Инновационные проекты и их экспертиза

 

13.1. Инновационный проект: понятие, цели, особенности,
структура, типы

 

Существующие подходы к определению понятия «инновационный проект» рассматривают его как:

· форму целевого управления инновационной деятельностью;

· процесс осуществления инноваций;

· комплект документов.

В соответствии с нормативными документами Республики Беларусь инновационный проект определяется как комплекс работ по созданию и реализации инноваций (от исследований до практического использования полученных результатов) [55, с. 3]. Целью инновационного проекта является создание и освоение новых технологий и (или) видов продукции (услуг), а также разработка новых решений производственного, организационного и социально-экономического характера [55, с. 3].

Проекты могут выполняться самостоятельно или быть составной частью государственных, отраслевых, региональных и межгосударственных научно-технических программ.

Инновационному проекту присущи свои особенности:

· его коммерческая ценность выявляется лишь в процессе реализации, и цена инновационного проекта определяется уже с учетом возможных последствий его использования, что придает ему рисковый характер;

· инновационный проект нельзя использовать для накопления, так как со временем он теряет свою ценность и является низколиквидным товаром;

· инновационный проект носит, как правило, индивидуальный характер и отражает набор потребительских свойств интеллектуальной собственности.

Классификация инновационных проектов осуществляется на основе классификации инноваций и тесно связана с масштабом распространения инноваций, уровнем утверждения, финансирования проектов и т. д.

Единый состав проектной документации разработки инновационного проекта не установлен. При этом инновационный проект любого уровня должен отражать следующие моменты:

· содержание и актуальность проблемы;

· резюме руководителя проекта;

· дерево целей проекта, построенное на основе маркетинговых исследований и структуризации проблемы;

· система мероприятий по реализации дерева целей проекта;

· комплексное обоснование проекта;

· комплексное обеспечение проекта;

· характеристика научно-технических средств;

· экспертное заключение проекта;

· механизм реализации проекта и систему мотивации.

Инновационные проекты обладают следующими отличительными характеристиками:

· высокая степень неопределенности получаемых научно-технических результатов;

· длительность периода разработки и доведения продукта до конечного потребителя;

· высокая степень риска достижения коммерческого успеха;

· значительный объем необходимых инвестиций;

· высокая доходность в случае успешной реализации;

· цикличность развития инновационных процессов.

Все инновационные проекты с определенной условностью можно подразделить на венчурные и технологически ориентированные проекты [1, с. 40–41].

Венчурные проекты ориентированы на венчурную деятельность, направленную на создание новых видов техники и технологий, услуг и доведение их до коммерческого успеха, освоения новых ниш на рынке. Венчурные проекты обладают одной из самых высоких норм прибыли (у удачно реализованных норма прибыли составляет до 100%), но и высокой степенью риска (только 3–5% от общего числа проектов достигают такой высокой нормы прибыли и успешно продвигаются на рынок).

Технологически ориентированные проекты обладают значительно более низкой степенью новизны, низким уровнем риска, более высокой вероятностью достижения коммерческого успеха, меньшей доходностью проекта.

 

13.2. Проблема риска в инновационной деятельности.
Методы оценки риска

 

В условиях рыночных отношений проблема оценки и учета риска в инновационной деятельности приобретает самостоятельное теоретическое и прикладное значение.

Единой трактовки риска как экономической категории в настоящее время среди экономистов не сложилось. Обычно риск воспринимается как явление отрицательного характера, ассоциируемое с неблагоприятными экономическими последствиями хозяйствования в неопределенных условиях. В связи с этим ряд авторов рассматривают риск как вероятность возникновения непредвиденных имущественных и финансовых потерь и убытков, возможность неудач, убытков, событие с отрицательными, особо невыгодными экономическими последствиями. Такой односторонний подход к риску не имеет научного обоснования, и как экономическая категория риск должен трактоваться более широко. Так, рискследует рассматривать как возможность положительного (шанс) или отрицательного (ущерб, убыток) отклонения в процессе инновационной деятельности от ожидаемых значений. В случае свершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой и положительный (выигрыш, выгода, прибыль).

Риск – вероятность достижения положительного или отрицательного проектного результата в зависимости от действий внешних и внутренних факторов, определяющих степень неопределенности объекта и субъекта риска или процесса их функционирования.

