Пути совершенствования  кредитования юридических лиц путем открытия кредитных линий в Республике Беларусь

 

 

С целью разработки путей совершенствования кредитования юридических лиц путем открытия кредитных линий в Республике Беларусь, рассмотрим, какие краткосрочные кредитные продукты для бизнеса предлагают белорусские банки.

АСБ «Беларубанк» предлагает микрокредиты следующим субъектам хозяйствования:

- имеющим текущий (расчетный) счет в учреждении банка в валюте запрашиваемого кредита и обеспечивающим ежемесячные поступления на него в течение 3 последних месяцев;

- не имеющим на дату обращения за кредитом просроченной задолженности по активным банковским операциям в части основного долга, а также фактов несвоевременного исполнения обязательств по ранее заключенным договорам на осуществление активных банковских операций за последние 3 (полных) календарных месяца.

Субъектам хозяйствования могут предоставляться следующие виды микрокредитов: «Микро-Экспресс», «Микро-Бизнес».

Микрокредит «Микро-Экспресс» предоставляется субъектам хозяйствования (в том числе вновь созданным):

- в белорусских рублях в сумме, не превышающей 1000 базовых величин;

- на срок до 12 месяцев (включительно);

- на текущий (расчетный) счет Кредитополучателя или на счета третьих лиц в оплату расчетных документов, представленных Кредитополучателем;

- единовременно или частями (траншами) в рамках кредитной линии (невозобновляемой в период кредитования). Срок освоения кредита до 6 месяцев (со дня подписания кредитного договора) [4].

Микрокредит «Микро-Бизнес» предоставляется субъектам хозяйствования (за исключением вновь созданных):

- в белорусских рублях либо иностранной валюте в сумме, не превышающей 15000 базовых величин в эквиваленте;

- на срок: до 12 месяцев (включительно) — при единовременной выдаче;
до 3-х лет — при выдаче частями (траншами) в рамках кредитной (возобновляемой кредитной) линии);

- единовременно или частями (траншами) в рамках кредитной (возобновляемой кредитной) линии [4].

ЗАО «БТА Банк» предлагает следующие кредитные линии юридическим лицам:

1) Кредит «Быстрое решение» — это финансирование в кратчайшие сроки юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Условия предоставления кредита показаны в таблице 3.1.

 

Таблица 3.1 — Условия предоставления кредита «Быстрое решение»

Валюта кредита	BYN, USD, EUR, RUВ
Сумма кредита	До 100 000 BYN в эквиваленте
Срок кредита	До 36 месяцев включительно
Форма выдачи кредита	Разовый кредит; Невозобновляемая кредитная линия
Порядок возврата кредита	Ежемесячно равными (аннуитетными) платежами; возможен индивидуальный график погашения
Дополнительная информация	Возможно досрочное погашение кредита
Поручительство	Обязательно: для Заемщиков ЮЛ — поручительство учредителя с долей собственности в уставном фонде от 20% и выше; собственник бизнеса для Заемщиков ИП — поручительство третьего лица — физического лица

Примечание — Источник: [6].

 

2) Кредит «Оборот» — это финансирование в кратчайшие сроки юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Условия предоставления кредита показаны в таблице 3.2.

Таблица 3.2 — Условия предоставления кредита «Оборот»

Валюта кредита	BYN, USD, EUR, RUВ
Сумма кредита	От 100 000 BYN в эквиваленте
Срок кредита	До 36 месяцев включительно
Отсрочка погашения основного долга	До 3 месяцев — при кредитовании до 12 мес. До 6 месяцев — при кредитовании свыше 12 мес.
Форма выдачи кредита	Разовый кредит Невозобновляемая кредитная линия Возобновляемая кредитная линия
Порядок возврата кредита	Согласно графику погашения
Дополнительная информация	Возможно досрочное погашение кредита

Примечание — Источник: [6].

 

3) Кредит «Микрокредит» — это финансирование в кратчайшие сроки юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Условия предоставления кредита показаны в таблице 3.3.

