Глава 1 экономико-правовые основы лизинга

Зепалов В. М.

__________________

«__» _____________ 20__ г.

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

На тему: «Лизинговый бизнес в банке.Проблемы и перспективы»

Научный руководитель __________________________________________

^{(ученаястепень, звание, Ф.И.О. и подпись)}

Выпускник _________________________________________

^{(Ф.И.О. и подпись)}

Нормоконтролер _________________________________________

^{(Ф.И.О. и подпись)}

 

г. Ростов-на-Дону

2014 г

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………

ГЛАВА 1 ЭКОНОМИКО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ЛИЗИНГА……….

1.1. Сущность, основные понятия и формы лизинговой деятельности…...

1.2. Правовые основы лизинга……………………………………………….

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ЛИЗИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ………………………………………………………………………..

2.1. Особенности осуществления лизинговых операций…………………..

2.2 Взаимосвязь и отличие лизинга от кредита и аренды. Преимущества лизинга…………………………………………………………………………

ГЛАВА 3 Совершенствование лизинговой деятельности в банковском бизнесе России………………………………………………………………..

 3.1 Экономико-правовые проблемы российского лизинга..…………..

 3.2 Существующие проблемы лизинговой деятельности и способы их решения …………………………………………………………………………

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………..

Список использованных источников……………………………………….

Приложения

ВВЕДЕНИЕ

Сегодня достаточной популярностью пользуется такая форма экономических и правовых отношений, как «лизинг». Лизин в России стал основным инструментом приобретения ряда важнейших видов основных средств, таких как сельскохозяйственная техника, племенная продукция, авиация, авто — и железнодорожный транспорт.

Лизинговые операции принадлежат к широкому спектру видов операций коммерческих банков. Не смотря на то, что они могут проводиться не только банками, последние являются наиболее мощными кредиторами лизинга, а потому имеют наибольшее значение для характеристики этих операций. Лизинг представляет собой особую, форму перспективного финансирования капиталовложений.

Цели и задачи исследования: Цель исследования - на основе практического анализа деятельности коммерческого банка в сфере лизингового бизнеса, изучения основных тенденций отношений лизинга в стране определить основные проблемы и перспективы использования лизинга коммерческими банками в Российской Федерации.

В рамках основной цели дипломной работы решались следующие задачи:

- определение сущности лизинга;

- оценка правовой базы регулирования отношений лизинга в Российской Федерации в сравнении с общепринятыми международными правовыми нормами и практикой;

- анализ практической деятельности коммерческого банка в сфере лизингового бизнеса;

- оценка эффективности лизинговых операций;

- выявление основных проблем использования лизинга коммерческими банками в Российской Федерации;

- определение перспектив развития лизингового бизнеса в сфере банковской деятельности.

В первой главе будут рассмотрены общетеоретические вопросы лизинга в целом. Определяются основные понятия, обуславливается актуальность лизинга в банковском бизнесе.

Во второй главе проводится анализ лизинговых операции в коммерческом банке, выявляются особенности лизинга, его отличия от других банковских операций.

Третья глава посвящена проблемам и перспективам развития лизинга в банковском бизнесе России на примере РРУ ОАО «МИнБ».

В условиях нехватки собственных финансовых ресурсов лизинг является одним из основных финансовых инструментов, позволяющих осуществлять крупномасштабные капитальные вложения в модернизацию производства. При этом в условиях российской экономики основную роль играют коммерческие банки, которые являются крупнейшими игроками на финансовом рынке страны и обладают наиболее значительными денежными ресурсами для осуществления инвестиций, в том числе в форме лизинга.

При использовании лизинга одной из основных проблем является определение его эффективности по сравнению с другими формами осуществления инвестиций. Решение проблемы выбора осуществления инвестиций – одна из основных задач финансового менеджмента как на предприятии, так и в коммерческом банке.

Поэтому тема дипломной работы представляется актуальной.