Риск в инновационной деятельности – это опасность того, что цели, поставленные в инновационном проекте, могут быть не достигнуты полностью или частично.

Существование риска непосредственно связано с наличием неопределенности, которая неоднородна по форме проявления и содержанию, что предопределило множество видов риска. По отношению к инновационным проектам чаще всего имеет место коммерческий риск.

Подход к принятию решений в условиях риска основан на том, что неопределенность охватывает практически все фазы: от научно-исследовательских работ до продажи научно-технической продукции на рынке. При этом всегда существует опасность того, что стоимость полученных технических решений может оказаться слишком высока или новая продукция потерпит коммерческую неудачу на рынке.

Риск существенно возрастает, если инновационный проект является результатом лишь прикладных исследований либо приобретается в виде лабораторных исследований или идей.

По оценкам зарубежных специалистов, вероятность того, что доработка и внедрение нововведения не обеспечит расчетных показателей, составляет 1–2% для уже внедренных и 40–50% для нововведений, которые лишь в принципе признаны целесообразными [1, с. 40].

Наряду с понятием риска, следует знать и такие сопряженные с ним понятия, как уровень, степень и оценка риска.

Уровень риска – отношение величины ущерба (прибыли) к затратам на подготовку и реализацию рискованных решений (измеряется от 0 до 1).

Степень риска – качественная характеристика величины риска и его вероятности. Различают степени риска: высокую, среднюю, низкую и нулевую (без риска).

Оценка риска – совокупность процедур анализа риска, идентификации источников его возникновения, определения возможных масштабов последствий проявления факторов риска и определения роли каждого источника риска.

Риск – категория вероятностная, не поддающаяся непосредственному измерению. Возможна только его косвенная оценка. Определение и оценка допустимого уровня риска базируются на выявлении и характеристике факторов, влияющих на рискованность инновационной деятельности. При этом полезность каждого из факторов оценивается с помощью различных преимущественно качественных показателей, по различным шкалам и критериям.

Тем не менее, нередко возникает задача общей оценки риска инновации как общего успеха или неудачи. Общая оценка риска необходима, если речь идет об определении значения коэффициента дисконтирования, включающего премию за риск. Несомненно, не представляется возможным учесть весь широкий спектр рисковых факторов, однако выделить главные из них вполне реально. Прежде всего, необходимо учитывать факторы, которые характеризуются высокой степенью наступления события и могут повлечь значительный отрицательный или положительный эффект.

Анализ рисков подразделяется на два взаимодополняющих друг друга вида: качественный и количественный. Наиболее полная и достоверная оценка может быть получена при использовании совокупности различных методов оценки риска.

Качественный анализ позволяет выявить источники и причины риска, идентифицировать возможные виды рисков и установить потенциальные зоны риска. Качественный анализ проводится методом сравнения качественных показателей с критериальными значениями.

Результаты качественного анализа органически увязываются с количественной оценкой допустимого риска и являются исходной информацией для проведения количественного анализа.

Количественный анализ предполагает численное определение величины возможных рисков и риска проекта в целом с целью выбора оптимального альтернативного варианта. Для определения количественной оценки риска могут использоваться различные методы, среди которых наиболее распространенными являются статистический, экспертных оценок, игрового моделирования, экономико-аналитический, определение показателей предельного уровня (точки безубыточности) и др.

По характеру воздействия риски делятся на простые и составные. Составные риски представляют собой синтез простых рисков. Простые риски определяются полным перечнем непересекающихся событий, т. е. каждое из них рассматривается как независящее от других событие.

Возможны два подхода к совокупной оценке простых рисков:

· Все простые риски ранжируются по степени важности (расставляются приоритеты). Риски первого приоритета имеют большую значимость, чем риски второго приоритета и т. д. Все риски с одним и тем же приоритетом имеют одинаковую значимость. Определение приоритетов прямо связано социально-экономической ситуацией в стране и регионе.

· Приоритеты не расставляются, риск проекта определяется как сумма всех простых рисков, деленная на их общее число.

Пофазная оценка рисков основывается на том, что риски определяются для каждой фазы инновационной деятельности отдельно, а затем находится суммарный результат по всему проекту.

