В воспроизводственном процессе

Деньги - один из основных феноменов экономической жизни - выступают в качестве реальной связи хозяйствующих субъектов государства. Хорошо функционирующая денежная система способствует максимальному использованию материальных и трудовых ресурсов. И наоборот, разбалансированная денежная система нарушает кругооборот доходов и расходов, парализует жизненную силу общества, вызывая резкие колебания уровня производства, занятости и цен

Деньги один из наиболее важных элементов любой экономической системы.

На вопрос о сущности денег существуют разные мнения. Простой обыватель ответит, что «деньги – это вещь, которую всегда можно обменять на любую другую вещь». Однако этот же вопрос, заданный в другом аспекте, например «что такое деньги как экономическая категория?», вызывает большие трудности с ответом. Ответы могут быть следующими: «деньги – это знак обмена»; «деньги – это всеобщий товар-эквивалент»; «деньги – это продукт соглашения людей»; «деньги – это средства платежа, измерения стоимости, накопления» [36, с.5].

Как историческая категория деньги являются продуктом цивилизации. При общественном разделении труда начал происходить постоянный обмен продуктами труда, т.е. движение товара от одного производителя к другому. Это потребовало соизмерения разных по виду, качеству, форме и назначению товаров, т.е. эквивалентности.

Соизмерение разных товаров требует единой основы. Такой основой для всех товаров является стоимость. Следовательно, сущность денег характеризуется в определении цен, выражающих стоимость товаров, а стоимость товаров – это общественные затраты труда на их производство. В связи с тем, что затраченный труд на производство отдельного товара разный, то и товары имеют различную стоимость. Так появилось понятие меновой стоимости, т.е. способности товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях [38, с. 9].

Таким образом, к предпосылкам появления денег относятся:

1. Переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами.

2. Возникновение имущественной независимости собственников, производящих продукцию.

3. Соблюдение эквивалентности при обмене.

Следовательно, экономическая сущность денег заключается в том, что это - специфический товарный вид, с натуральной формой которого сочетается функция всеобщего эквивалента. Исходя из отмеченного, можно сделать следующее заключение:

- Деньги – это товар, стихийно выделившийся в процессе исторического развития товарного производства и обмена;

- Деньги – это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента;

- Деньги – это механизм, разрешивший противоречия между потребительной стоимостью и стоимостью.

Сущность денег проявляется в их функциях, которые отражают особенности их использования. Деньги выполняют 5 функций: меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления, мировых денег[33, с. 12].

1. Функция денег как меры стоимости, заключается в оценке стоимости товаров путём установления цен, а основой установления цен является величина стоимости товаров. Но не деньги делают товары соизмеримыми, а количество затраченного на их производство общественно необходимого труда. В ценах фиксируются общественно необходимые затраты на производство отдельных видов товаров.

При металлическом обращении эту функцию выполняли золото и серебро, которые сами обладали стоимостью и выражали стоимость товаров отдельно.

2. Деньги как средство обращения используются для оплаты приобретаемых товаров. Особенность этой функции – это то, что передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребляются наличные деньги, которые играют роль посредника в обмене 2-х товаров: Товар – Деньги - Товар.

Как средство оплаты приобретаемых товаров деньги используются кратковременно, а одни и те же денежные знаки могут применяться многократно в различных сделках, переходя от одних владельцев к другим. Здесь большое значение приобретает скорость обращения денег: чем быстрее оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров.

3. Если между покупкой и продажей товаров происходит разрыв во времени, то деньги выступают как средство платежа. Такую функцию деньги выполняют при различных операциях: при платежах за приобретенные товары и оказанные услуги, при взаимоотношениях с финансовыми органами, при выплате заработной платы и т.д. В основном эта функция проявляется при безналичных расчетах и небольшой части наличных денег.

4.Деньги, не участвующие в обороте, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства образования сокровищ, накоплений и сбережений. Эту функцию раньше выполняли реальные деньги – золото и серебро. В масштабе государства создавался золотой запас. В современных условиях золото выполняет роль стратегического резерва государства.

Золотой запас России по состоянию на конец февраля 2004 г составлял 487,7 тонн, по этому показателю наша страна занимала 14-е место в мире. Такие данные содержит опубликованный доклад Всемирного золотого совета. Возглавляет «десятку» крупнейших обладателей золота США - 8,149 тыс. т. Далее следуют Германия - 3,446 тыс. т., Международный Валютный Фонд - 3,217 тыс. т., Франция - 3,025 тыс. т., Италия - 2,452 тыс. т., Швейцария - 1,888 тыс. т., Нидерланды - 843 т., Европейский Центробанк - 766,9 т., Япония - 765,2 т. и Китай - 600 т. [27, с. 39].

В настоящее время эту функцию выполняют остатки наличных денег у отдельных граждан, и остатки денег на счетах в банках.

5. Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами. В таких отношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и других операций.

С 1 января 1999 года был осуществлен официальный переход Европейского Союза к единой валюте, получившей название ЕВРО, которая фактически вошла в обращение только с 2002 года. Роль евро существенно возросла как на частном, так и на государственном уровне. Вложения в евро стали представлять альтернативу вложений в доллар США [25, с. 19].

