Динамика развития кредита в Инзенском ОСБ РФ № 4261

 

Комплекс предоставляемых Инзенским отделением Сберегательного Банка № 4261 услуг физическим и юридическим лицам представлен на рисунке 4.

 

 

Рисунок 4 – Банковские услуги юридическим лицам ОСБ № 4261

Все виды услуг и операций банка можно условно разделить на пассивные и активные. Первые из них необходимы с целью банковского менеджмента пассивов банка. Банковские пассивы - ресурсы банков, собствен­ные и привлекаемые для проведения кредитных, а также др. активных операций и получения прибыли; отражают­ся на пассивных счетах бухгалтерского баланса.

Привлекаемые пассивы банка формируются за счёт средств клиентов (юридических и физических лиц) в форме вкладов на срок, депозитов до востребования (расчётные и текущие счета), межбанковских кредитов, эмиссии обращающихся на рынке долговых обязательств (сберегательных сертификатов, банковских векселей). Привлечённые средства определя­ются объёмом собственного капитала банка.

В качестве основных источников привлечения средств Банк определяет:

- Сбережения населения – главный и наиболее стабильный инвестиционный ресурс.

- Средства юридических лиц – наиболее динамично растущая составляющая пассивов Банка.

Динамика привлеченных ОСБ № 4261 средств физических и юридических лиц за 2003-2005 гг. приведена в таблице 3.1.1.

Таблица 3.1.1 – Анализ динамики привлеченных средств ОСБ № 4261 за 2003-2005гг., тыс. руб.

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Темпы роста, %
				2004г. к 2003г.	2005г.к 2004г.
Средства физических лиц	135368	174139	199750	128,6	114,7
Средства юридических лиц	8169	7126	4842	87,2	67,9
Общий объем привлеченных средств	143537	181265	204592	126,3	112,9

 

Из данных таблицы 3.1.1 видно, что ежегодно увеличивается объем привлеченных Отделением средств физических лиц: так, в 2004г. сумма привлеченных средств выросла на 38771 тыс. руб., а в 2005г. на 25611 тыс. руб., что в относительном выражении составило 28,6% и 14,7% соответственно.

Объем привлеченных средств юридических лиц в целом за период снизился с 8169 тыс.руб. до 4842 тыс. руб.

Однако общий объем привлеченных средств увеличился с143537 тыс. руб. до 204592 тыс. руб.

Анализ структуры привлеченных ОСБ № 4261 средств физических и юридических лиц за 2003-2005 гг. приведена в таблице 3.1.2.

Таблица 3.1.2 – Анализ структуры привлеченных средств ОСБ за 2003-2005гг.

Показатели	2003г.			2004г.				2005г.				Отклонения удель-ного веса (+,-)
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес, %		Сумма, тыс. руб.		Уд. вес, %		Сумма, тыс. руб.		Уд. вес, %		2004г. к 2003г.		2005г.к 2004г.
Средства физических лиц	135368	94,3	174139		96,1		199750		97,6		1,8		1,5
Средства юридических лиц	8169	5,7	7126		3,9		4842		2,4		-1,8		-1,5
Общий объем привлеченных средств	143537	100	181265		100		204592		100		0,0		0,0

 

Видим, что удельный вес средств физических и юридических лиц практически не изменялся. Наибольший объем привлеченных средств – это средства физических лиц, который изменился на 3,3%.

Главными задачами Банка в сфере привлечения ресурсов на 2005 г. будут:

- сохранение лидирующего положения на рынке привлечения сбережений граждан, стимулирование сберегательной и инвестиционной активности населения путем предоставления вкладчикам Банка возможности выбора эффективных форм сбережений, соответствующих клиентским требованиям к ликвидности, доходности и надежности, обеспечивающих прирост и накопление вложенных средств. Сохранение приоритетных ценовых условий по вкладам для наименее социально защищенных групп населения.

- сохранение и возможное увеличение доли на рынке банковского обслуживания корпоративных клиентов, формирование у клиентов долгосрочных предпочтений в использовании услуг Банка.