 

Таблица 3.3 — Условия предоставления кредита «Микрокредит»

Валюта кредита	BYN, USD, EUR, RUВ
Сумма кредита	До 15 000 базовых величин в эквиваленте
Срок кредита	До 36 месяцев включительно
Отсрочка погашения основного долга	До 3 месяцев - при кредитовании до 12 мес. До 6 месяцев - при кредитовании свыше 12 мес.
Форма выдачи кредита	Разовый кредит; Невозобновляемая кредитная линия Возобновляемая кредитная линия
Порядок возврата кредита	Согласно графику погашения
Дополнительная информация	Возможно досрочное погашение кредита
Поручительство	Обязательно: для Заемщиков ЮЛ — поручительство учредителя с долей собственности в уставном фонде от 20% и выше для Заемщиков ИП — поручительство третьего лица - физического лица

Примечание — Источник: [6].

ОАО «Белорусский Народный Банк» предлагает следующие кредитные линии юридическим лицам:

1) Кредит «Смарт импульс». Условия предоставления кредита показаны в таблице 3.4.

Таблица 3.4 — Условия предоставления кредита «Смарт импульс»

Целевое назначение	На пополнение оборотных средств и приобретение основных средств На развитие и текущие нужды бизнеса
Валюта кредита	BYN, USD, EUR, RUВ
Сумма кредита	До 50 000 USD в эквиваленте
Срок кредита	До 36 месяцев при финансировании приобретения основных средств До 24 месяцев при финансировании оборотного капитала
Процентная ставка	От 9% годовых в EUR От 10% годовых в USD От 11,5% годовых в BYN От 14,5% годовых в RUB
Погашение кредита	Отсрочка погашения основного долга до 12 месяцев Равными долями, индивидуальный график погашения При возобновляемой кредитной линии — в соответствии с периодом оборачиваемости, но не более 120 дней
Форма выдачи кредита	Разовый кредит Возобновляемая и невозобновляемая кредитная линия Лизинг

Примечание — Источник: [5].

 

2) Кредит «Смарт Леди» — это финансирование в рамках совместной программы с Европейским банком реконструкции и развития «Женщины в бизнесе». Условия предоставления кредита показаны в таблице 3.5.

 

Таблица 3.5 — Условия предоставления кредита «Смарт Леди»

Целевое назначение	На пополнение оборотных средств и приобретение основных средств На развитие и текущие нужды бизнеса
Валюта кредита	BYN, USD, EUR
Сумма кредита	До 50 000 USD в эквиваленте
Срок кредита	До 36 месяцев при финансировании приобретения основных средств До 24 месяцев при финансировании оборотного капитала
Процентная ставка	От 8% годовых в EUR От 9% годовых в USD От 11,5% годовых в BYN
Погашение кредита	Отсрочка погашения основного долга до 12 месяцев Равными долями, индивидуальный график погашения При возобновляемой кредитной линии — в соответствии с периодом оборачиваемости, но не более 120 дней
Форма выдачи кредита	Кредит Возобновляемая и невозобновляемая кредитная линия Лизинг
Дополнительные преимущества	· Скидка на расчетно-кассовое обслуживание в размере 50% от абонентской платы в течение 6 месяцев; Бесплатная личная банковская платежная карточка уровня Gold без взимания платы за ее обслуживание.

Примечание — Источник: [5].

 

3) Кредит «Смарт решение» — это рефинансирование действующих кредитов и понесенных инвестиционных затрат. Условия предоставления кредита показаны в таблице 3.6.

Таблица 3.6 — Условия предоставления кредита «Смарт решение»

Целевое назначение	· Рефинансирование действующих кредитов Рефинансирование понесенных инвестиционных затрат
Валюта кредита	RUВ, USD, EUR
Сумма кредита	До 150 000 до 2 500 000 USD/ EUR
Срок кредита	· До 60 месяцев при невозобновляемой кредитной линии До 24 месяцев при возобновляемой кредитной линии
Процентная ставка	Возобновляемая кредитная линия От 6,5% годовых в EUR От 7,5% годовых в USD От 13,0% годовых в RUB	Невозобновляемая кредитная линия От 7% годовых в EUR От 8% годовых в USD От 13,5% годовых в RUB
Погашение кредита	Отсрочка погашения основного долга до 12 месяцев Равными долями, индивидуальный график погашения При возобновляемой кредитной линии — в соответствии с периодом оборачиваемости, но не более 120 дней
Форма выдачи кредита	Кредит Возобновляемая кредитная линия Невозобновляемая кредитная линия

Примечание — Источник: [5].