Правовые основы лизинга

Надежное правовое обеспечение лизинговых отношений является гарантией успешного развития лизингового бизнеса. Напротив, правовая неопределенность отношений партнеров резко увеличивает степень риска при заключении лизинговых сделок и может явиться основной причиной, сдерживающей предпринимательскую инициативу в сфере лизинга.

Для российской экономики лизинг является относительно новой финансовой операцией. До начала 90-х годов прошлого века лизинг в России применялся в очень ограниченных масштабах и в основном использовался советскими внешнеторговыми организациями для приобретения и реже для реализации современных машин и оборудования по международным контрактам. Только в первой половине 90-х годов XX века в Российской Федерации стали появляться первые частные лизинговые компании, причем создавались они в первую очередь в результате активного участия банковского капитала. Стоит отметить, что зарождению лизинга в стране первоначально способствовало российское банковское законодательство. Так, еще в инструкции Госбанка СССР от 16 февраля 1990 г. № 270 "О плане счетов бухгалтерского учета в банках", а позднее и в законе РСФСР "О банках и банковской деятельности" была предусмотрена возможность осуществления банками лизинговых операций.

В то же время в экономиках западных стран лизинг укоренился уже достаточно давно и, соответственно, имеется значительный опыт его законодательного регулирования. В результате основой для разработки российской нормативно-правовой базы лизинга послужила именно зарубежная законодательная практика регулирования лизинговых отношений.

По уровню правового обеспечения лизинга можно выделить три группы стран:

1) страны, имеющие специальные законы, регулирующие лизинговые сделки (континентальные страны Западной Европы: Франция, Италия, Испания, Португалия, Бельгия и др.);

2) страны, имеющие подзаконные нормативные акты (страны "общего права": Англия, Австралия, Новая Зеландия);

3) страны, не имеющие специального законодательства (США, Германия).

Характерной особенностью законов, принятых в странах первой группы, является то, что в них регламентируются отношения как между лизингодателем и лизингополучателем, так и между лизингодателем и поставщиком, то есть весь комплекс трехсторонних имущественных отношений, возникающих при лизинговых операциях. В соответствии с этими законами в трехсторонних лизинговых соглашениях обязательно должно содержаться указание на то, что объект лизинга приобретается с целью последующей сдачи его в аренду и использоваться он может только в производственных целях, должны оговариваться права на покупку объекта лизинга, условия его выкупа, цена приобретения этого объекта после окончания срока действия лизингового соглашения. Вопросы же риска и ответственности решаются общими нормами гражданского и торгового права.

Правовое регулирование лизинга во второй группе стран осуществляется в зависимости от стоимости предмета лизинга и от субъектов лизингового соглашения. При этом главенствующую роль в этих странах играет лизинговая и судебная практика.

В большинстве стран, в том числе в США, специальное законодательство, регулирующее лизинговые сделки, отсутствует, а отношения, вытекающие из договора лизинга, регулируются общими положениями гражданского и торгового права, определяющими отношения сторон при передаче имущества во временное пользование, и налоговым законодательством, в котором регламентированы амортизационные и налоговые льготы. Именно наличие таких льгот, несмотря на отсутствие специального лизингового законодательства, способствовало интенсивному развитию лизинга в этой группе стран.

Международными организациями неоднократно производились попытки единообразного урегулирования лизинговых отношений, неодинаково трактуемых правовыми системами разных стран. Впервые проект унифицированного законодательства по лизингу был рассмотрен в 1979 г. Он разрабатывался с участием Европейской федерации национальных ассоциаций по лизингу оборудования (Leaseurope), рассматривался на нескольких конференциях и симпозиумах. В результате в мае 1998 г. в Оттаве при участии 55 государств Международной конференцией по лизингу была принята Конвенция УНИДРУА1 о международном финансовом лизинге.

