Общая потребность в капитале

В проекте планируется два основных источника финансирования с равными долями:

l долгосрочный банковский кредит под гарантии Программы Правительства по введению мощностей биодизеля в Украине:

· акционерный фонд сельхозпредприятий производителей сырья

Строительство биодизельного завода (комплекса по переработке семян рапса и производству биодизельного топлива) предполагает одно из первых и основных финансовых вложений в проект. Строительные работы будут производиться при участии наших инженеров для осуществления контроля качества. Все железобетонные конструкции можно приобрести на соседнем заводе, что существенно сократит расходы на транспортировку.

После проработки технологии всего комплекса и анализа производителей технологического оборудования были определены поставщики – Украинского, Европейского и Американского производства.

Технологическое оборудование элеватора - канадского или американского производства. Транспорт – украинского производства. Проектирование технологической линии и подбор оборудования для маслоэкстракционного завода заняло максимальное количество времени. Результатом таких изысканий стала многоцелевая технологическая схема, позволяющая перерабатывать не только рапс, но и сою. Основное оборудование в прессовом отделении – украинского, а экстракционное отделение – европейского производства. Биодизельный завод, в наших расчётах, принят как целостный комплекс, австрийского производства.

Для финансирования строительства, оборудования, энергетического обеспечения приведем ниже стоимость отдельных единиц производства.

Строительные затраты:

Элеватор                                                                              2 100 000 евро

Маслоэкстракционный завод                                            4 520 000 евро

Биодизельный завод                                                          4 343 000 евро

Вспомогательные объекты и инфраструктуры                1 880 000 евро

Весь комплекс                                                                     2 843 000 евро

Технологическое оборудование и энергетическое обеспечение:

Элеватор                                                                              3 000 000 евро

Маслоэкстракционный завод                                            9 520 000 евро

Биодизельный завод                                                           8 620 000 евро

Вспомогательные объекты                                                1 410 000 евро

Всего                                                                                  22 550 000 евро

Общая стоимость всего комплекса                                 35 393 000 евро

 

 

Таблица 8 - Ориентировочная стоимость строительства комплекса по переработке рапса и производству биодизельного топлива

№ п/п	Наименование объекта	Стоимость объекта, евро
1	Элеватор	5 100 000
1.1	Технология и энергетика	3 000 000
1.2	Строительство	2 100 000
2	МЭЗ	14 040 000
2.1	Технология и энергетика	9 520 000
2.2	Строительство	4 520 000
3	БДЗ	12 963 000
3.1	Технология и энергетика	8 620 000
3.2	Строительство	4 343 000
4	Вспомогательные объекты	3 290 000
4.1	Весовые	170 000
4.2	Административные и др. здания	590 000
4.3	Энергетика	1 240 000
4.4	Авто и ж/д дороги	1 000 000
4.5	Остальные	290 000
Итого		35 393 000
Технология		22 550 000
Строительство		843 000

 

2.6.2 План производства. Анализ и калькуляция основных материальных ресурсов необходимых для его запуска

Для стопроцентной производительности завода (годовой объем производства биодизеля составляет 100 000 тонн) необходимо 250 000 тонн рапса, который является основой производства и составляет 84,2 % затрат. Годовая потребность денежных средств для закупки сырья составляет 59 000 000 евро (расчётная цена 1 тонны равняется 236 евро). Оставшиеся 15,8% затрат приходятся на приобретение вспомогательных материалов для производства, таких как: гексан, фосфорная кислота, каустическая сода, метанол, KOH (90%), серная кислота, охлаждающая вода, электричество. Затраты на приобретение этих вспомогательных материалов составляют 9 035 100 евро в год. Для наглядности денежных расходов на материальные производственные ресурсы проведем калькуляцию годовых расходов сырья и материалов.

 

Таблица 6 - Калькуляция годовых расходов сырья и материалов

Наименование сырья и материалов	Кол-во, мт	Цена за единицу	Сумма, евро
Рапс	250 000	236	59 000 000,00
Гексан	190	930	176 700,00
Фосфорная кислота (Н3РО4 - 85%)	100 3	600	1 226 000,00
Каустическая сода (NaOH - 14%)	1 600	160	256 000,00
Метанол (СH3OH)	11 200	270	3 024 000,00
KOH 90%	1500	160	240 000,00
Серная кислота 96%	1200	80	96 000,00
Охлаждающая вода с перепадом 6 град.C (17,5 м3 за час x8000 час), м3	140 000 м3	0,16	22 400,00
Электричество (230/400 Вольт, 50 Герц) 9900 кВ x 8000 час = 79,2 мВ	79 200 000 мВ	0,05	3 960 000,00
Итого расход сырья и материалов			8 035 100,00

 

 

2.6.3 Планирование трудового ресурса. Оплата труда и социальных нужд

 

Для реализации строительства комплекса по переработке семян рапса планируется отведение земельного участка площадью 12 гектаров в городе Арциз. Население города составляет 25 тысяч человек. Для обслуживания всего комплекса планируется потребность трудового ресурса в пределах 200 человек. Город обладает определённым трудовым потенциалом, но для реализации нашего проекта необходимо произвести подготовку и тренинг персонала, поэтому для подбора кадров и последующей подготовки, будет достигнуто соглашение с одним из современных масляных заводов, имеющего аналогичное технологическое оборудование.