4) Кредит «Смарт Смарт» — это финансирование в рамках соглашения с ОАО «Банк развития Республики Беларусь». Кредит на приобретение (реконструкцию, модернизацию, строительство, капитальный ремонт) основных средств и/или финансирование затрат на приобретение нематериальных активов (франшизы) для производственной деятельности или деятельности по оказанию услуг. Условия предоставления кредита показаны в таблице 3.7.

 

Таблица 3.7 — Условия предоставления кредита «Смарт Смарт»

Целевое назначение	Финансирование затрат на приобретение (реконструкцию, модернизацию, строительство, капитальный ремонт) основных средств и/или финансирование затрат на приобретение нематериальных активов (франшизы) для производственной деятельности или деятельности по оказанию услуг
Валюта кредита	BYN
Сумма кредита	От BYN 10 000,00
Срок кредита	До 60 месяцев
Процентная ставка	11,17% (2/3 СР НБРБ плюс 4,5 процентных пункта)
Собственное участие в проекте	До 20 %
Погашение кредита	Отсрочка погашения основного долга до 12 месяцев Равными долями, индивидуальный график погашения
Форма выдачи кредита	Кредит Невозобновляемая кредитная линия Лизинг

Примечание — Источник: [5].

 

Кроме перечисленных, ОАО «Белорусский Народный Банк» предоставляет такие кредиты, как «Кредиты в валюте» на любые цели, «Смарт Леди 2.0» для финансирования женского предпринимательства, «Смарт поддержка» — финансирование в рамках соглашения с ОАО «Банк развития Республики Беларусь».

Проведенный анализ кредитных продуктов для бизнеса банков Республики Беларусь показал, что наиболее широкую линейку кредитных продуктов предлагает ОАО «Белорусский Народный Банк». Предложения по развитию кредитования юридических лиц путем открытия кредитной линии могут быть основаны на опыте ОАО «Белорусский Народный Банк». В частности, белорусским банкам необходимо:

- расширить линейку кредитных продуктов для разных категорий бизнеса. Например, для молодежи с целью стимулирования деловой активности молодых людей, для женщин с целью развитию женского предпринимательства, для пенсионеров для финансирования своего маленького бизнеса;

- расширить диапазон процентных ставок для разных условий предоставления кредита;

- предоставлять возможность отсрочки погашения основного долга до 12 месяцев;

- расширить цели предоставления кредита: на пополнение оборотных средств и приобретение основных средств; на развитие и текущие нужды бизнеса; на любые цели; на модернизацию и приобретение оборудования; рефинансирование действующих кредитов и инвестиционных затрат; на приобретение автомобиля;

- расширить сроки предоставления кредита до 24-36 месяцев;

- предоставлять дополнительные преимущества. Например, скидка на расчетно-кассовое обслуживание в размере 50 % от абонентской платы в течение 6 месяцев; бесплатная личная банковская платежная карточка уровня Gold без взимания платы за ее обслуживание;

- разрабатывать и предоставлять  кредитные продукты для бизнеса в рамках программ международных организаций. Например, в рамках программы Европейского банка реконструкции и развития «Женщины в бизнесе».  

В целях совершенствования кредитования юридических лиц путем открытия кредитных линий обратимся к передовому опыту по использованию новейших технологий. Например, в работе ОЭСР по финансированию малого и среднего бизнеса анализ ведет­ся в разрезе финансовых инстру­ментов, а в обзоре Всемирного экономиче­ского форума — по таким направ­лениям, как прямое рыночное кредитование, финансирование электронной коммерции, финан­сирование дебиторской задолжен­ности, финансирование цепочек поставок и финансирование международной торговли. Выбор указанных направлений разви­тия финансовых технологий объясняется тем, что они предоставляют продукты и услуги напрямую конечным пользователям, интен­сивно используют онлайновые и мобильные каналы, а также кон­центрируются на одной услуге [58, с. 10]. Фактически речь идет о переходе конечных потребителей финансовых услуг к обслуживанию в новых инсти­тутах.

