Неналоговые доходы районного бюджета

Поступление неналоговых доходов районного бюджета на 2020 год прогнозируется в сумме 8 024 227,0 руб., на 2021 и 2022 годы соответственно 7 184 917,0 руб. и 7 259 517,01 руб. В структуре налоговых и неналоговых доходов районного бюджета неналоговые доходы составляют около 10,8%.

Прогноз поступлений неналоговых доходов районного бюджета представлен главными администраторами доходов районного бюджета.

Сравнение прогноза поступлений неналоговых доходов по подгруппам доходов в 2020 - 2022 годах, предусмотренного проектом Решения Совета Шуйского муниципального района «О бюджете Шуйского муниципального района на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов», с соответствующими показателями, утвержденными Решением о бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов в действующей редакции представлено в приложении 3 к настоящей пояснительной записке.

Неналоговые доходы районного бюджета в разрезе главных администраторов доходов представлены в приложении 4 к настоящей пояснительной записке.

Доходы от использования имущества, находящегося

В муниципальной собственности

Доходы от использования имущества, находящегося муниципальной собственности Шуйского муниципального района занимают 51,5% всех неналоговых доходов в 2020 году, 45,6% в 2021 году и 45,2% в 2022 году соответственно.

Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, прогнозируются в 2020 году в сумме 4 131 170,0 руб., в том числе: аренда земли 2 781 170,0 руб., прочие поступления от использования имущества – 1 350 000,0 руб. В 2021 и 2022 годах соответственно 3 280 000,0 руб. и 3 285 000,0 руб.

В соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации прогноз поступлений указанных доходов представлен главным администратором доходов – Администрацией Шуйского муниципального района.

Платежи при пользовании природными ресурсами

Около 23,3% неналоговых доходов районного бюджета в 2020 году составляют доходы от платы за негативное воздействие на окружающую среду.

Прогноз поступлений платы за негативное воздействие на окружающую среду, представленный Межрегиональным управлением Росрироднадзора по Владимирской и Ивановской областями, составит в 2020 году 1 674 100,0 руб. В 2021 - 2022 годах прогноз поступлений платы за негативное воздействие на окружающую среду составляет соответственно 1 741 000,0 руб. и 1 810 600,0 руб.

 

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

Прогноз доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства представлен главными администраторами доходов бюджета Шуйского муниципального района: Управлением образования администрации Шуйского муниципального района и Администрацией Шуйского муниципального района и составляет в 2020 – 2022 годах - 1 653 917,0 руб. ежегодно.

В состав доходов от компенсации затрат бюджетов муниципальных районов входят доходы:

- от родительской платы за питание обучающихся общеобразовательных организаций;

- от возмещения расходов по оплате коммунальных услуг ОБУСО «Колобовским ЦСО» и ОГКУ «Центром по обеспечению деятельности ТОСЗН».

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов, поступающие в районный бюджет, прогнозируются на 2020 год в сумме 510 000,0 руб., в том числе доходы от реализации имущества 100 000,0 руб., доходы от продажи земельных участков – 410 000,0 руб. В 2021 -2022 годах доходы от продажи материальных и нематериальных активов составят 510 000,0 руб. ежегодно.

Главными администраторами данных доходов является Администрация Шуйского муниципального района.

 

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

Прогноз поступлений штрафов, санкции, возмещение ущерба представляется главным администратором доходов районного бюджета: Администрацией Шуйского муниципального района.

Поступления от штрафов, санкций, возмещения ущерба прогнозируются на 2020 год в сумме 55 040,0 руб., на 2021-2022 годы в размере 0,0 руб. ежегодно.

 

Прочие неналоговые доходы

Прогноз поступлений прочих неналоговых доходов представляется главным администратором доходов районного бюджета: Администрацией Шуйского муниципального района.

Безвозмездные поступления

В составе данной группы доходов предусмотрены:

- безвозмездные поступления из федерального и областного бюджетов в виде дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, в основном распределенных Шуйскому муниципальному району проектом областного закона «Об областном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов».

Общий объем безвозмездных поступлений в районный бюджет составляет:

- на 2020 год в сумме 253 570 491,84 руб.;

- на 2021 год в сумме 240 377 363,05 руб.;

- на 2022 год в сумме 235 533 100,30 руб.

 

Данные о безвозмездных поступлениях в бюджет Шуйского муниципального района представлены в таблице 3.