УНИДРУА – Международный институт по унификации частного права

Основополагающими принципами, предусмотренными Конвенцией УНИДРУА, являются следующие положения:

- лизинг является самостоятельным правовым институтом;

- лизинг есть трехсторонняя сделка, имеющая общие черты с арендой, условной куплей-продажей, кредитом, но не относящаяся ни к одной из них и представляющая собой единство двух соглашений – купли-продажи и собственно лизинга.[2]

Определенная роль отведена потребителю имущества, который является инициатором сделки и имеет все риски собственника, не являясь таковым юридически. При этом лизингодатель играет роль исключительно посредника по инвестированию сделки. Срок лизингового соглашения предусматривается исходя из условия возврата лизингодателю предоставленных им инвестиций и ориентировочно равен сроку амортизации имущества. Отнесение лизинговой сделки к международной предусматривается тогда, когда лизингодатель и лизингополучатель принадлежат к разным странам. При этом собственник имущества – лизингодатель не отвечает за его качество, а ответственность несет изготовитель – поставщик имущества лизингополучателю.

При нарушении лизингового соглашения лизингодатель вправе либо востребовать еще не произведенные выплаты, либо прервать действие соглашения.

Конвенцией УНИДРУА предусмотрена унифицированная согласованная концепция финансового лизинга, что способствует правовому регулированию лизинга в разных странах, исходя из единых юридических понятий и на гармонизированных условиях.

Конвенция УНИДРУА вступила в силу для Российской Федерации с 1 января 1999 г. в соответствии с Федеральным законом от 08.02.1998 г. № 16- ФЗ "О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА о международном финансовом лизинге". Российская Федерация присоединилась к Конвенции УНИДРУА со специальной оговоркой о том, что в соответствии со статьей 20 Конвенции "вместо положений пункта 3 статьи 8 Конвенции она будет применять нормы своего гражданского законодательства". Пункт 3 статьи 8 Конвенции, к которому не присоединилась Россия, гласит о том, что стороны не могут отступать от положений пункта 2 "или вносить изменения в их последствия постольку, поскольку преимущественный титул, право или претензия являются результатом умышленного действия, грубой небрежности или упущения арендодателя". Пункт 2 Конвенции, в свою очередь, содержит положение о том, что "арендодатель гарантирует, что спокойное владение арендатора не будет нарушено лицом, имеющим преимущественный титул или право или заявляющим о преимущественном титуле или праве и действующим по уполномочию суда, если только такой титул, право или претензия не являются результатом действия или упущения арендатора". По всем остальным положениям Российская Федерация полностью присоединилась к конвенции УНИДРУА, т.е. является полноценным участником отношений международного финансового лизинга.

Главным документом, регулирующим отношения внутреннего лизинга в России, является часть вторая Гражданский кодекс Российской Федерации, введенная в действие с 1 марта 1996 г.

Договорные отношения по оперативному лизингу регулируются главой 34 Гражданского кодекса РФ, за исключением параграфа 6 данной главы, который специально посвящен финансовому лизингу.

Параграф 6 "Финансовая аренда (лизинг)" главы 34 Гражданского кодекса РФ в первую очередь дает определение договора финансовой аренды.

По договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей. Арендодатель в этом случае не несет ответственности за выбор предмета

аренды и продавца. Согласно этому определению в российском гражданском праве договор финансовой аренды (лизинга) обладает следующими основными характеристиками:

· - арендодатель специально обязуется приобрести имущество (пусть уже бывшее в употреблении) в собственность для последующей сдачи его в пользование арендатору, т.е. сделка носит трехсторонний характер (продавец – арендодатель – арендатор). Тем самым под договор финансовой аренды (лизинга) не попадают двухсторонние сделки (арендодатель – арендатор), характерные, как правило, для оперативного лизинга;

· - арендатор приобретает в собственность имущество, указанное арендатором и у определенного им продавца. В этом случае арендодатель не несет ответственности за выбор предмета аренды и продавца. Если выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется арендодателем, то данное положение должно быть предусмотрено в договоре финансовой аренды;

арендатор получает имущество во временное владение и пользование за плату;

лизинговое имущество может использоваться арендатором только в предпринимательских целях. В соответствии с этим лизингополучателями не могут быть граждане, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, и организации, основная деятельность которых, согласно гражданскому законодательству, не предусматривает извлечение прибыли;

арендодатель должен уведомить продавца, что имущество приобретается для сдачи его в аренду определенному лицу.