Прямое рыночное кредитование — данный инструмент означает отношения кредитора и заемщи­ка, во-первых, без привлечения традиционного финансового посредника (то есть прямые) и, во-вторых, организованные на онлайн-платформах. Область прямого рыночного кредитова­ния (или P2P-кредитования) достаточно широка, начиная от необеспеченных краткосрочных персональных займов до ипоте­ки. Сравнитель­ная эффективность модели креди­тования P2P и возможность его использования юридическими лицами определяют­ся четырьмя факторами.

Во-первых, достаточно большая доля заемщиков имеет стабильные денежные потоки для обслужива­ния долга, но не обладает матери­альными активами для обеспече­ния кредитов. К числу таких за­емщиков относятся многие малые и средние предприятия.

Во-вторых, источником ре­сурсов для прямых кредиторов являются не депозитные деньги, а средства индивидуальных или институциональных инвесторов с относительно высокой склонно­стью к риску.

В-третьих, P2P-онлайн-провайдеры работают с более низкими издержками, могут предлагать кредиты по конкурентоспособным ставкам и обладают запасом проч­ности при потенциально более высоком уровне риска.

В-четвертых, в моделях кре­дитного скоринга P2P-кредиторов используется автоматизация оценок риска и нетрадиционные источники информации. (Хотя эта опция доступна и для тра­диционных институтов, новые посредники, например мобильные операторы, иногда обладают пре­имуществами в доступе или обра­ботке данных) [39, с. 49].

Модели P2P-кредитования включают как кредитование за счет собствен­ных средств с принятием рисков на себя, так и посредничество без принятия риска и гибридные модели. Предоставляются в ос­новном необеспеченные кредиты на 3—18 месяцев, револьверные кредитные линии для финансиро­вания оборотных средств и аван­сы на решение проблемы нехват­ки краткосрочных ликвидных средств предприятий торговли [58, с. 12—17].

Рост прямого рыночного кре­дитования требует благоприятной среды, наличия трех центральных участников и поддержки процес­са. В части среды — это состояние финансового рынка, рынка про­изводных инструментов, инфра­структуры расчетов, нормативных требований, интернета и мобиль­ной связи, доступности и открыто­сти информации и т. п. Централь­ными участниками модели P2P являются платформы, частные источники финансовых ресурсов и сами предприятия-заемщики. Поддержку рыночному кредито­ванию обеспечивают посредники, предоставляющие рыночные пло­щадки для заемщиков и инвесто­ров, компании по предоставлению образовательных услуг для бизнеса, сбору информации, оценки рисков и кредитоспособности. Поддержка P2P обеспечивается также путем различных форм кооперации и партнерства между банками и платформами, например путем передачи информации, совместно­го обслуживания, предоставления ресурсов и т. д.

В целом для юридических лиц прямое ры­ночное кредитование имеет такие преимущества, как расширение доступа к финансам, ускорение получения финансирования, снижение издержек и удобство обслуживания. Выгоды для на­циональной экономики состоят в повышении эффективности финансового посредничества и перенаправление финансовых ресурсов на продуктивные инве­стиционные цели.

Финансирование электронной коммерции — к кредито­ванию бизнеса подклю­чаются новые участники — плат­формы электронной коммерции, платежные системы и телеком­муникационные компании. Эти участники осуществляют финан­сирование текущих потребностей торгующих с ними предприятий. Платфор­мы электронной коммерции об­рабатывают значительное число глобальных транзакций. Наибо­лее крупными провайдерами в данном секторе являются «Alibaba» (Китай), «Rakuten» (Япония), «Amazon», «PayPal», «Square Capital» (США), «iZettle» (Швеция), «Telmex» (Мексика).

