Прокурорская проверка исполнения

Судебными приставами-исполнителями законов,

регулирующих вопросы обращения взыскания

На ценные бумаги

 

Гражданский кодекс Российской Федерации под ценной бумагой понимает документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

В соответствии с ч. 3 ст. 69, п. 1 ч. 1 ст. 94 Закона об исполнительном производстве обращение взыскания на ценные бумаги осуществляется в первую очередь как и в отношении денежных средств.

При проверке прокурором законности действий судебного пристава-исполнителя необходимо учитывать установленные Законом об исполнительном производстве исключения, к которым относятся: ценные бумаги, составляющие инвестиционные резервы инвестиционного фонда, акции дочерних акционерных обществ, вносимые государством в уставный капитал холдинговой либо иной компанией, если они созданы посредством приватизации имущества государства. Данные ценные бумаги рассматриваются как часть имущества, от которого зависит производство юридического лица.

При проверке законности наложения судебным приставом-исполнителем ареста на ценные бумаги следует учитывать, что разница в обращении взыскания на бездокументарные и документарные бумаги заключается в том, что в при наложении ареста на бездокументарные ценные бумаги судебный пристав-исполнитель обязан вынести только постановление, а при аресте документарных ценных бумаг помимо вынесения постановления он также обязан составить акт описи.

В случае, если исполнительные действия судебным приставом-исполнителем осуществляются в отношении ценных бумаг, которые обращаются на фондовом рынке, то после их оценки они реализуются в специальном порядке, установленном законом. В частности, ценные бумаги в виде паев инвестиционного фонда реализуются инвестиционным фондом. В отношении  ценных бумаг, не обращающихся на фондовом рынке, судебный пристав-исполнитель после их оценки профессиональным оценщиком осуществляет их реализацию только на торгах.

Прокурор, проводя проверку принятия судебным приставом-исполнителем всех необходимых мер, направленных на установление у должника наличия ценных бумаг, должен выяснить, направлял ли судебный пристав-исполнитель запрос должнику для получения соответствующих сведений. Кроме того, судебный пристав-исполнитель в отношении юридического лица обязан направить в территориальный налоговый орган запрос аналогичного характера и, в частности, запросить баланс на последнюю отчетную дату, в котором должна содержаться информация о наличии или отсутствии у должника ценных бумаг.

Кроме того, при наличии соответствующих сведений судебный пристав-исполнитель должен запросить информацию у депозитария, если должник хранит ценные бумаги у данного лица.

Судебный пристав-исполнитель должен осуществить ряд действий в ситуации, когда он знает местонахождение ценных бумаг, но не имеет информации, являются ли они собственностью должника. В отношении именных ценных бумаг данная ситуация невозможна, в отношении же иных видов ценных бумаг судебный пристав-исполнитель обязан принять меры по запросу соответствующих сведений, указанных в реестре, а для этого необходимо еще установить, кто осуществляет учет прав ценных бумаг.

Владелец именной ценной бумаги прямо указывается в ней, соответственно, ее принадлежность должнику легко выявляется. В целях удостоверения прав собственности должника на именные бездокументарные ценные бумаги необходимо по документам бухгалтерского учета должника или путем запроса к должнику выяснить, кто осуществляет учет прав владельцев выявленных у должника ценных бумаг. Это может быть само юридическое лицо, регистратор, номинальный держатель. В связи с тем, что владельцем ценной бумаги является лицо, указанное в реестре, то путем запроса, обращенного к юридическому лицу, регистратору либо номинальному держателю ценных бумаг, можно точно определить их количество и принадлежность посредством получения выписки из реестра владельцев ценных бумаг.  

Для подтверждения прав на предъявительские ценные бумаги достаточно их предъявления либо установления судебным приставом-исполнителем факта нахождения данных бумаг в составе имущества должника.

Поэтому подтвердить право собственности должника на документарные облигации на предъявителя возможно только одним способом – установить, что облигации находятся у него. Местом хранения облигаций, как правило, является место хранения денежных средств или бухгалтерия.

Процедура хранения облигаций на предъявителя в депозитарии означает, что они находятся на бухгалтерском учете юридического лица, которое ими владеет, но сами облигации сданы на хранение номинальному держателю. Таким образом, судебный пристав-исполнитель при розыске данных ценных бумаг обязан запросить номинального держателя.

Прокурору при осуществлении надзора за действиями судебного пристава-исполнителя по розыску ордерных ценных бумаг необходимо иметь в виду, что ее владельцем является лицо, которое отражено последним в передаточной надписи.  

Установление собственника векселя осуществляется посредством нахождения владельца имени в последней передаточной надписи, которая располагается на самом векселе либо на отдельно листе – аллонже. Собственником же векселя с бланковым индоссаментом является его фактический держатель.

Кроме того, судебный пристав-исполнитель обязан принять меры по установлению места хранения векселей, которым, как правило, является место хранения денежных средств должника или бухгалтерия.

Но возможно хранение векселей в депозитарии. В таком случае они числятся на бухгалтерском учете у организации-владельца с указанием реквизитов депозитария.

При хранении векселей в депозитарии они числятся в бухгалтерском учете у организации-владельца с указанием реквизитов депозитария, которому они переданы на хранение. В этом случае приставу-исполнителю необходимо затребовать выписку по счету депо.

При осуществлении прокурорского надзора по поиску акций должника прокурор обязан проверить, направлены ли судебным приставом-исполнителем соответствующие запросы. Акция является эмиссионной ценной бумагой, выпускаемой, как правило, в бездокументарной форме.