Кроме этого, договор финансовой аренды (лизинга) обладает следующими особенностями, связанными с порядком передачи имущества арендатору, перехода к нему риска случайной гибели или случайной порчей имущества, ответственностью продавца за качество и комплектность поставляемого имущества:

1. Имущество, являющееся предметом договора финансовой аренды (лизинга), передается продавцом непосредственно арендатору по месту его нахождения, минуя арендодателя. При этом функция арендодателя состоит в финансировании сделки.

2. Арендодатель не отвечает перед арендатором за выполнение продавцом требований, вытекающих из договора купли-продажи, кроме случаев, когда ответственность за выбор продавца лежала на арендодателе. В последнем случае арендатор может предъявлять требования, вытекающие из договора купли-продажи, как арендодателю, так и продавцу, так как в этом случае они несут солидарную ответственность перед арендатором. В иных случаях претензии по качеству и комплектности имущества, сроков его поставки арендодатель направляет непосредственно продавцу имущества.

3. Риск случайной гибели или случайной порчи арендованного имущества переходит к арендатору в момент передачи ему арендованного имущества, если иное не предусмотрено договором.

4. В процессе исполнения договора лизинга арендатор имеет права и несет обязанности, свойственные покупателю, кроме обязанности оплатить имущество, т.е. арендатор наделяется правами, свойственными собственнику имущества (риск случайной гибели, техническое обслуживание), юридически не являясь его фактическим собственником.

На следующим уровне документом, регулирующим отношения лизинга в Российской Федерации, является Федеральный закон от 29.10.1998г. № 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" (с последующими изменениями и дополнениями), который соответствует основным положениям Гражданского кодекса РФ.

Важным моментом, который, среди прочего, регулирует закон № 164- ФЗ, является состав лизинговых платежей. В соответствии с законом, общая сумма лизинговых платежей включает в себя:

- сумму, возмещающую полную (или близкую к ней) стоимость лизингового имущества и другие инвестиционные затраты, связанные с приобретением, передачей и эксплуатацией предмета лизинга;

вознаграждение лизингодателю, включающее стоимость непосредственных услуг лизингодателя и сумму налогов, относимых на финансовые результаты, в том числе налог на имущество;

- страховые взносы, выплачиваемые за страхование лизингового имущества (если оно было застраховано лизингодателем);

дополнительные затраты лизингодателя, предусмотренные договором лизинга;

- плату за кредит, использованный лизингодателем на покупку имущества;

- налог на добавленную стоимость за лизинговые услуги.

По методу начисления закон предусматривает следующие лизинговые платежи:

1) фиксированные, т.е. устанавливаемые в твердой сумме с согласия сторон и выплачиваемые по конкретному графику;

2) с авансом – при заключении договора выплачивается аванс в согласованном размере, а остальная часть платежей (за минусом аванса) начисляется и уплачивается в течение срока действия договора;

3) неопределенные, размер которых устанавливается в процентах от различных показателей (прибыль; объем реализации продукции, произведенной в результате использования арендуемого имущества; другие параметры).

На следующем, более низком уровне иерархии, находятся подзаконные нормативные акты, регулирующие технические вопросы, касающиеся бухгалтерского учета лизинговых операций, отчетности, расчета лизинговых платежей и т.д. При определении эффективности использования лизинга особую важность имеют Методические указания (рекомендации) по расчету лизинговых платежей, утвержденные приказом Министерством экономики РФ 16 апреля 1996 г. и согласованные с Министерством финансов РФ. Важным документом, повышающим привлекательность лизинга в

Российской Федерации, является письмо Министерства финансов РФ от 31 августа 2004 г. № 03-06-01-04/16, в котором разъясняется, что в случае принятия к бухгалтерскому учету имущества, изначально предназначенного для сдачи за плату во временное пользование (временное владение и пользование) с целью получения дохода, эти объекты рассматриваются как доходные вложения в материальные ценности. Указанные активы организации являются активами, качественно отличными от внеоборотных активов, учитываемых организацией в качестве основных средств. В соответствии с этим имущество, учтенное организацией в качестве доходных вложений в материальные ценности, не может рассматриваться объектом налога на имущество. Таким образом, лизинговые компании не являются плательщиками налога на имущество по объектам, приобретенным для сдачи в лизинг.