Метод оценки фактической результативности организаций применяется как самостоятельно, так и внутри пофазного метода оценки рисков. При этом методе расчетным путем определяется фактическая результативность работы конкретных организаций, участвующих в данном инновационном проекте, по результатам предыдущих инновационных проектов.

Наиболее часто применяемым методом организации процедуры оценки рисков является метод «Дельфи», основанный на экспертной оценке проекта. При этом объединяются индивидуальные и коллективные оценки предвидения, когда используются мнения квалифицированных специалистов. Работа таких специалистов заключается в коллективной оценке ситуации на основе согласования мнений.

Избежать полностью риска в инновационной деятельности невозможно, так как инновации и риск – две взаимосвязанных категории.

Для снижения инновационного риска используются различные способы (рисунок 14), основными из которых являются представленные ниже.

Рисунок 14 – Методы управления рисками

Метод уклонения от рисков основан на отклонении проекта в случае обнаружения каких-либо ненадежный действий партнеров, контрагентов, поставщиков, разработанных и представленных заказчику документов. Чем выше уровень неопределенности внешних факторов риска, тем больше будет отклоненных проектов или их исполнителей [2, с. 252].

Метод распределения рисков применим обычно между участниками проекта, чтобы сделать ответственным за риск участника, который в состоянии лучше всех рассчитать и контролировать риски и наиболее устойчивого в финансовом отношении, способного преодолеть последствия от действия рисков.

Метод диверсификации дает снижение портфельных рисков за счет разнонаправленности инвестиций.

Диверсификация инновационной деятельности состоит в распределении усилий разработчиков (исследователей) и капиталовложений для осуществления разнообразных инновационных проектов, непосредственно не связанных друг с другом. Если в результате наступления непредвиденных событий один из проектов будет убыточен, то другие проекты могут оказаться успешными и будут приносить прибыль.

Метод локализации источников риска используется в тех сравнительно редких случаях, когда удается достаточно четко и конкретно выделить и идентифицировать источники риска. Выделив экономически наиболее опасный этап или участок деятельности, можно сделать его контролируемым и таким образом снизить уровень финального риска организации [2, с. 252–253].

Подобные методы давно применяют многие крупные производственные компании, например, при внедрении инновационных проектов, освоении новых видов продукции, коммерческий успех которых вызывает большие сомнения, и т. д. Для рисковых частей проекта создаются венчурные дочерние фирмы при условии допущения их к научно-производственному потенциалу материнской компании [2, с. 252–253].

Метод лимитирования обеспечивает установление предельных сумм расходов, продажи, кредита. Этот метод применяется банками для снижения степени риска при выдаче ссуд хозяйствующим субъектам, продаже товаров в кредит, предоставлении займов, определении сумм вложения капиталов и т. д.

Метод хеджирования заключается в страховании, снижении риска от потерь, обусловленных неблагоприятными для организации изменениями рыночных цен на товары в сравнении с теми, которые учитывались при заключении договора. Суть хеджирования состоит в том, что продавец (покупатель) товара заключает договор на его продажу (покупку) и одновременно осуществляет фьючерсную сделку (сделку по текущим ценам с предоплатой, но при условии покупки в будущем) противоположного характера, т. е. продавец заключает сделку на покупку, а покупатель – на продажу товара. Таким образом, любое изменение цены приносит продавцам и покупателям проигрыш по одному контракту и выигрыш – по другому. Благодаря этому в целом они не терпят убытка от изменения цен на товары, которые надлежит купить или продать в будущем [2, с. 253].

Метод страхования. Страхование как система экономических отношений включает образование специального фонда средств (страхового фонда) и его использование (распределение и перераспределение) для преодоления путем выплаты страхового возмещения разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями). С помощью страхования инновационная организация может минимизировать практически все имущественные, а также многие политические, кредитные, коммерческие и производственные риски. Вместе с тем, страхованию, как правило, не подлежат риски, связанные с недобросовестностью партнеров. Данный метод минимизации риска имеет ряд ограничений:

· высокий размер страхового взноса устанавливается организацией при заключении договора страхования;

· некоторые риски не принимаются к страхованию (если вероятность наступления рискового события очень велика, страховые организации либо не берутся страховать данный вид риска, либо вводят непомерно высокие платежи).