Каждая подобная компания имеет свою бизнес-модель финан­сирования. Например, «Amazon» использует внутренние алгоритмы для выбора заемщиков на основе таких данных, как цикл оборота запасов и популярность продук­ции. «Amazon» предлагает кредиты на срок от трех до шести месяцев по ставке до 13 % в размере от 1 тыс. до 600 тыс. долл. США на пополнение запасов. Китайская платформа электронной коммерции «Alibaba» создала микрокредитную компа­нию «Alipay Financial». Первона­чально источниками ресурсов бы­ли собственные средства, а заем­щиками — существующие клиенты малого бизнеса, которые могли получать 30-дневные авансы на формирование оборотного капи­тала в размере до 80 тыс. долл. США [58, с. 22]. Впоследствии бизнес рас­ширился географически и начал предлагать более широкий спектр кредитных продуктов. Компания также расширила ресурсную базу на основе партнерства с банками «China Construction Bank» и «Industrial and Commercial Bank of China». Соглас­но китайским источникам в те­чение первых двух лет были пре­доставлены кредиты на сумму в эквиваленте 2,1 млрд долл. США. Ожидается, что к 2020 г. торговля на таких платформах превысит 10 трлн долл. США, две трети из которых будут сделками B2B, то есть «бизнес для бизнеса», а не для конечных потребителей [39, с. 50].

Платежные системы и плат­формы электронной коммерции часто имеют преимущество перед банками или другими кредито­рами в оценке рисков финанси­рования мелких торговцев, так как контролируют значительную часть ежедневных операций заем­щиков. Значительно облегчается коллекторский процесс, посколь­ку платежи осуществляются через свои системы и платформы. Пла­тежные системы могут принимать платежи по погашению кредита непосредственно из доходов ма­лых предприятий розничной тор­говли [58, с. 18—19].

Финансирование дебиторской задолженности. Для пред­приятий, которые работают в секторе «В2В», значительную часть составляют сделки, при ко­торых поставщики предоставляют покупателю отсрочку платежа. В настоящее время работающие с дебиторской задолженностью онлайновые финансовые компа­нии дают возможность предприятиям быстро и просто монетизировать дебиторскую задолженность. Онлайновое финан­сирование является достаточно гибким инструментом. Владельцы малого бизнеса могут напрямую подключить свое бухгалтерское программное обеспечение к фи­нансовой платформе в течение нескольких дней. С этого момен­та юридические лица могут подавать заявки на получение кредита на основе оценки своей дебиторской за­долженности. Поскольку заявки обрабатываются в основном авто­матически, платежи могут прохо­дить практически мгновенно.

Модели оценки риска также принимают во внимание часто­ту пользования платформой и надежность платежей. После нескольких погашений задолжен­ности бизнеса процентная ставка может снижаться. Как и при прямом рыночном кредитовании онлайн-платформы, как правило, используют не собственные, а внешние ресурсы [58, с. 20—21].

Онлайн-финансирование яв­ляется эффективным инструмен­том решения проблемы задержки платежей. В результате можно предотвратить критический для нормального ведения бизнеса дефицит оборотных средств. Так как часть операций по об­работке, мониторингу и сбору дебиторской задолженности деле­гируется финансовой платформе, владельцы бизнеса могут сконцентрироваться на повыше­нии эффективности своей дея­тельности.

Особо следует отметить проб­лему просроченных платежей. Несвоевре­менная выплата коммерческого долга является фактором, ко­торый усугубляет финансовые трудности и сдерживает рост бизнеса. Она может негативно повлиять на компании даже со стабильным долгосрочным фи­нансированием. Если основные клиенты задерживают платежи, то предприятие столкнет­ся с острой нехваткой наличных денег, при этом доступный источ­ник финансирования для преодо­ления этого — часто временного — разрыва отсутствует. О важности проблемы говорит и то, что объемы торгового кредита выше, чем краткосрочного банковского кредита. Несмотря на свои разме­ры и значимость, это практически нерегулируемый и в значительной степени неформальный, непро­зрачный и слабо контролируемый финансовый рынок.

Отметим, что новые финансовые технологии могут смягчить острые по­следствия дефицита ликвидности для бизнеса, а также способствовать улучшению прозрачности и кон­троля, но они полностью не решат все аспекты проблемы своевремен­ных платежей.