Учет лизинговых операций в коммерческих банках регулируется Положением Банка России "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 05.12.2002 г. № 205-П (с последующими изменениями и дополнениями).

Лизинг имеет сложную правовую природу, так как он объективно находится как бы в пограничной области смежных отношений: поручения, аренды, купли-продажи, кредита и др. В настоящее время специальная законодательно-нормативная база для регулирования отношений лизинга в Российской Федерации сформирована, что, в принципе, должно способствовать его интенсивному развитию. Основные принципы правового регулирования лизинга в Российской Федерации основаны на общепринятой мировой практике и соответствуют наиболее распространенным международным правовым нормам отношений лизинга.

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В условиях нехватки собственных финансовых ресурсов лизинг является одним из основных финансовых инструментов, позволяющих осуществлять крупномасштабные капитальные вложения в модернизацию производства. При этом в условиях российской экономики основную роль играют коммерческие банки, которые являются крупнейшими игроками на финансовом рынке страны и обладают наиболее значительными денежными ресурсами для осуществления инвестиций, в том числе в форме лизинга.

При использовании лизинга одной из основных проблем является определение его эффективности по сравнению с другими формами осуществления инвестиций. Решение проблемы выбора осуществления инвестиций – одна из основных задач финансового менеджмента как на предприятии, так и в коммерческом банке.

Для устранения препятствий для развития лизинга в стране необходимо:

- обеспечить лизингодателям законодательную возможность в досудебном

-порядке вернуть свою собственность за неуплату лизинговых платежей или   -неправильное использование лизингового имущества лизингополучателем;

- законодательно оформить систему оперативного лизинга;

- решить проблему своевременного возврата НДС из бюджета; - создать саморегулируемые организации лизинговых компаний;

- продолжить дальнейшую поддержку лизинга в стране со стороны   государства, одновременно не допуская монополизации рынка лизинговых  услуг.

- Правильный выбор инвестирования.

Решение всех этих задач позволит повысить уровень участия банковского капитала в лизинговых отношениях. В настоящее время выбранная банками система косвенного участия в лизинговых операциях в наибольшей степени отвечает интересам банковского бизнеса.

Правовые акты

1.Гражданский кодекс Российской Федерации (Ч. 2).

2.Конвенция УНИДРУА о международном финансовом лизинге, 28.05.1988 г. (Оттава, Канада).

Литературные источники

1. Законодательные акты из баз данных ИПС “КОДЕКС”.

2. ФЗ № 83 от 8.05.2010 «о финансовой аренде(лизинге)»

3. ФЗ № 164 (ред. от 28.06.2013) «о финансовой аренде(лизинге)»

4. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. №17-ФЗ «О банках и банков-

5. ской деятельности».

6. Куприянов А. Финансовая аренда (лизинг) в вопросах и ответах //"Финансовая газета " № 51 (523) декабрь 2008 г……

7. Аганбегян А.Г. Экономика, банки, инвестиции – настала пора действовать // Деньги и кредит. – 2004. – № 12. – С. 4-6.

8. Аренда и лизинг: Бухгалтерский учет и налогообложение. Проводки и примеры / Авт.-сост. A.M. Абашина и др. -М.: Филинъ, 1998. – 150 с.

9. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 471 с.

10. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 464 с.

11. Банковское дело: Учебник для вузов / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 666 с.

12.. Банковское право США: Пер. с англ. / Общ. ред. и послесловие Я.А. Куника. – М.: Прогресс, 1992. – 768 с.

13. Блохина В.Г. Инвестиционный анализ. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2004. – 320 с.

14. Бухгалтерский, валютный и инвестиционный аспекты лизинга. – М.: СП "Crocus International", 1991. – 78 с.