Банк своевременно реагирует на колебания конъюнктуры финансового рынка путем совершенствования действующих и внедрения новых продуктов, учитывающих потребности различных групп.

Главным принципом своей деятельности Сбербанк считает честное и долгосрочное сотрудничество.

Осуществление платежей – неотъемлемая часть предоставляемых банком услуг населению. Сюда входят:

- платежи за квартиру, коммунальные услуги;

- налоги и платежи, зачисляемые в бюджет и внебюджетные фонды;

- страховые платежи и платежи госстраха;

- платежи добровольных обществ;

- поступления добровольных взносов от населения и организаций.

Прием платежей производится любым филиалом банка, независимо от места жительства плательщика и нахождения счета организации-получателя платежа. Указанные операции производятся путем приема наличных денег и в порядке безналичных расчетов по поручениям вкладчиков о перечислении сумм со счетов по вкладам.

Одним из активно развивающихся направлений деятельности является выплата заработной платы и пенсий.

Выплата заработной платы осуществляется с помощью пластиковых карт, путем открытия вклада “Зарплатный” Сбербанка России”.

Валютообменные операции включают в себя:

- покупка-продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли (доллары США, евро, японские йены, китайские юани);

- покупка и продажа платежных документов (дорожных чеков) в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата платежных документов за наличную иностранную валюту;

- прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение;

- операция по размену платежного денежного знака,

- покупка неплатежных денежных знаков за наличные рубли;

- обмен платежного денежного знака иностранного государства одного номинала на платежный денежный знак того же иностранного государства с тем же номиналом.

Многолетний опыт работы Банка на рынке вкладов физических лиц, разветвленная филиальная сеть, обеспечивающая повсеместную доступность услуг Банка, сложившиеся стереотипы поведения и мотивы сбережений разных групп населения исторически обусловили формирование клиентской базы Банка в основном за счет граждан пенсионного возраста. Учитывая социальную миссию, Банк сохраняет приоритетные ценовые условия по вкладам для данной группы клиентов.

Полный спектр банковских услуг, предоставляемых корпоративным клиентам выглядит так:

- кредитование;

- услуги депозитария;

- операции с драгоценными металлами;

- операции с ценными бумагами;

- пластиковые карты;

- расчетно-кассовое обслуживание и документарные операции;

- обслуживание по системе “Клиент-Сбербанк”;

- услуги инкассации.

Целенаправленная работа ОСБ 4261 по организации комплексного обслуживания юридических лиц способствовала формированию стабильной клиентской базы Банка и привлечению на обслуживание новых корпоративных клиентов.

Главные принципы работы Сбербанка с корпоративными клиентами:

- Обеспечение интересов клиентов,

- Эффективность операций,

- Соответствие операций действующему законодательству.

Сбербанк России за период 2003-2005 гг. осуществлял все виды кредитования предприятий и организаций всех отраслей экономики. Банк занимает лидирующее положение в банковской системе страны по максимальным размерам предоставленных кредитов на одного заемщика по срокам, на которые выдаются кредиты.

Выдаваемые кредиты включают в себя:

- коммерческое кредитование в виде обычных кредитов и кредитных линий;

- овердрафтный кредит;

- кредит с применением векселей.

Кредиты предоставляются юридическим лицам и предпринимателям, имеющим в банке расчетные счета.

Анализ динамики кредитных вложений ОСБ № 4261 за период 2003-2005гг. представлена в таблице 3.1.3.

Таблица 3.1.3 – Анализ динамики кредитных вложений ОСБ № 4261 за период 2003-2005 гг., тыс. руб.

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Темпы роста, %
				2004г. к 2003г.	2005г. к 2004г.
Кредиты юридическим лицам	35694	29357	66671	82,2	227,1
Кредиты физическим лицам	20394	49453	110699	242,5	223,8

Продолжение таблицы 3.1.3

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Темпы роста, %
				2004г. к 2003г.	2005г. к 2004г.
Всего выданных кредитов в рублях	56088	78810	177370	140,5	225,1

 

В 2003г. ОСБ № 4261 выдал кредитов на сумму 56088 тыс. руб., в 2004г. эта цифра увеличилась до 78810 тыс. руб., а в 2005г. отделением было выдано кредитов на общую сумму 177370 тыс. руб.