Деньги со времени своего возникновения претерпели значительные изменения и выступали в виде металлических, бумажных, кредитных и электронных денег.

Наименование «деньги» произошло от слова «деньга» - так почтительно называли русскую серебряную монету 14-17 вв. До конца 14 в. она чеканилась только в Москве, а уже с 15 в. почти во всех древнерусских княжествах. Первоначально из гривенки серебра (48 золотников) чеканили 200 деньгов. Это составляло московский рубль. С 1700 по 1916 год регулярно выпускалась медная деньга под разными наименованиями (полкопейки, денежка) [36, с. 8].

Монеты - это металлические деньги, но они могут изготавливаться также и из драгоценных металлов, которые являются законным средством платежа. Они обычно выпускаются как памятные (юбилейные) монеты и имеют помимо номинальной, рыночную стоимость. Они выпускаются для нумизматов и для торговли на бирже драгоценных металлов.

Банкноты изготовляются из бумаги и их выпуск в обращение производят банки при выполнении кредитных операций. В России в обороте используются банкноты Центрального Банка РФ.

Денежные суррогаты или заменители денег - это коммерческие ценные бумаги, предназначенные для совершения платежей и различных имущественных сделок. Это чеки (расчетные, дорожные, еврочеки), векселя, закладные, банковские карты.

Электронные деньги означают перевод денег со счета на счет, начисление процентов и другие операции посредство передачи электронных сигналов. Пользование электронными деньгами производится с помощью электронного кошелька. Электронный кошелек – это любая пластиковая карта, содержащая реальную ценность в форме электронных денег [43, с. 26].

Денежное обращение – это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Деньги из наличного оборота постоянно переходят в безналичный и наоборот. Поступление безналичных средств на счета в банке непременное условие для получения наличных денег.

Налично-денежное обращение – это движение наличных денег в сфере обращения, оно обслуживается банкнотами и разменной монетой.

Безналичное обращение – это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельцев счетов. На данный вид обращения приходится около 90% всех расчетов [41, с. 38].

Движение наличных денег имеет важное значение, т.к. связано с доходами и расходами населения. Порядок расчетов наличными деньгами зависит от субъектов. Безналичное обращение охватывает расчеты между: юридическими лицами различных форм собственности, имеющим счета в кредитных учреждениях (перевод средств с одного счета на другой); юридическими лицами и кредитными учреждениями по поводу получения и возврата кредита, а также уплаты процентов (изменение сумм на счетах); юридическими и физическими лицами по выплате заработной платы, процентов по вкладам, доходов по ценным бумагам (с помощью чеков, векселей, кредитных карточек); юридическими, физическими лицами и государством по оплате налогов, сборов, а также получению бюджетных средств (изменение сумм на счетах).

Денежный оборот – это проявление сущности денег в их движении. Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами; хозяйственными субъектами и органами государственной власти. Деньги, находящиеся в обороте выполняют три функции: платежа (для погашения обязательств), обращения (для оплаты товаров, услуг в момент их приобретения) и накопления.

Таким образом, денежный оборот страны – это совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах за определенный период времени. Чем быстрее происходит денежный оборот, тем быстрее осуществляется процесс воспроизводства. Ускорение денежного оборота позволяет расширить производственную деятельность предприятий [39, с. 350 ].

Денежный оборот складывается из различных каналов движения денег между:

- Центральным банком и коммерческим банком;

- коммерческими банками;

- предприятиями и организациями;

- банками, предприятиями и организациями;

- банками и населением;

- предприятиями и населением;

- физическими лицами.

Составной частью денежного оборота является платёжный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа,для погашения обязательств. Платежный оборот осуществляется как в безналичной, так и наличной форме.

Налично-денежный оборот – это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей в наличной форме за определенный период времени. Он обслуживается банкнотами и разменной монетой. Примером наличного оборота могут служить: выплата заработной платы сотрудникам, материальное поощрение в виде премий, оплата товаров и услуг, платежи населения за коммунальные и жилищные услуги и т.д.

Безналичный оборот – движение стоимости без участия наличных денег, т.е. изменение остатков денежных средств на счетах в банке в результате распоряжений владельцев счетов. В безналичной форме могут осуществляться следующие платежи: оплата товаров, услуг; выплата налоговых обязательств; зачисление на счет суммы полученного кредита; получение дотаций, субсидий; списание денег в счет уплаты штрафов, пеней и т.д. [23, с. 43].

Как средство платежа безналичные деньги имеют преимущество перед наличными деньгами, которое проявляется в следующем: наличные деньги имеют высокие издержки по хранению и транспортировке, могут быть подделаны или утеряны и существенно замедляют оборот. Рациональная организация платежного оборота в том, чтобы обеспечить его рост относительно меньшей суммой денежных средств, для избежания инфляционных процессов.

Система рыночных отношений делится на 2 сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений. Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но товарный (стоимостной) обороты, т.к. движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров.