Финансирование цепочек поставок (ФЦП) и международной торговли — еще один инструмент, по­зволяющий улучшить ситуацию с оборотным капиталом бизнеса. В этом случае, в отличие от фи­нансирования дебиторской задол­женности, инициатива исходит от покупателя, что предполагает высокую степень сотрудничества и интеграции между покупателя­ми и поставщиками.

При использовании данного способа финансирования постав­щики имеют возможность выбрать вариант более ранней оплаты счетов со скидкой. Период между такой оплатой и реальной оплатой счета покупателем, как правило, перекрывается сторонним источ­ником финансирования. Постав­щик таким образом может при­влечь финансирование на лучших условиях, которые определяются кредитными рейтингами крупных компаний — покупателей [39, с. 51].

На ФЦП приходится совсем небольшая (менее 4 % мирового) часть общего рынка дебитор­ской задолженности (по данным International Factors Group, ох­ватывающим 65 стран), но около 12 % в среднем в тех странах, где используется ФЦП. Регионами с самым высоким потенциалом ро­ста являются Восточная Европа, Индия и Китай [58, с. 21].

Традиционные программы фи­нансирования цепочек поставок включают, как правило, сложные правовые рамки и эффективны только при большом масштабе. Новые финансовые технологии эффектив­ны даже при малом масштабе и делают финансирование доступ­ным по всей цепочке поставок.

Для участия в финансирова­нии покупатель сначала должен подключить систему планиро­вания ресурсов к той, которую использует провайдер финансиро­вания цепочек поставок. Степень интеграции между покупателем и поставщиком является гибкой и может быть определена в соот­ветствии с требованиями постав­щика. Поставщики могут загружать счета непосредственно в портал ФЦП или отправлять свои счета через программное обеспечение для бухучета.

Предприятия получают выгоду за счет более дешевого оборотного капитала, цена финан­сирования которого определяется более высокой кредитоспособно­стью их крупного покупателя. В то же время покупатель может оптимизировать свой оборотный капитал за счет продления опла­ты до 90 дней и более, не оказы­вая давления на своих малых и средних поставщиков.

Итак, новые фи­нансовые технологии позволяют улучшить условия и увеличить объемы финансирования юридических лиц на ком­мерческой основе. В Республике Беларусь имеются как определен­ные проблемы в области финан­сирования бизнеса, так и хорошие предпосылки для их решения, прежде всего, в области развития информационных технологий, экономической стабильности и стимулирования развития бизнеса. Опыт разви­тия финансовых технологий показывает, что их внедрение часто требует регулирования взаимоотношений бизнеса с их контрагентами и раз­вития некоторых элементов фи­нансовой инфраструктуры.

Таким образом, в течение рассматриваемого периода можно отметить негативную тенденцию роста объемов просроченной и пролонгированной задолженности по кредитам, выданным субъектам хозяйствования. В настоящее время основными факторами, препятствующими активизации кредитования путем производственной деятельности открытия кредитной линии, яв­ляются: высокий уровень риска вложений в реаль­ный сектор экономики; краткосрочный характер сложившейся ре­сурсной базы банков; несформированность рынка эффективных инвестиционных проектов.

Проведенный анализ кредитных продуктов для бизнеса банков Республики Беларусь показал, что наиболее широкую линейку кредитных продуктов предлагает ОАО «Белорусский Народный Банк». Предложения по развитию кредитования юридических лиц путем открытия кредитной линии могут быть основаны на опыте ОАО «Белорусский Народный Банк». В частности, белорусским банкам необходимо:

- расширить линейку кредитных продуктов для разных категорий бизнеса. Например, для молодежи, женщин, пенсионеров;

- расширить диапазон процентных ставок для разных условий предоставления кредита;

- предоставлять возможность отсрочки погашения основного долга до 12 месяцев;

- расширить цели предоставления кредита;

- расширить сроки предоставления кредита до 24-36 месяцев;

- предоставлять дополнительные преимущества;

- разрабатывать и предоставлять  кредитные продукты для бизнеса в рамках программ международных организаций.  

