Формы и виды обеспечения возвратности кредита.

Под ним понимается конкретный источник и способ погашения имеющегося долга. В банковской практике в зависимости от формы выделяют: первичные и вторичные источники

Первичные источники - выручка от реализации продукции, оказания услуг или доход, поступающий физическому лицу. В РФ он рассматривается как источник погашения кредит

Вторичные источники - залог имущества и прав, удостоверенными ценными бумагами, уступка требования и прав, гарантия и поручительство

В России предпочтение отдается вторичной форме обеспечения и согласно положению 254/П под обеспечением по ссуде понимается обеспечение в виде залога, банковской гарантии, поручительства, гарантийного депозита (вклада)

Согласно статье 329 ГК РФ исполнение обязательств обеспечивается неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и др способами, предусмотренными законом или договором.

Каждая из форм обеспечения оформляется отдельным документом, который имеет юридическую силу и закрепляет за кредитором определенный фин источник для погашения ссуды в случае отсутствия средств у заемщика после наступления срока погашения кредита. 

Порядок обеспечения выполнения кредитных обязательств залогом регулируется фед законом о залоге.

Залог - способ обеспечения любого обязательства, в том числе кредитного для чего заключается договор залога. Предметом залога может быть имущество- движимое/недвижимое; имущественные права.

Согласно закону принятого от 30.12.2008 за номером 306-ФЗ "О внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ в связи с совершенствованием порядка обращения взыскания на заложенное имущество" разрешено заключать соглашения о внесудебной реализации предмета залога в любое время о внесудебной реализации.....

Если залогодатель - физ лицо, то необходимо нотариально заверить согласие на внесудебный порядок обращения взыскания. Взыскание будет производиться на основании исполнительной надписи нотариуса. Однако жилые помещения только в судебном порядке. Движимое имущество реализуется путем продажи с торгов или по договору комиссии; недвижимость путем продажи с торгов.

Кредитору предоставлена возможность продать заложенное имущество без торгов третьему лицу либо оставь его у себя (если договор заключен юр лицом и ИП)

При предоставлении кредита под залог имущества банк должен учитывать ряд фактора:

1)имущество должно быть собственностью и должны быть права оперативного управления

2)имущество не должно быть обременено другими обязательствами

3)предмет залога должен быть правильно оформлен как собственность

4)кредит залога должен иметь определенную цену, которая подтверждена фирмой производящей оценку

5)имущество, находящиеся в общей собственности может быть передан в залог только при согласии всех совладельцев, в необходимых случаях залог должен быть застрахован.

6)сумма залога должна превышать сумму кредита +%

7)залог недвижимого имущество подлежит гос регистрации

Заклад -предполагает передачу заложенного имущества на ответственное хранение банку (ц.б, драг металл)

Гарантия - обязательство третьего лица погасить долг заемщика, когда он финансово неспособен сделать это самостоятельно. Гарантия оформляется в виде гарантийного письма. В России, согласно ГК РФ используются только банковские гарантии, содержание которых должно отвечать законодательству. При выполнении обязательств гарантом, он имеет право обратного требования к должнику. (что не предусмотрено при поручительстве)

Поручительство - оформляется договором поручительства. 

Заемщик и поручитель несут солидарную ответственность. 

В экономическом плане эффективность использования для банка гарантий и поручительств зависит от платежеспособности лиц, которые выступают в роли гаранта поручителя

Страхование - для банка важно фин положение страховой компании. Страховая компания должна полностью отвечать за кредитный риск, включая и нецелевое использование ссуды.

 

33.Порядок оформления, предоставления и погашения кредитов юридиче­ских лиц (см билет 27)

ЦБ РФ проводит анализ кредитования банками корпоративных клиентов в разрезе:

а) Категории клиентов

-организации

-кредитные организации

б) Внутри организации по срокам и видам валют:

-рубли

-доллары

в) Отдельно по субъектам малого и среднего предпринимательства, включая ИП в рублях и отдельно в ин валюте и драг металлов

г) В разрезе секторов эк

В рамках отчетности по МСФО в структуре кредитов корпоративных клиентов выделяют: коммерческое и специализированное кредитование.

Коммерческое кредитование -представлено ссудами юр лицам, ИП, субъектам РФ и муниципальным органам власти

Цели:

-пополнение оборотных средств

-приобретение движимого и недвижимого имущества

-портфельные вложения в ценные бумаги

-расширение и консолидация бизнеса

Срок до 5 лет, включает в себя овердрафтное кредитование и кредитование экспортных/импортных операций.

Источник погашения -денежный поток, сформированный текущей производственной и фин деятельности заемщика.

Специализированное кредитование - представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, контрактное кредитование.

Срок определяется сроком окупаемости инвестиционных, строительных проектов, сроки выполнения контрактных работ.

Погашение может происходить на этапе эксплуатации проектов за счет генерируемых денежных потоков(собираемых). (54 положение)

Разовые - кредиты, которые предоставляются от случая к случаю по мере необходимости. Каждая ссуда оформляется отдельным кредитным договором, до заключения которого он представляет пакет документов.

Кредитная линия - позволяет предприятию использовать установленный элемент кредитования частями.

- невозобновляемая кредитная линия - по мере погашения не увеличивает долю его кредита. Используется для рпзличных платежей, регулярных финансово-хозяйственных операциях, покрытия периодически возникающих временных разрывов в платежном обороте предприятия

- возобновляемый кредит - открывается для финансирования регулярных фин-хоз операций

- рамочная - оформляется путем заключения генерального соглашения(может быть несколько кредитных договоров). 1)Используют для оплаты, отдельных поставок товаров в рамках контракта, реализуемых клиентом

2)Для финансирования затрат, связанных с реализацией целевых программ. В рамках генерального соглашения под каждую поставку или этап целевой программы заключается отдельный кредитный договор.

Овердрафт - кредитование при недостаточности или отсутствия средств на счете клиента. Он относится к краткосрочным нецелевым кредитам, при его использовании на расчетном счете образуется дебетовое сальдо. Основными потребителями являются крупные предприятия сферы торговли и услуг, реже промышленные предприятия.  Такой кредит предоставляется только клиентам банка. Договор сроком до 30 дней, при генеральном соглашении до 180. Сумму лимита определяет банк и зависит он от размера кредитовых поступлений. Погашается за счет поступающих денежных средств при соблюдении очередности платежей. % выплачивается сразу при погашении задолженности