При денежно-нетоварных отношениях стоимостного оборота не происходит, меняются только владельцы денег. Например, на рынке кредитных ресурсов у кредитора временно уменьшается количество имеющихся у него денег, т.к. он ссудил их заемщику. У заемщика же увеличивается количество денег и тем самым увеличивается его возможность выйти на другие рынки.

В условиях товарно-денежных отношений, когда завершающий этап использования общественного продукта реализуется через акты купли-продажи, сбалансированность товарного и денежного потоков приобретает исключительно важное значение, поскольку она отражает соотношение платежеспособного спроса с предложением товаров и услуг.

Сбалансированность спроса и предложения проявляется на стадии смены форм собственности Д – Т и Т – Д, т.е. население имеет деньги, соответственно возникает спрос на определенные виды товаров, в свою очередь предприятия должны обеспечить предложение товаров, соответствующее спросу.

Конечная цель управления денежным оборотом практически сводится к обеспечению товаров и платежеспособного спроса на стадии смены форм собственности Т – Д – Т, которая достигается при условии сбалансированности материальных и денежных потоков во всей их совокупности [36, с. 23].

Отсутствие сбалансированности может привести к следующим последствиям:

- рост сверхнормативных запасов, как средств производства, так и предметов потребления;

- рост накоплений, которые не могут быть реализованы при отсутствии необходимых средств производства;

- рост накоплений населения из-за невозможности вложения их в необходимые товары по причине отсутствия таковых.

Указанные последствия в конечном итоге приведут к росту цен и инфляции. Таким образом, регулирование совокупного денежного оборота требует комплекса мер, охватывающих экономику, финансы, денежно-кредитную политику, правовое законодательство [20, с. 56].

В то же время предприятия могут сами регулировать свой денежный оборот – выбирать выгодных партнеров, форму расчетов, контролировать их своевременность и производить качественные товары.

В воспроизводственном процессе денежный оборот решает 2 основные задачи, что и определяет его роль:

- денежный оборот, перераспределяя деньги между своими частями, обеспечивает свободный перелив капитала из одной сферы рыночных отношений в другую, тем самым, осуществляя их взаимосвязь;

- в денежном обороте создаются новые деньги, которые обеспечивают удовлетворение потребности в них всех сфер рыночных отношений.

Использование денег основывается на том, что производимая предприятиями продукция не для собственных нужд продается другим лицам за деньги и их роль проявляется, прежде всего, в установлении цены товара. В рыночной экономике эта величина складывается из стоимости товара, на которую влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция. В современной экономике товаропроизводители, действующие на основе различных форм собственности, приобретают самостоятельность в установлении объёма, ассортимента произведенной продукции. При этом усиливается роль денег, с помощью которых дается оценка платежеспособному спросу [31, с. 17].

Большое значение деньги играют в процессе обращения и платежа, т.к. при оплате приобретаемых ценностей или услуг покупатель контролирует уровень цен и качество товаров, что вынуждает товаропроизводителей повышать качество продукции.

Применение денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции с затратами на её производство и оценить выгодность производства каждого вида продукции. Тем самым создаются предпосылки для усиления заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов продукции.

Государственные органы могут также способствовать расширению производства отдельных отраслей и видов продукции с помощью финансирования капиталовложений на эти цели.

Важную роль выполняют деньги во взаимоотношениях с другими сторонами. Деньги в этом случае используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров, а также для расчетов по этим операциям. В зависимости от обменного курса появляется заинтересованность в расширении экспортно-импортных операций, либо такие операции не проводятся как невыгодные. При этом понижение курса рубля по отношению к мировым валютам стимулирует экспорт, и наоборот, повышение курса рубля способствует уменьшению экспорта.

Таким образом, повышение эффективности развития экономики способствует проведению мероприятий по усилению роли денег. Для этой цели первостепенное значение имеет преодоление инфляции, расширение сферы применения денег, совершенствование организации их обращения, а также достижение устойчивости денежной единицы [24, с. 14].

Характерными чертами современной денежной системы России является:

- отмена официального золотого содержания, обеспечение и размена банкнот на золото;

- переход к кредитным деньгам, которые перерождаются в бумажные деньги;

- преобладание в денежном обращение безналичного оборота;

- усиление государственного регулирования денежного обращения в связи с постоянным нарушением основного принципа денежной системы - соответствия количества денег объективным потребностям экономического оборота, который ведет к инфляционному процессу [25, с. 21].

В настоящее время денежная система России функционирует в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», определившим её правовые основы. Банк России выполняет следующие функции:

- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

- устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

- устанавливает правила проведения банковских операций;

- осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их [3].

Являясь важнейшей категорией товарного хозяйства, именно деньги становятся наиболее существенной категорией всей экономической системы и главным элементом денежного устройства страны. Каждая из экономических категорий, таких как товар, цена, кредит, заработная плата, прибыль, основные и оборотные фонды, отражает определенную сторону денежных отношений. То есть денежное устройство страны как экономическая категория выражает систему денежных отношений, возникающих в процессе производства, обмена, распределения и потребления и обслуживает лишь ту часть экономических отношений, которая проходит денежную стадию.

Всю совокупность отношений, которые составляют денежное устройство страны, можно представить в виде рисунка 1.