать биометрические данные клиентов и регистрировать их в Единой биометрической системе в рамках реализации программы «Цифровая экономика РФ»; активно работает над повышением семейной финансовой грамотности, запустил портал «Дети и деньги» - создан для родителей, которые хотят воспитать здоровые финансовые привычки у своих детей (можно бесплатно скачать книгу «Дети и деньги», пройти вместе с ребенком курсы по финансовой грамотности, прочитать познавательные материалы по детской грамотности в отношении финансов и задать вопрос эксперту).

На рисунке 9 приведены направления деятельности кредитной компании.

Рисунок 9. Разновидности деятельности ПАО «Сбербанк»

Номенклатура банковских продуктов:

1) Вклады для сбережений;

2) Вклады пенсионерам;

3) Счета для свободного распоряжения деньгами;

4) Драгоценные металлы;

5) Металлические счета;

6) Специальные счета;

7) Выплаты АСВ;

8) Аренда индивидуальных сейфов;

9) Дебетовые карты;

10) Кредитные карты;

11) Карты в премиальном пакете;

12) Пополнение с карты другого банка;

13) Ипотека на готовое жильё;

14) Ипотека на новостройки;

15) Рефинансирование ипотеки и других кредитов;

16) Ипотечное страхование;

17) Снятие обременения с недвижимости;

18) Кредит на любые цели;

19) Кредит для молодежи и пенсионеров;

20) Рефинансирование других кредитов;

21) Покупки в кредит;

22) Нецелевой кредит под залог недвижимости;

23) Оплата услуг;

24) Переводы по России и за рубеж;

25) Автоплатёж;

26) Автоперевод;

27) Страхование: путешествий и покупок, здоровья и семьи, кредитов помимо ипотечных, квартиры и дома, инвестиций, накоплений на образование;

28) Подбор продуктов для инвестиций;

29) Индивидуальный инвестиционный счёт;

30) Инвестиционно-брокерское обслуживание;

31) Облигации;

32) ПИФы (паевые инвестиционные фонды);

33) Доверительное управление;

34) Простые инвестиции;

35) Индивидуальный пенсионный план;

36) Депозитарное обслуживание;

37) Мобильные приложения и интернет-банк;

38) Аренда помещений;

39) Консультационные и информационные услуги;

40) Экспортно-импортные операции.

Организационная структура банка — дивизиональная. На рисунке 10 отражено строение Центрального аппарата кредитной организации, помимо этого существуют подразделения и отделения со своим внутренним устройством.

Рисунок 10. Организационная структура головного офиса ПАО «Сбербанк»

Дивизиональная структура подразумевает выделение относительно обособленных и наделенных значительными правами в осуществлении своей деятельности структурных подразделений — дивизионов.

Положительные стороны такой структуры: более тесная связь производства (оказания услуг) с потребителями; дивизионы становятся «центрами получения прибыли»; более гибкая и быстрая реакция на изменения внешней среды; обеспечивает управление многопрофильными предприятиями с большой численностью сотрудников и территориально удаленными подразделениями. Негативные стороны: в дивизионах сохраняется линейная или линейно-штабная структура управления со всеми их недостатками; дублирование функций на разных уровнях, что приводит к высоким затратам на содержание управленческой структуры; основные управленческие связи — вертикальные, поэтому остаются общие для иерархических структур недостатки (волокита, недостаточно четкое взаимодействие подразделений при решении вопросов, перегруженность управленцев); разобщенность дивизионов подразделений от дивизионов головной компании; большое количество ступеней управленческой вертикали.

При этом в случае рассматриваемой кредитной компании имеет место территориальная департаментализация, то есть структурные подразделения банка расформированы (распределены) по областям, республикам, автономным округам и областям, краям и отдельным городам. В Москве расположен головной офис, в территориальных единицах — отделения, филиалы (офисы). Это позволяет наладить и координацию из головного офиса, и подготовить управленческий персонал на местах, но финансово и трудоёмко.

При этом головной офис, отделения и филиалы являются, с одной стороны, линейно-функциональными и линейными структурами как самостоятельные единицы, но, с другой стороны, в общем это линейно-функциональная структура.

Линейная связь: головной офис — отделения — филиалы (5 уровней управления вкупе с собранием акционеров и правлением банка); функциональная: отделения между собой и филиалы тоже (отдельно друг от друга, например, при перекидывании данных друг другу по общей базе).

Финансово-экономические показатели функционирования кредитной организации указаны в Отчете о финансовых результатах и Бухгалтерском балансе (Приложения 1 и 2).