Таблица 3

Безвозмездные поступления

(тыс. руб.)

	2019 год утверждено	2020 год	Отклонение	2021 год	Отклонение	2022 год	Отклонение
Безвозмездные поступления – всего	284 690 344,70	253 570 491,84	-31 119 852,86	240 377 363,05	-13 193 128,79	235 533 100,30	-4 844 262,75
безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы - всего	284 888 222,70	253 570 491,84	-31 317 730,86	240 377 363,05	-13 193 128,79	235 533 100,30	-4 844 262,75
в том числе:
- дотации	122 719 861,00	120 987 930,00	-1 731 931,00	103 087 900,00	-17 900 030,00	103 087 900,00	0,00
- субсидии	30 909 272,74	5 077 648,83	-25 831 623,91	415 800,00	-4 661 848,83	415 800,00	0,00
- субвенции	131 230 053,96	127 435 228,26	-3 794 825,70	136 803 978,30	9 368 750,04	132 029 400,30	-4 774 578,00
- иные межбюджетные трансферты	29 035,00	69 684,75	40 649,75	69 684,75	0,00	0,00	-69 684,75
Возврат прочих остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов	- 197 878,0	0,00	197 878,0	0,00	0,00	0,00	0,00

Объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальным районам распределен бюджету Шуйского муниципального района проектом Закона Ивановской области «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»:

на 2020 год в сумме 108 400 700,00 руб., на 2021 – 2022 годы в сумме 103 087 900,00 руб. ежегодно.

На 2020 год из областного бюджета бюджету Шуйского муниципального района предусмотрено предоставление дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в размере     12 587 230,00 руб.

На 2020 – 2022 годы из областного бюджета бюджету Шуйского муниципального района предусмотрено предоставление субсидий на:

- софинансирование расходов по организации отдыха детей в каникулярное время в части организации двухразового питания в лагерях дневного пребывания в 2020 – 2022 годах в сумме 415 800,00 руб. ежегодно;

- софинансирование расходов, связанных с поэтапным доведением средней заработной платы работникам культуры муниципальных учреждений культуры Ивановской области до средней заработной платы в Ивановской области в 2020 году в сумме 4 041 653,00 руб.;

- софинансирование расходов, связанных с поэтапным доведением средней заработной платы педагогическим работникам иных муниципальных организаций дополнительного образования детей до средней заработной платы учителей в Ивановской области в 2020 году в размере 620 195,83 руб.

Субвенции из областного бюджета на исполнение полномочий субъектов Российской Федерации в 2020 – 2022 годах предусмотрены на:

- осуществление полномочий по созданию и организации деятельности комиссии по делам несовершеннолетних и защите их прав в 2020 году – 433 055,71 руб., в 2021-2022 годы в сумме 403 258,00 руб. ежегодно;

- осуществление отдельных государственных полномочий в сфере административных правонарушений в 2020-2022 годах в размере 10 666,50 руб. ежегодно;

- осуществление переданных органам местного самоуправления государственных полномочий Ивановской области по присмотру и уходу за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей, детьми-инвалидами в муниципальных дошкольных образовательных организациях и детьми, нуждающимися в длительном лечении, в муниципальных дошкольных образовательных организациях, осуществляющих оздоровление в 2020 году в сумме 298 092,00 руб. в 2021 - 2022 годах в сумме 293 256,0 руб. ежегодно;

- осуществление переданных органам местного самоуправления государственных полномочий по выплате компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования в 2020-2022 годах в размере 1 217 512,80 руб. ежегодно;

- осуществление переданных органам местного самоуправления государственных полномочий Ивановской области по присмотру и уходу за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей, детьми-инвалидами в дошкольных группах муниципальных общеобразовательных организаций в 2020 году в сумме 36 345,00 руб., в 2021-2022 годах в сумме 35 942,00 руб. ежегодно;

- осуществление отдельных государственных полномочий Ивановской области по организации проведения на территории Ивановской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части организации проведения мероприятий по содержанию сибиреязвенных скотомогильников в 2020 году в сумме 140 392,0 руб.;

- осуществление отдельных государственных полномочий по организации проведения на территории Ивановской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части организации проведения мероприятий по отлову и содержанию безнадзорных животных в 2020 году в размере 79 272,00 руб., в 2021-2022 годах 42 939,00 руб. ежегодно;