Сумма выданных кредитов юридическим лицам в 2004г. снизилась с 35694 тыс. руб. до 29357 тыс. руб. или на 17,8%, а в 2005г. возросла с 29357 тыс. руб. до 66671 тыс. руб. или на 127,1%.

По данным таблицы 3.1.3 видно, что базовый и наиболее активный прирост затрагивает размеры выданных физическим лицам средств в рублях (в 2004г. темпы роста 242,5%). По сравнению с 2003г. объем кредитов населению увеличился на 29059 тыс. руб. и составил на конец года 49453 тыс. руб., а в 2005г. возрос до 110699 тыс. руб. или более чем в 2 раза.

Анализ структуры кредитных вложений ОСБ № 4261 за период 2003-2005гг. представлена в таблице 3.1.4.

Таблица 3.1.4 – Анализ структуры кредитных вложений ОСБ № 4261 за период 2003-2005гг.

Показатели	2003г.		2004г.		2005г.		Отклонения удельного веса (+,-)
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	2004г. к 2003г.	2005г.к 2004г.
Кредиты юридическим лицам,	35694	63,6	29357	37,3	66671	37,6	-26,3	0,3
Кредиты физическим лицам	20394	36,4	49453	62,7	110699	62,4	26,3	-0,3
Всего выданных кредитов в рублях	56088	100	78810	100	177370	100	0,0	0,0

 

Основную долю кредитных вложений в 2003 году составляли кредиты юридическим лицам (кредиты юридическим лицам – 63,6%, кредиты физическим лицам – 36,4%), а в 2004, 2005 годах – кредиты физическим лицам (62,7% и 62,4%) и их удельный вес практически не изменился.

Анализ динамики банковских доходов за 2003-2005 гг. представлен в таблице 3.1.5.

Таблица 3.1.5 – Анализ динамики доходов Инзенского ОСБ № 4261 за 2003-2005г.г., тыс. руб.

Показатели	2003г.	2004г	2005г.	Темп роста,  (%)
				2004г. к 2003г.	2005г. к 2004г.
Процентные доходы	15340	18476	25888	120,4	140,1
Комиссионные доходы	2546	4467	7391	175,4	165,4
Прочие доходы	576	1273	1019	210	80
Всего доходов	18462	24216	34298	131,2	141,6

 

Доходы ОСБ № 4261 ежегодно возрастали: в 2004г. на 5754 тыс. руб. или на 31,2%, а в 2005г. превысили доходы 2004г. на 10082 тыс. руб. увеличившись на 41,6% и составили на конец года 34298 тыс. руб.

В таблице 3.1.6 представлена динамика структуры доходов ОСБ № 4261, сложившаяся за период 2003-2005 гг.

Таблица 3.1.6 – Анализ структуры доходов ОСБ № 4261 за 2003-2005 гг.

Показатели	2003г.		2004г.		2005г.		Отклонения удельного веса (+,-)
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	2004г. к 2003г.	2005г.к 2004г.
Процентные доходы	15340	93,1	18476	76,3	25888	75,5	-6,8	-0,8
Комиссионные  доходы	2546	13,8	4467	18,4	7391	21,5	4,6	3,1
Прочие доходы	576	3,1	1273	5,3	1019	3,0	2,2	-2,3
Всего доходов	18462	100	24216	100	34298	100	0,0	0,0

 

Основная доля в структуре банковских доходов в 2005 г. представлена удельным весом процентных доходов. Основным источником доходов остались кредитные операции.

В таблице 3.1.7 представлена динамика расходов ОСБ № 4261 за период 2003-2005 гг.

Таблица 3.1.7 – Анализ динамики расходов ОСБ № 4261 за 2003-2005гг, тыс. руб.