Регистрировалось: в 2017 году повышение суммы денежных средств на 1,1%, а в 2018 году еще на 10,8%; в 2017 году понижение суммы средств кредитных организаций в ЦБ РФ на 22,7%, а в 2018 году увеличение ее на 15,7%; в 2017 году наращивание суммы обязательных резервов на 2,6%, а в 2018 году дополнительно на 18,4%; в 2017 году снижение суммы средств в других банках на 13,8%, а в 2018 году повышение ее на 35,4%; в 2017 году уменьшение суммы финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на 35,3%, а в 2018 году увеличение ее на 116,8%; в 2017 году наращивание суммы чистой ссудной задолженности на 7,7%, а в 2018 году еще на 15,3%; в 2017 году повышение суммы чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, на 10,9%, а в 2018 году дополнительно на 17,8%; в 2017 году понижение суммы инвестиций в дочерние и зависимые организации на 4%, а в 2018 году увеличение на 20,9%; в 2017 году наращивание суммы чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения, на 41,6%, а в 2018 году еще на 7,8%; в 2017 году снижение суммы требования по текущему налогу на прибыль на 95,4%, а в 2018 году повышение ее на 4528,9% (то есть в 45 раз); в 2017 году появление отложенного налогового актива, а в 2018 году увеличение его на 2,9%; в 2017 году наращивание суммы основных средств, нематериальных активов и материальных запасов на 3,1%, а в 2018 году дополнительно на 3,4%; в 2017 году повышение суммы долгосрочных активов, предназначенных для продажи, на 40,7%, а в 2018 году уменьшение ее на 17,2%; в 2017 году увеличение суммы прочих активов на 15,9%, а в 2018 году еще на 54%.

Отмечалось: в 2017 году наращивание суммы средств кредитных организаций на 27,4%, а в 2018 году дополнительно на 113,2%; в 2017 году повышение суммы средств клиентов, не являющихся кредитными компаниями, на 5,1%, а в 2018 году еще на 15,5%; в 2017 году увеличение суммы кредитов, депозитов и прочих средств ЦБ РФ на 1,7%, а в 2018 году понижение ее на 4%; в 2017 году снижение суммы финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на 23,4%, а в 2018 году наращивание ее на 62,4%; в 2017 году уменьшение суммы выпущенных долговых обязательств на 5,8%, а в 2018 году дополнительно на 6,4%; в 2017 году повышение суммы обязательств по текущему налогу на прибыль на 94,8%, а в 2018 году еще ее на 14,9%; в 2017 году увеличение суммы прочих обязательств и резервов на возможные потери на 3,2%, а в 2018 году дополнительно на 13,8%. Отложенное налоговое обязательство было только в 2016 году.

Средства акционеров, эмиссионный доход и резервный фонд в течение 3 последних лет не изменялись. Наблюдалось: в 2017 году наращивание суммы переоценки по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенной на отложенное налоговое обязательство или увеличенной на отложенный налоговый актив, на 37%, а в 2018 году понижение на 122%; в 2017 году снижение суммы переоценки основных средств, уменьшенной на отложенное налоговое обязательство, на 12%, а в 2018 году еще на 13,5%; в 2017 году появление отрицательного значения у суммы переоценки требований (обязательств) по выплате долгосрочных вознаграждений, а в 2018 году оно повысилось на 3826,8% (то есть в 38 раз); в 2017 году наращивание суммы нераспределенной прибыли прошлых лет на 18,8%, а в 2018 году дополнительно на 16,7%.

На рисунке 11 продемонстрировано изменение общих сумм активов, обязательств и собственных средств банка за 2016-2018 годы.

Рисунок 11. Динамика основных (совокупных) статей бухгалтерского баланса кредитной компании во временном промежутке

Таким образом, регистрировалось в 2017 году повышение суммы активов на 6,6%, а в 2018 году еще на 16,2%; в 2017 году увеличение суммы обязательств на 4,8%, а в 2018 году дополнительно на 16,7%; в 2017 году наращивание суммы собственных средств на 18,7%, а в 2018 году еще на 13,1%.

На рисунке 12 показано изменение основных финансовых результатов деятельности кредитной организации за 2016-2018 годы.

Следовательно, отмечалось: в 2017 году повышение суммы чистых доходов на 10,5%, а в 2018 году дополнительно на 12,9%; в 2017 году увеличение суммы прибыли до налогообложения на 30,6%, а в 2018 году еще на 18,5%; в 2017 году наращивание суммы неиспользованной прибыли отчетного года на 29,9%, а в 2018 году дополнительно на 18,3%.

Рисунок 12. Динамика чистых доходов, прибыли до налогообложения и отчетного года во временном промежутке

В таблице приведено изменение за 3 года величины средней заработной платы и количества персонала.

Таблица — Динамика заработной платы и численности сотрудников банка

Показатели	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Средняя заработная плата (руб.)	21173	25410	34643
Численность работников (чел.)	319200	310300	293800

 

То есть наблюдалось в 2017 году понижение количества сотрудников кредитной организации на 2,8%, а в 2018 году еще на 5,3%; в 2017 году повышение средней заработной платы на 20%, а в 2018 году дополнительно на 36,3%.