15. Ю.Ендовицкий Д.А., Панина И.В. Лизинг в Российской Федерации:состояние и тенденции развития // Финансы. – 2004. – № 11. – С. 19-22. П.Жарковская Е.П., Аренде И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.:

16. Омега-Л, 2004. – 400 с. 12.Журавский Ф.М., Семенов Е.К. Капиталистический рынок оборудования:

17. проблема конкурентоспособности / Отв. ред. СМ. Никитин. – М.: Наука, 1991.-160 с. И.Иванов А.П. Банковский кредит как форма инвестирования предприятий //

18. Финансы. – 2005. – № 4. – С. 61- 65.

19. Н. Игошин Н.В. Инвестиции. Организация управления и финансирование:

20. Учебник для вузов. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2000. -413 с. 15.Караева В.В. Нормативно-правовое обеспечение лизинга в

21. Азербайджанской республике // Финансы. – 2005. – №2. – С. 75-76. Клисенко Д.В. Проблемы развития лизинга в РФ // Финансы. – 2004. – №1.

22. -С. 77. 17.Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор

23. инвестиций. Анализ отчетности. -М.: Финансы и статистика, 2000. – 512с.

24.. Кочович Е. Финансовая математика: Теория и практика финансово- банковских расчетов: Пер. с серб. / Предисл. Е.М. Четыркина. – М.: Финансы и статистика, 1994. – 268 с. 20.Красавина Л.Н. Актуальные

25. финансовые и кредитные проблемы

26. инвестиционной политики // Деньги и кредит. – 2003. – № 5. – С. 52-61. Кузык Б., Яковец Я., Сулакшин С. Инновационный климат России //

27. Экономика и жизнь. – 2004. – № 43. – С. 2-3. 22.Лещенко М.И. Основы лизинга: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 336 с.

28.. Лизинг и коммерческий кредит. – М.: "Ист-сервис", 1993. – 100 с.

29. Лизинг и факторинг. – М.: Кредитно-финансовый НИИ банков, 1991. – 40с. 25.Макальская М.Л., Фельдман И. А. Бухгалтерский учет: Учебник для вузов.

30. Васильев Н.М. Лизинг как механизм развития инвестиций и предпринимательства. М. 2007.

31. Човушян Э.О. Лизинг в России. М. 2006.

32. Лещенко М.И. Основы лизинга: Учеб. Пособие. М.: Финансы и статистика, 2007.

33. Левкович А.О. Формирование рынка лизинговых услуг. М.: Изд-во деловой и учебной литературы, 2006.

34. Рубченко М. Много-много маленьких проектов // Эксперт. - 8-14 марта 2007 года. - № 9.

35. Ассоциация "Рослизинг" // www.rosleasing.ru

36. Рейтинговое агентство "Эксперт РА" // www.raexpert.ru

37. Annual Report LEASEUROPE 2007// www. leaseurope.org - 2007

 

Приложения

Приложение № 7

к Инструкции «О порядке предоставления

                                                           кредитов юридическим лицам»

 

Кредитный договор № _____

г. ______________                                                     «____» _______________ 20____г.

     Акционерный коммерческий банк «Московский Индустриальный банк» (открытое акционерное общество) - ОАО «МИнБ», именуемый в дальнейшем «Банк», в лице _____________________________________________, действующего на основании Доверенности № _____ от _____,с одной стороны, и ______________________________, именуемый в дальнейшем «Заемщик», в лице ___________________________,_ действующего на основании __________________________, с другой стороны, вместе именуемые «Стороны», заключили настоящий договор о нижеследующем.

Предмет договора

1.1. Банк предоставляет Заемщику кредит в размере ______________ (_______________________) рублей, на следующие цели: ______________________        ________________________________________________________, с уплатой процентов за пользование кредитом в размере _______ (____) процентов годовых.                                      

1.2. Срок возврата кредита "_____" ____________ 20____ года включительно.

1.3. За сопровождение и обслуживание кредита Заемщик уплачивает Банку

вознаграждение в размере _____________________________________.       