В первую очередь, для того, чтобы в принципе определить, является ли должник акционером того или иного общества, судебный пристав-исполнитель должен направить в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам запрос, является ли должник акционером того или иного общества. Также судебный пристав-исполнитель имеет возможность запросить информацию у регистраторов ценных бумаг.

После получения подтверждения о том, что должник является акционером определенного общества, судебный пристав-исполнитель обязан направить в акционерное общество запрос для получения выписки из реестра акционеров и одновременно направить запрос в территориальный налоговый орган для выяснения долей должника в уставных капиталах других организаций. Целью данных запросов является получение информации о составе учредителей и принадлежащих им долях, которые предоставляет ИФНС, и информации акционерного общества о номинальных держателях ценных бумаг. Если реестр акционеров ведет не само акционерное общество, а регистратор, то судебный пристав-исполнитель обязан получить данные о ценных бумагах у последнего субъекта. Для акционерного общества возможна и третья ситуация, когда не оно само, не регистратор, а номинальный держатель осуществляет учет ценных бумаг, и соответственно, все сведения судебный пристав-исполнитель получает у данного субъекта.

В случае, если вся информация находится у акционерного общества и оно предоставляет выписку по лицевому счету должника, в котором отражены ценные бумаги, судебный пристав-исполнитель обязан осуществить арест ценных бумаг.

В соответствии с ч. 4 ст. 82 Закона об исполнительном производстве законодатель определяет арест на ценные бумаги как запрет для должника распоряжаться ими (продавать, предоставлять в качестве обеспечения собственных обязательств или обязательств третьих лиц, обременять иным образом, а также передавать такие ценные бумаги для учета прав другому депозитарию или держателю реестра, осуществляющему ведение реестра владельцев ценных бумаг). 

Судебный пристав-исполнитель в соответствии с ч. 14 ст. 82 Закона об исполнительном производстве не позднее дня, следующего за днем его вынесения, высылает его копию: лицу, выдающему ценные бумаги (за исключением эмиссионных ценных бумаг, инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и ипотечных сертификатов участия); держателю реестра или депозитарию, осуществляющему учет прав на эмиссионные ценные бумаги на предъявителя с обязательным централизованным хранением либо учет прав на ценные бумаги и (или) хранение сертификатов ценных бумаг владельца; эмитенту (управляющей компании, управляющему), если арест ценных бумаг состоит в ограничении прав, закрепленных этими ценными бумагами.   

Прокурор обязан проверить, чтобы в постановлении о наложении ареста на ценные бумаги было отражено общее количество акций, на которые наложен арест, их вид и сведения о лицах, выдавших ценные бумаги, дата и место выдачи, другие данные, позволяющие определить их местонахождение, а также установить их принадлежность. Обязанностью пристава-исполнителя является указание в постановлении о наложении ареста государственного регистрационного номера выпуска ценных бумах, данных регистратора (ч. 3 ст. 82 Закона об исполнительном производстве).

Прокурор в целях обеспечения исполнения вправе настаивать при проверке законности порядка наложения ареста на отражении в постановлении судебного пристава-исполнителя дополнительных ограничений (запрет голосовать, запрет на получение дивидендов и т.д.).

Арестованные документарные ценные бумаги изымаются и передаются судебным приставом-исполнителем на хранение под роспись и по акту. Также судебный пристав-исполнитель может передать данные бумаги на хранение депозитарию. В случае, если судебный пристав-исполнитель накладывает арест на ценные бумаги, которые обращаются в упрощенном порядке, в том числе посредством их обычной передачи (сберегательный сертификат, чек и т.д.), прокурору следует учитывать, что в данном случае указанные ценные бумаги целесообразно изымать и передавать в специализированную организацию. 

Исполнение по ценной бумаге осуществляет управляющая компания, которая зачисляет денежные средства, составляющие суммы выплат по указанным ценным бумагам, на депозитный счет подразделения судебных приставов.

В случае погашения арестованных ценных бумаг в форме передачи их владельцу имущества и (или) имущественных прав судебный пристав-исполнитель обращает взыскание на такое имущество и (или) имущественные права. 

Ценные бумаги на торгах должны быть проданы в течение двух месяцев. Судебный пристав-исполнитель обязан контролировать течение данного срока. В случае, если реализация ценных бумаг на торгах оказалась невозможной, судебный пристав-исполнитель обязан предложить купить ценные бумаги взыскателю по средней цене по итогам торгов.  

Прокурору при проверке законности обращения судебным приставом-исполнителем взыскания на ценные бумаги должника необходимо учитывать два случая невозможности обращения взыскания на ценные бумаги профессионального участника рынка ценных бумаг и его клиентов:

1) по долгам профессионального участника рынка ценных бумаг не может быть обращено взыскание на ценные бумаги его клиентов, находящихся на лицевых счетах и счетах депо;

2) по долгам управляющей компании паевого инвестиционного фонда на ценные бумаги лица, подавшего заявку на приобретение инвестиционных паев, хранящихся на отдельном банковском счете и (или) счете депо управляющей компании паевого инвестиционного фонда до внесения в реестр владельцев инвестиционных паев записи о приобретении паев. 

В постановлении о наложении ареста на ценные бумаги должна содержаться дата и номер вынесения постановления, данные судебного пристава-исполнителя. В резолютивной части постановления указываются необходимость произвести арест ценных бумаг с указанием их вида, лиц, их выдавших, даты и другие данные, позволяющие идентифицировать их. Кроме того, в постановлении должен содержаться запрет на распоряжение арестованными ценными бумаги (продавать, предоставлять в качестве обеспечения собственных обязательств или обязательств третьих лиц, передавать для учета прав другому депозитарию или держателю реестра, осуществляющему ведение реестра ценных бумаг, в  постановлении должно быть установлено ограничение (запрет) на распоряжение.