- осуществление переданных государственных полномочий по организации двухразового питания в лагерях дневного пребывания детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации в 2020-2022 годах 46 200,0 руб. ежегодно;

- предоставление жилых помещений детям – сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещение в 2020 году в сумме 4 293 828,00 руб., в 2021 году – 6 440 742,00 руб., в 2022 году – 1 671 654,00 руб.;

- осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации в 2020 году в сумме 5 220,00 руб., в 2021 году в сумме 5 490,00 руб.;

- финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях, включая расходы на оплату труда, приобретение учебников и учебных пособий, средств обучения, игр и игрушек (за исключением расходов на содержание зданий и оплату коммунальных услуг) в 2020 году в сумме 41 850 440,00 руб., в 2021 году – 44 867 894,0 руб. и в 2022 году – 44 867 894,0 руб.;

- финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования в муниципальных общеобразовательных организациях, включая расходы на оплату труда, приобретение учебников и учебных пособий, средств обучения, игр и игрушек (за исключением расходов на содержание зданий и оплату коммунальных услуг) в 2020 году в сумме 73 023 561,50 руб., в 2021 году в сумме 76 707 041,00 руб. и в 2022 году в сумме 76 707 041,0 руб.;

- финансовое обеспечение получения дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в частных общеобразовательных организациях, осуществляющих образовательную деятельность по имеющим государственную аккредитацию основным общеобразовательным программам, включая расходы на оплату труда, приобретение учебников и учебных пособий, средств обучения, игр и игрушек (за исключением расходов на содержание зданий и оплату коммунальных услуг) в 2020 году в сумме 6 000 642,75 руб., в 2021 году в сумме 6 733 037,00 руб. и 2022 году в сумме 6 733 037,00 руб.

РАСХОДЫ

 

Общая часть

Формирование объема и структуры расходов бюджета Шуйского муниципального района на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов осуществлялось на основании следующих подходов:

1) обеспечение равного доступа населения к социальным услугам в сфере образования, социальной защиты, культуры, физической культуры и спорта;

2) определение «базовых» объемов бюджетных ассигнований бюджета Шуйского муниципального района на 2020 и 2021 годы на основе бюджетных ассигнований, утвержденных Решением Совета Шуйского муниципального района от 18.12.2018 № 78 «О бюджете Шуйского муниципального района на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов», «базовые» объемы 2022 года приняты равными «базовым» объемам 2021 года;

3) уточнение «базовых» объемов бюджетных ассигнований на       2020 – 2022 годы с учетом уменьшения объемов бюджетных ассигнований по расходным обязательствам, в отношении которых в 2019 году принимались «разовые» решения;

4) доведение расходов по фонду оплаты труда (с учетом начислений) органов местного самоуправления Шуйского муниципального района и подведомственных им бюджетных учреждений до уровня 2019 года, включая индексацию заработной платы с 1 октября 2019 года;

5) доведения заработной платы работников учреждений бюджетной сферы и органов местного самоуправления Шуйского муниципального района, иных муниципальных органов до минимального размера оплаты труда на 2020 год – 12130,0 рублей;

6) доведение средней заработной платы отдельных категорий работников учреждений бюджетной сферы до средней заработной платы в Ивановской области в соответствии с майскими указами Президента Российской Федерации, включая обеспечение достигнутого уровня заработной платы в 2019 году;

7) индексации с 01.01.2020 размеров выплат, относящихся к публичным нормативным обязательствам, подлежащим ежегодной индексации, на прогнозируемый уровень инфляции 4,2%;

8) соблюдение программного принципа построения бюджета;

Бюджет Шуйского муниципального района в 2020 – 2022 годах сохраняет свою социальную направленность. Доля расходов по отраслям социальной сферы составляет около 70%.

Наиболее значительное увеличение ассигнований в сферах: образование, культура, физическая культура и социальная политика. Это обусловлено необходимостью выполнения целевых индикаторов по повышению заработной платы декретированным категориям работников бюджетной сферы в соответствии с указами Президента Российской Федерации, а также приобретением жилья детям – сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей.

В составе расходов бюджета Шуйского муниципального района на первый год планового периода объем условно утверждаемых расходов предусмотрен в объеме 4 236 577,72 руб., на второй год планового периода предусмотрен в объеме 8 488 370,70 руб.