Каждому сотруднику нужно знать в совершенстве то, что непосредственно относится к его деятельности, а также в общих чертах представлять схему работы всего предприятия.

Одной из задач менеджера по персоналу является составление конкретного графика выполнения плана работ в виде таблицы формата «дело» / «ответственный за выполнение» / «срок исполнения». Даже если в выполнение какого-либо пункта программы вовлечено несколько человек, отвечать за его выполнение должен только один. Это одно из наиболее важных условий структуры предприятия, которая будет детально проработана в разработках основных проектных решений. Рабочий график может быть составлен на разные промежутки времени. Например, на основе общего рабочего графика, рассчитанного на год, можно составить аналогичные графики отделов на год, квартал, месяц, и неделю. По этим графикам удобнее как работать, так и контролировать выполнение плана.

Как мы уже выяснили, для обслуживания всего комплекса планируется потребность трудового ресурса в пределах 200 человек. Естественно это требует определенных обьмов финансов для оплаты труда и социальных нужд (см. табл. 9). Годовой фонд оплаты труда и отчисления на социальные нужды составляет 626 362 евро.

Таблица 9 - Калькуляция Фонда оплаты труда и отчислений на социальные нужды за год

Категория	Численность, чел.	Заработная плата, евро	Отчисления на социальные нужды, евро	Фонд оплаты труда, евро
Производственный персонал	164	338 496,00	129 170,00	467 666,00
Административно-управленческий персонал	26	84 864,00	32 384,00	117 248,00
Торговый отдел	10	30 000,00	11 448,00	41 448,00
Общая численность	200	453 360,00	173 002, 00	626 362,00

 

2.6.4 Распределение прибыли. Финансовый план основных экономических показателей

Планируется распределение прибыли по четырем основным направлениям:

l погашение банковского кредита;

l выплаты акционерного фонда;

l оплата производственных ресурсов (аренда земли, сырье, зарплата, энергия, другие ресурсы);

· накопление капиталов в фонд развития предприятия.

 

Общая потребность оборотных средств для производства 100 000 тонн биодизеля составляет ориентировочно 70 000 000 евро в год. Предприятие планирует привлечение оборотных средств в виде возобновляемой поквартально кредитной линии в размере 20 000 000 евро с последующим уменьшением до полной самоокупаемости комплекса.

Обслуживание кредитных средств           2 290 000 евро/год

 

Сумма налога на добавленную стоимость,

относимая на затраты при производстве

 готовой продукции                                   723 500 евро/год

 

Аммортизационные отчисления              2 400 000евро/год

В результате производства 100 000 тонн биодизельного топлива предприятие получает дополнительные продукты производства, такие как рапсовый шрот в количестве 150 000 тонн, глицерин (80 %) в количестве 12 400 тонн, удобрения K 2SO4 в количестве 2 300 тонн.

Биодизельное топливо рассматривается в ценовом диапазоне рынка минерального дизельного топлива - 750 евро за одну тонну (цена осень 2006 года). Цены на дополнительные продукты рассматриваются в рынке сложившемся на период – осень 2006 года. Рапсовый шрот – 85 евро за одну тонну. Удобрения – 270 евро за одну тонну. Глицерин – 300 евро за одну тонну. Реализационные цены готовой продукции указываются на базисе поставки «склад завода - производителя».

Выручка от реализации всей продукции

комплекса                                              92 841 000 евро/год

Суммарные затраты для производства

100 000 тонн биодизельного

 топлива                                                 71 917 362 евро/год

 

Себестоимость биодизельного топлива            540 евро/тонна

 

Балансовая рентабельность данного

проекта при переходе на полную

самоокупаемость                                                         29 %

Рентабельность по чистой прибыли                            21,8 %

Годовой оборот предприятия                       160 000 000 евро

Срок окупаемости данного проекта                            5 лет

 

Таблица10 - Основные экономические показатели комплекса

Наименование статьи	Количество, тонна	Цена, евро	Общая сумма, евро
Выручка от реализации			92 841 000
Биодизельное топливо	100 000	750	75 000 000
Рапсовый шрот	150 000	85	12 750 000
Удобрение К2SO4	2 300	270	621 000
80 % Глицерин	12 400	300	3 720 000
Расходы по производству			71 917 362
Сырье и материалы			68 035 100
Фонд оплаты труда			626 362
Налог на добавленную стоимость			723 500
Амортизационный фонд			2 400 000
Общезаводские расходы			132 400
Балансовая прибыль			20 923 638
Балансов.рентабельность			29,0 %
Налог на прибыль (ставка 25%)			5 230 910
Чистая прибыль			15 692 728
Рентабельность по чистой прибыли			21,8 %