Высокая взаимозависимость финансового и реального секторов экономики определяет важнейшие факторы их экономического роста:

- совместное развитие или стагнация путем рационального взаимодействия друг с другом;

- адаптация банковских услуг к финансовым потребностям субъектов хозяйствования;

- повышение привлекательности банков­ского сектора для долгосрочных вложений путем дальнейшей дифференциации ставок процента по долгосрочным и краткосрочным вкладам;

- создание условий для развития небанков­ских финансовых институтов, в том числе специа­лизирующихся на привлечении долгосрочных ре­сурсов, и фондового рынка, способствующих более эффективному перераспределению имеющихся фи­нансовых ресурсов и привлечению дополнитель­ных инвестиций в реальный сектор;

- решение проблем одной из сфер только при одновременном решении проблем в другой сфере.

В целях совершенствования кредитования юридических лиц путем открытия кредитных линий необходимо обратиться к передовому опыту по использованию новейших технологий по таким направ­лениям, как прямое рыночное кредитование, финансирование электронной коммерции, финан­сирование дебиторской задолжен­ности, финансирование цепочек поставок и финансирование международной торговли. Выбор указанных направлений объясняется тем, что они предоставляют продукты и услуги напрямую конечным пользователям, интен­сивно используют онлайновые и мобильные каналы, а также кон­центрируются на одной услуге.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

В дипломной работе было проведено исследование кредитования юридических лиц путем открытия кредитных линий, которое включило в себя теоретическую и практическую части. Цели достигнуты, задачи выполнены. В результате проведенного в дипломной работе исследования можно сделать следующие выводы:

1. Определение кредитования как экономической катего­рии можно сформулировать как экономи­ческие отношения по поводу применения заемщиком переданной кредитором ссу­женной стоимости на началах возвратно­сти для обеспечения реализации обще­ственных потребностей. Предлагаемое определение носит комплексный характер, поскольку отра­жает как движение ссуженной стоимости, так и указывает на сферу экономических отношений, связанных с процессом ее ис­пользования, хотя и выходящих за рамки сущности кредитных отношений, но яв­ляющейся сферой применения кредитных ресурсов, указывающей на источник фор­мирования фонда погашения для возврата кредита.

2. Классификация кредитования юридических лиц осуществляется на основании различных признаков. В качестве признаков классификации используются цели юридических лиц, различные способы предоставления кредита, сроки кредитования, а также различные формы предоставления кредита и способы его возврата. По цели предоставления различают связные и несвязные кредиты. По срокам предоставления различают кредиты: краткосрочные до года, среднесрочные от года до двух лет и долгосрочные более двух лет. По технике предоставления различают: кредиты одной суммой, кредиты через овердрафт, кредитные линии. По способу возврата различают: досрочное погашение кредита, в конце периода кредитования, в течение всего срока кредитования равными долями, иным способом, оговоренным в кредитном договоре.

3. Открытие кредитной линии как способ размещения средств клиентов банка представляет собой заключение договора о максимальной сумме кредита, которую заемщик сможет использовать в тече­ние обусловленного срока и при соблюдении определенных условий соглашения. Главным отличием кредитной линии от единовременного кре­дита заключается в том, что заемщик приобретает право на получение и использо­вание денежных средств не один раз в указанный в договоре день, а в тече­ние обусловленного срока, частями (траншами), когда это ему потребуется, но в пределах установленного лимита. Основное отличие кредитной линии от овердрафта заключается в том, что данный вид кредитования носит целе­вой характер, а также предусматривает кредитование на более продолжи­тельный срок — до полутора лет и более. При этом, кредитная линия может быть невозобновляемой (траншевой, с лимитом выдачи) и возобновляемой (револьверной, с лимитом задолженности).