           

Права и обязанности Сторон

4.1. Банк имеет право:

      4.1.1.Отказать в выдаче кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная сумма не будет возвращена в срок (в том числе недостоверности представленных документов, установления фактов ухудшения финансового положения Заемщика и т.п.), а также нарушения Заемщиком целевого использования кредита, непредставления Заемщиком (залогодателем, поручителем) предусмотренных действующим законодательством согласий на совершение сделок (крупности, заинтересованности и т.п).

      4.1.2. В одностороннем порядке расторгнуть настоящий договор и/или предъявить требование о досрочном возврате кредита и начисленных процентов и обратить взыскание на заложенное имущество в следующих случаях:

· не целевого использования кредита;

· нарушения Заемщиком своих обязательств по настоящему договору;

· возбуждения или проведения в отношении Заемщика процедур, которые могут привести к невозможности исполнения Заемщиком своих обязательств по настоящему договору, в том числе предъявления заявления о банкротстве либо иных требований, взыскание налоговым либо иным государственным органом крупных сумм недоимок, штрафов, пени и т.п.;

·  если в отношении Заемщика стала известна информация о существенных изменениях имущественного либо финансового положения Заемщика, которые могут привести к невозможности исполнения Заемщиком своих обязательств по настоящему договору.

· снижении доходов (имущества), за счет которых могло быть осуществлено погашение задолженности по настоящему договору;

· утрате обеспечения или ухудшения его условий (в т.ч. введения процедур в рамках дела о банкротстве в отношении залогодателя/поручителя), непредставления дополнительного обеспечения, предусмотренного п.5.2. настоящего договора;

·  уклонения от банковского контроля.

      О досрочном расторжении договора/возврате кредита Банк направляет заемщику уведомление с указанием срока погашения обязательств заемщиком.

      4.1.3. Производить без распоряжения Заемщика списание денежных средств со счетов Заемщика, открытых в Банке, а также со счетов, открытых в других кредитных организациях, в уплату платежей по настоящему договору, на основании расчетных документов, предусмотренных нормативными документами Банка России (инкассового поручения, банковского ордера и других).

                  4.1.4. Предъявить требования о принудительном взыскании с Заемщика задолженности по настоящему договору.

      4.1.5. В одностороннем порядке изменить плату за кредит в случае изменения условий формирования стоимости кредитных ресурсов, связанных с изменением действующего законодательства, указаний Банка России (в т.ч. изменение ставки рефинансирования Банка России). 

   Об изменении размера процентной ставки Банк информирует Заемщика не менее чем за 10 (десять) рабочих дней до введения новой процентной ставки. Заемщик несогласный на новые условия кредитования вправе в течение 10 (десяти) рабочих дней досрочно погасить кредит и уплатить проценты по действующей ставке. По истечении 10 (десяти) рабочих дней без оформления каких-либо дополнительных соглашений Банк производит начисление процентов за пользование кредитом по вновь установленной процентной ставке.

      4.1.6. Уменьшить задолженность Заемщика (в т.ч. досрочно) по настоящему договору за счет полученного Банком как выгодоприобретателем страхового возмещения.

по договору страхования.

      4.1.7. Уступить права требования по настоящему договору без согласия Заемщика другим лицам.

     4.2. Банк обязуется:

     4.2.1. Предоставить кредит в размере и на условиях, предусмотренных настоящим договором и осуществлять кредитование в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России.

   4.3. Заемщик имеет право:

    4.3.1.С согласия Банка прекратить обязательства по настоящему договору досрочно, возвратив кредит, выплатив проценты за время фактического пользования кредитом и вознаграждения, причитающиеся Банку в соответствии с п.2.5. настоящего договора, уплатив Банку суммы начисленных пени и штрафов, а также возместив все убытки, возникшие у Банка в ходе исполнения настоящего договора.

      4.3.2. Отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом Банк до момента предоставления кредита.

      4.3.3. С предварительного письменного согласия Банка произвести замену способа обеспечения возврата кредита.