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Темп роста,  (%)
				2004г. к 2003г.	2005г. к 2004г.
Процентные расходы	10337	12461	11995	120,5	96,3
Непроцентные расходы	14616	20918	6947	143,1	33,2
Всего расходов	24953	33378	18941	133,7	56,7

 

Основной статьей расходов ОСБ № 4261 в 2005 году остаются процентные выплаты по вкладам физических лиц, которые увеличились в 2004г. на 20,5%, а в 2005г. снизились на 3,7%. По данным таблицы 3.1.7 видно, что непроцентные расходы выросли в 2004 году на 43.1%, а в 2005 году снизились до 33,2%. Из данных таблицы 1.5 видно, что общая величина расходов снизилась в 2005 году до 56,7%.

В таблице 3.1.8 представлена структура расходов ОСБ № 4261 за период 2003-2005 гг.

Таблица 3.1.8 – Анализ структуры расходов ОСБ № 4261 за 2003-2005гг.

Показатели	2003г.		2004г.		2005г.		Отклонения удельного веса (+,-)
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	2004г. к 2003г.	2005г.к 2004г.
Процентные расходы	10337	41,4	12461	37,3	11995	63,3	-4,1	26,0
Непроцентные расходы	14616	58,6	20918	62,7	6947	36,7	4,1	-26,0
Всего расходов	24953	100	33378	100	18941	100	0,0	0,0

 

Основную долю расходов в 2003,2004 годах составляли непроцентные расходы, а в 2005 году – процентные выплаты по депозитам.

Порядок формирования чистого банковского дохода и анализ финансовых результатов ОСБ № 4261 за 2003-2005 гг. представлен в таблице 3.1.9.

Таблица 3.1.9 – Анализ финансовых результатов ОСБ за 2003-2005гг., тыс. руб.

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Изменение (+,-)
				2004г. к 2003г.	2005г. к 2004г.
Всего доходов	18462	24216	34298	+5754	+10082
Всего расходов	24953	33378	18941	+8425	-14437
Прибыль	-6491	-9162	15357	-2671	+24519

 

Анализ динамики доходов банка показывает их существенное увеличение. В 2004г. особое увеличение отмечено в части процентных и комиссионных доходов.

Видим, что по итогам 2003 и 2004 годов Инзенское ОСБ № 4261 сработало с убытком, а в 2005 году получило прибыль 15357 тыс. руб. за счет снижения расходов и увеличения доходов.

Основной частью доходов в 2005 году являются процентные доходы от кредитных операций и погашение ссудной задолженности юридических лиц, сложившейся в 2003-2004 гг.

Нельзя не сказать еще и том, что ситуация изменилась благодаря изменениям кадровой ситуации Отделения, а также более взвешенной и скорректированной кредитной политике.

Более обобщающую картину эффективности банковской деятельности можно увидеть в ходе анализа баланса банка.

Динамика активов ОСБ № 4261 представлена в таблице 3.1.10.

Таблица 3.1.10 – Анализ динамики активов ОСБ за 2003-2005г.г., тыс. руб.

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Темпы роста, %
				2004г. к 2003г.	2005г. к 2004г.
Ссудная задолженность	47008	58747	155141	125	264,1
Счета межфилиальных расчетов	758	1166	38781	153,8	332,6
Касса и драгметаллы	380	569	765	149,7	134,4
ФОР	10339	13366	6018	129,3	45

Продолжение таблицы 3.1.10

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Темпы роста, %
				2004г. к   2003г.	2005г. к  2004г.
Просроченные кредиты	3484	6653	2243	191	33,7
Имущество банка	7896	9180	10566	116,3	115,1
Кредитные ресурсы, размещенные в СБ РФ	77180	98500	----	127,6	----
Прочие	5599	10280	900	183,6	8,8
Итого активов	152644	198461	214414	130	108

 

Актив характеризует структуру вложений банка.

Как видно, благодаря успешной работе банка, был достигнут существенный рост операций по кредитованию.

В 2004г. рост суммы вложений был обеспечен за счет того, что неразмещенные ресурсы банка были переданы на корреспондентский счет.