При этом необходимо учитывать, что указанные расходы в дальнейшем будут распределены по конкретным направлениям с учетом приоритетов государственной политики.

Общий объем бюджетных ассигнований на содержание органов местного самоуправления на 2020 год без учета субвенций, передаваемых на исполнение государственных полномочий из областного бюджета составляет 34 590 966,16 руб.

Начисления на выплаты по оплате труда с учетом действующего законодательства Российской Федерации учтены в следующих размерах: в 2020 году – 30,2 %, в 2021 году - 30,2 %, в 2022 году - 30,2 %;

В целях реализации статьи 69.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации расходы на оказание муниципальных услуг главными распорядителями средств районного бюджета определялись в соответствии с утвержденными муниципальными заданиями на оказание муниципальных услуг.

Проектом о бюджете Шуйского муниципального района на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов в расходной части предусмотрены бюджетные ассигнования:

2020 год – 322 062 935,84 руб.;

2021 год – 306 682 887,05 руб.;

2022 год – 302 212 614,30 руб.

 

Программная структура расходов бюджета Шуйского муниципального района на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов

 

Проект бюджета Шуйского муниципального района на 2020 год и на плановый период 20201и 2022 годов сформирован в программной структуре расходов на основе 13 муниципальных программ Шуйского муниципального района (далее – муниципальные программы).

В соответствии с перечнем муниципальных программ Шуйского муниципального района, утвержденным постановлением Администрации Шуйского муниципального района от 08.11.2019 № 912-п, расходы бюджета Шуйского муниципального района состоят из расходов на реализацию муниципальных программ и непрограммным направлениям деятельности (таблица 4):

Таблица 4

Наименование	Сумма, руб.
	2020 год	2021 год	2022 год
Расходы районного бюджета, всего:	322 062 935,84	306 682 887,05	302 212 614,30
из них:
Условно утвержденные расходы		4 236 577,72	8 488 370,70
Расходы на реализацию муниципальных программ Шуйского муниципального района	308 965 904,16	291 200 056,01	284 765 873,02
Муниципальная программа «Совершенствование управления муниципальной собственностью Шуйского муниципального района»	998 827,09	1 000 000,00	1 000 000,00
Муниципальная программа «Совершенствование организации муниципального управления»	40 670 532,31	40 612 436,21	40 153 257,68
Муниципальная программа «Развитие автомобильных дорог Шуйского муниципального района»	9 159 637,80	8 159 637,80	8 159 637,80
Муниципальная программа «Экономическое развитие Шуйского муниципального района»	458 000,00	458 000,00	388 000,00
Муниципальная программа «Улучшение условий и охраны труда в Шуйском муниципальном районе»	66 000,00	2 000,00	23 500,00
Муниципальная программа «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Шуйского муниципального района на 2013-2021 годы»	0	0	0
Муниципальная программа «Развитие культуры и туризма в Шуйском муниципальном районе»	15 044 421,00	11 002 768,00	10 266 280,00
Муниципальная программа «Обеспечение качественным жильем и услугами жилищно-коммунального хозяйства населения Шуйского муниципального района»	19 219 351,53	12 180 374,07	7 411 286,07
Муниципальная программа «Развитие физической культуры в Шуйском муниципальном районе»	1 068 521,00	863 721,00	450 000,00
Муниципальная программа «Развитие системы образования Шуйского муниципального района»	214 368 866,46	209 061 409,67	209 061 409,67
Муниципальная программа «Программа профилактики нарушений обязательных требований, осуществляемой органом муниципального контроля - Администрацией Шуйского муниципального района»	0,00	0,00	0,00
Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами Шуйского муниципального района»	4 237 000,00	4 237 000,00	4 237 000,00
Муниципальная программа «Обеспечение безопасности граждан, профилактика правонарушений, коррупции и противодействие незаконному обороту наркотических средств на территории Шуйского муниципального района»	3 674 746,97	3 622 709,26	3 615 501,80
Непрограммные мероприятия	13 097 031,68	11 246 253,32	8 958 370,58

 

Расходы на реализацию муниципальных программ Шуйского муниципального района в общем объеме расходов районного бюджета (без учета условно утверждаемых расходов) составят в 2020 году – 95,9%, в 2021 и 2022 годах составят соответственно 96,3%, 96,9%.