    4.4. Заемщик обязуется:

      4.4.1. При наличии счетов в других банках поддерживать ежемесячные поступления выручки на расчетный счет, открытый в ОАО «МИнБ», в размере (выбрать нужное):

- пропорционально имеющимся обязательствам во всех кредитных организациях;

- не менее ____% от общего поступления денежных средств на все открытые счета.

      4.4.2. Использовать кредит в соответствии с его целевым назначением (п.1.1. договора).

      4.4.3. Производить возврат кредита, уплату процентов за пользование кредитом, уплату вознаграждений за сопровождение и обслуживание кредита в сроки, установленные настоящим договором.

      4.4.4. В течение действия настоящего договора представлять:  

а) не позднее 3 (трех) рабочих дней после истечения сроков, установленных законодательством Российской Федерации для представления отчетности в налоговые органы:

- предусмотренные законодательством формы отчетности в полном объеме с отметкой о способе отправления документа в подразделение ФНС России, заверенные руководителем и печатью Заемщика; 

- управленческую отчетность по формам баланса и отчета о прибылях и убытках (для заемщиков, применяющих специальные режимы налогообложения);

- расшифровки основных статей активов и пассивов, в т.ч. расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности, с указанием наименований контрагентов, размера срочной и просроченной задолженности, даты возникновения и планируемой даты погашения, основания возникновения; расшифровки по договорам займа с реквизитами договора, датами вложений и графика погашения; расшифровки по долгосрочным и краткосрочным кредитам и займам с указанием наименований контрагентов, формы заимствования, суммы по договору, размера срочной и просроченной задолженности, даты возникновения и графика погашения, процентной ставки, обеспечения;

-справки из обслуживающих кредитных организаций о наличии/отсутствии картотеки №2 к действующим расчетным счетам, о наличии/отсутствии ссудной задолженности, о размере оборотов по расчетным счетам с детализацией за каждый месяц прошедшего квартала;

-справки из ФНС России об открытых расчетных счетах в кредитных организациях и о состоянии расчетов с бюджетом.

б) по требованию Банка в срок не более 3 (трех) календарных дней иные документы, подтверждающие финансовое состояние предприятия, целевое использование кредита и его обеспечение.

    Допускать представителей Банка в служебные и иные помещения для проведения проверок;

      4.4.5. В случае гибели, повреждения предмета залога либо прекращения права собственности на него по основаниям, установленных законом, в течение 7 календарных дней восстановить предмет залога или заменить его другим равноценным имуществом с согласия Банка.

      4.4.6. Предоставить Банку право списания денежных средств без распоряжения Заемщика в уплату платежей по настоящему договору в полном объеме со счетов Заемщика, открытых в других кредитных организациях.

     Не позднее 10 рабочих дней с момента подписания настоящего договора представить в Банк подписанные дополнительные соглашения к договорам банковского счета, заключенным с другими кредитными организациями.

      4.4.7. До полного исполнения своих обязательств по настоящему договору без письменного согласия Банка не выступать поручителем по обязательствам третьих лиц, не допускать уступку прав или перевод долга по настоящему договору, передачу имущества в залог третьим лицам.

      4.4.8. Информировать Банк в письменном виде о любых изменениях, имеющих существенное значение для полного и своевременного исполнения обязательств по настоящему кредитному договору, в т.ч. об изменениях в персональном составе своих органов управления; о принятии уполномоченным органом Заемщика решения об уменьшении размера уставного капитала Заемщика; о принятии уполномоченным органом Заемщика решения о ликвидации Заемщика или его реорганизации; о принятии арбитражным судом заявления о признании Заемщика несостоятельным (банкротом); о предъявленных к Заемщику претензиях и исках; о полученных у третьих лиц кредитах (займах), банковских гарантиях; предоставленных третьим лицам залогам (как по своим обязательствам, так и по обязательствам третьих лиц), поручительствам - с предоставлением копий соответствующих документов/договоров в течение пяти дней с момента их принятия /заключения.  

      4.4.9. В течение _________ рабоч