Анализ структуры активов ОСБ № 4261 представлен в таблице 3.1.11.

Таблица 3.1.11 – Анализ структуры активов ОСБ № 4261 за 2003-2005 г.г.

Показатели	2003г.		2004г.		2005г.		Отклонения удельного веса (+,-)
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	2004г. к 2003г.	2005г.к 2004г.
Ссудная задолженность	47008	30,7	58747	29,6	155141	72,4	-1,1	42,8
Счета межфилиальных расчетов	758	0,5	1166	0,6	38781	18,1	0,1	17,5
Касса и драгметаллы	380	0,2	569	0,3	765	0,4	0,1	0,1
ФОР	10339	6,8	13366	6,7	6018	2,8	-0,1	-3,9
Просроченные кредиты	3484	2,3	6653	3,4	2243	1,0	1,1	-2,4
Имущество банка	7896	5,2	9180	4,6	10566	4,9	-0,6	-0,3
Кредитные ресурсы, размещенные в СБ РФ	77180	50,6	98500	49,6	----	0,0	-1,0	-49,6
Прочие	5599	3,7	10280	5,2	900	0,4	1,5	-4,8
Итого активов	152644	100	198461	100	214414	100	0,0	0,0

Видим, что основную долю активов в 2005 году составляет ссудная задолженность, хотя на конец 2003 г. и 2004 г. наибольшую долю активов составляли кредитные ресурсы, размещенные в СБ РФ. С каждым годом увеличивается удельный вес драгметаллов.

Рассмотрим данные по пассивам баланса.

Динамика пассива баланса представлена в таблице 3.1.12.

Таблица 3.1.12 – Динамика пассивов ОСБ № 4261 за 2003-2005 гг., тыс. руб.

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Темпы роста, %
				2004г. к 2003г.	2005г. к 2004г.
Средства юридических лиц	8169	7126	4842	87,2	67,9
Средства физических лиц	135368	174139	199750	128,6	114,7
Прочие	4113	3678	4472	89,4	121,6
Собственные средства	730	802	2779	109,9	346,5
Резервы банка	4264	12716	2571	298,2	20,2
Всего пассивов	152644	198461	214414	130	108

 

Источники средств ОСБ также увеличивались за период 2003-2005 гг. за счет роста основных статей пассива – средств физических лиц (в 2004г. на 28,6%, а в 2005г. на 14,7% и собственных средств (в 2004 и 2005 гг. на 9,9% и 246,5% соответственно).

В 2004г. снизился размер прочих обязательств Отделения при этом темпы роста составили 89,4%., однако в 2005г. их размер существенно возрос на 21,6%.

Видим, что снижается размер средств юридических лиц (в 2004 году -87,2%, а в 2005 году – 67,9%).

Анализ структуры пассивов баланса представлен в таблице 3.1.13.

 

Таблица 3.1.13 – Анализ структуры пассивов ОСБ № 4261 за 2003-2005 гг.

Показатели	2003г.		2004г.		2005г.		Отклонения удельного веса (+,-)
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	2004г. к 2003г.	2005г.к 2004г.
Средства юридических лиц	8169	5,4	7126	3,6	4842	2,3	-1,8	-1,3
Средства физических лиц	135368	88,6	174139	87,7	199750	93,1	-0,9	5,4
Прочие	4113	2,7	3678	1,9	4472	2,1	-0,8	0,2
Собственные средства	730	0,5	802	0,4	2779	1,3	-0,1	0,9
Резервы банка	4264	2,8	12716	6,4	2571	1,2	3,6	-5,2
Всего пассивов	152644	100	198461	100	214414	100	0,0	0,0

Основную долю пассивов составляют средства физических лиц.

Подводя итоги исследования эффективности работы ОСБ 4261, можно говорить о том, что в действительности происходит активный рост его многих экономических показателей, таких как доля рынка, объемы кредитования, привлечение новых вкладчиков и т.д.

Правильно выбранная стратегия и тактика банка позволяет не только привлекать огромные средства своих клиентов, но и активно осуществлять кредитование реального сектора.