Исполнение доходной части бюджета

Бюджет Златоустовского городского округа (далее по тексту местный бюджет) исполнен по доходам за 2018 год в сумме 4 829 381,8 тыс. рублей, или 117,0 процентов от первоначально утверждённого бюджета 4 128 297,4 тыс. рублей (решение Собрания депутатов Златоустовского городского округа от 11.12.2017 г. № 93-ЗГО), 101,0 процент от уточненного бюджета 4 782 234,4 тыс. рублей (решение Собрания депутатов Златоустовского городского округа от 12.12.2018г. № 100-ЗГО) и 102,9 процента от фактического исполнения за 2017 год (4 691 020,7тыс.руб.).

Рисунок № 1

По налоговым и неналоговым доходам, местный бюджет за 2018 год исполнен в объёме 1 440 268,9 тыс. рублей, или на 116,0 процентов от первоначально утверждённого бюджета (1 241 710,9 тыс.руб.) и на 104,9 процента от уточнённого бюджета (1 373 125,6 тыс.руб.) (приложение № 1). 

В отчётном году налоговых и неналоговых доходов получено на 116 010,0 тыс. рублей или на 8,8 процента больше, чем за соответствующий период прошлого года (1 324 258,9 тыс.руб.) (приложение № 2), а в сопоставимых условиях (с корректировкой на изменение нормативов, разовые поступления, погашение задолженности прошлых лет, возврат платежей) - увеличились на 7,2 процента, или на 90 936,0 тыс. рублей.

Рисунок № 2

В разрезе налоговых и неналоговых доходов наибольшие поступления в 2018 году обеспечивают:

- налог на доходы физических лиц - 811 142,3 тыс. рублей, доля налога в общем объёме налоговых и неналоговых поступлений составила 56,3 %;

- земельный налог - 161 228,9 тыс. рублей, доля 11,2 %;

- налог, взимаемый в связи с применением упрощённой системы налогообложения - 148 980,5 тыс. рублей, доля 10,3 %;

- доходы от использования и продажи имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - 145 921,9 тыс. рублей, доля – 10,1 %;

- единый налог на вменённый доход для отдельных видов деятельности - 48 634,1 тыс. рублей, доля - 3,4 %);

- прочие поступления составляют 124 361,2 тыс. рублей, доля в общем объёме налоговых и неналоговых поступлений составила 8,7 %.

По сравнению с 2017 годом в 2018 году в общем объёме поступлений налоговых и неналоговых доходов увеличилась доля поступлений земельного налога на 1,9 процентных пункта, в связи с дополнительными поступлениями по контрольной работе налоговых органов. Платежи по налогу на доходы физических лиц остаются стабильными. Рост налогооблагаемой базы по налогу, взимаемому в связи с упрощённой системой налогообложения увеличил долю указанного налога в 2018 году на 0,8 процентных пункта. На протяжении ряда лет наблюдается снижение доли поступлений по единому налогу на вменённый доход - на 1,1 процентный пункт, в связи со снижением количества плательщиков, доходов от использования и продажи имущества на 1,8, в большей степени за счёт разового возмещения в прошлом 2017 году по решению суда стоимости земельных участков.

Рисунок № 3

Плановые бюджетные назначения 2018 года по налоговым и неналоговым доходам не выполнены по следующим источникам:

- единый налог на вменённый доход для отдельных видов деятельности (99,6 %);

- прочие доходы от компенсации затрат бюджетов городских округов (68,6 %).

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации за 2018 год получены в местный бюджет в сумме 3 384 333,8 тыс. рублей, из них:

- дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности и на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета получены в сумме 310 600,9 тыс. рублей;

- субсидии получены в объеме 808 418,4 тыс. рублей;

- субвенции получены в объеме 2 262 496,1 тыс. рублей;

- иные межбюджетные трансферты составили 2 818,4 тыс. рублей.

Доходы местного бюджета от возврата остатков межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет поступили в сумме 5 582,7 тыс. рублей.   

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из местного бюджета в вышестоящий бюджет в 2018 году составил 803,6 тыс. рублей.