4. Проведенный анализ опыта развитых страна кредитования юридических лиц путем открытия кредитных линий показал, что в зарубежных банках представляются следующие кредитные линии: постоянные кредитные линии, линии обязательного характера, мультивалютная кредитная линия и мультиопционные кредитные линии. При этом, невозобновляемые линии обязательного порядка имеют четкий график погашения, возобновляемые линии обязательного порядка погашаются одной суммой в конце срока и предоставляются сроком на 5-10 лет на общие производственные цели. Мультивалютная кредитная линия дает возможность получить кредит в любых

валютах, что позволяет управлять валютными рисками. Мультиопционные кредитные линии — это сочетание кредитных линий с правом заемщика  выбирать различные инструменты финансового рынка; обычно предоставляются по рыночным процентам. Кредитные линии составляют более 80 % банковского финансирования, предоставляемого государственным фирмам США. 70 % банковского кредитования небольших фирм США осуществляется через кредитные линии. Для европейских фирм кредитные линии составляют в среднем 42 % банковского финансирования. Кредитные линии чаще использовались предприятиями, чем срочные кредиты. Причем чуть менее половины европейских фирм используют кредитные линии. Среднее количество линий на фирму постоянно увеличивается с 1,4 в 2016 г. до 1,7 в 2018 г.

5. На основе рассмотренных особенности кредитования юридических лиц в странах с переходной экономикой наиболее популярными выделены следующие: кредитная линия, овердрафт, розовый срочный кредит. Выявлено, что преимуществом кредитной линии является то, что заемщику предоставляется возможность в рамках установленного лимита использовать кредитные средства непосредственно в момент возникновения необходимости, что, в свою очередь, позволяет снизить расходы на обслуживание кредита, но основными недостатками этого метода кредитования является то, что при возникновении трудностей с погашением предыдущего транша банк может уменьшить или закрыть кредитный лимит, а на не запрашиваемый лимит кредитной линии ввести дополнительную комиссию. Овердрафтное кредитование отмечается быстрой процедурой получения кредита, может предоставляться без наличия обеспечения, не имеет целевого характера, позволяет осуществлять платежи с текущего счета одновременно процентная ставка по овердрафту выше, чем по другим кредитам, также минусом является необходимость в обязательном порядке в определенный, достаточно короткий срок, погашать задолженность по кредиту. Кредитование в порядке единовременной выдачи средств отличается простотой в предоставлении и последовательностью в организации процесса кредитования, но начисления процентов происходит сразу после перечисления средств заемщику на всю сумму полученного кредита. Таким образом, принимая решение о получении банковского кредита, предприниматель должен выбрать тот или иной метод кредитования, учитывая все преимущества и недостатки выбранного метода.

6. Проведенный анализ краткосрочного кредитования юридических лиц, в том числе кредитования путем открытия кредитных линий, показал, что происходит прирост объемов выданных кредитов субъектам хозяйствования как долгосрочных, так и краткосрочных. Данный прирост вызван реализацией государственных программ для поддержки различных категорий субъектов хозяйствования и отраслей национальной экономики, а также тенденцией снижения процентных ставок по кредитам, выданным в национальной и иностранной валютах. Структура выданных кредитов субъектам хозяйствования в разрезе краткосрочных и долгосрочных кредитов, а именно преобладание краткосрочных характеризуется стабильностью за весь рассматриваемый период. Объемы кредитов, предоставленных субъектам хозяйствования в иностранной валюте, превышают объемы кредитования в национальной валюте. В последнее время наблюдается незначительный рост кредитов выданных в национальной валюте. Отмечается рост открытия кредитных линий юридическим лицам в национальной валюте при некотором снижении открытия кредитных линий к иностранной валюте. Наибольшей популярностью среди юридических лиц пользуются кредитные линии сроком 1-3 месяца и 6-12 месяцев. В течение рассматриваемого периода можно отметить негативную тенденцию роста объемов просроченной и пролонгированной задолженности по кредитам, выданным субъектам хозяйствования. В настоящее время основными факторами, препятствующими активизации кредитования путем производственной деятельности открытия кредитной линии, яв­ляются: высокий уровень риска вложений в реаль­ный сектор экономики; краткосрочный характер сложившейся ре­сурсной базы банков; несформированность рынка эффективных инвестиционных проектов.

7. Проведенный анализ кредитных продуктов для бизнеса банков Республики Беларусь показал, ч