Управление активами и пассивами в банке

Под управление активами понимают пути и порядок размещения собственных и привлечённых средств. Применительно к коммерческим банкам – это распределение на наличные деньги, инвестиции, ссуды и др. активы. Особое внимание при размещении средств уделяется инвестирование в ценные бумаги и ссудным операциям, в частности составу портфелей ценных бумаг и непогашенных ссуд.

1. Метод общего фонда средств:

Средства за размещение кот. отвечает управляющий ком-го банка, поступают из различных источников, включая вклады до востребования, сберегательные, срочные вклады, а также собственный капитал.

Размещение средств происходит по след.статьям:

· Первичные резервы, которые сост. Изнал денег, чеков, счетов в ЦБ, средств на корреспондентских счетах в др. банках

· Вторичные резервы, которые включают госценные бумаги и др.

· Ссуды

· Ценбумаги частных компаний

· Здания, сооружения

Общий метод считается довольно рискованным, т.к. может подорвать ликвидность банка

Метод распределения активов

- размер необходимых банку ликвидных средств зависит от источников привлечения фондов. Этим методом делается попытка разграничить источники средств в соответствии с нормами обязат резервов и скоростью их обращения или оборачиваемостью.

Преимущества: координация сроков между вкладами и их вложениями; повышение нормы прибыли

Недостатки: возможное изъятие вкладов; независимость источников средств

3. Метод научного управления:

Упр активами с помощью научных методов и исследований операций предполагает использование боле сложные модели и современный матанализ. Основа – исследования целевой организации. Цель – максимизация прибыли.

Управление пассивами.

· анализ ресурсной базы

· анализ структуры привлечённых средств

· определение средней стоимости депозит и недепозит. Ресурсов

· оценка стабильности ресурсов

Методы могут быть ценовыми и неценовыми:

Ценовые – ставка по депозиту главный рычаг в конкурентной борьбе за свободные денсредствафиз и юр лиц.

Неценовые – разнообразные приёмы поощрения клиентов

Инструменты:

ü Ограничения (на остаток счёта, на сроки размещения, на взносы)

ü Блокировки (остатков или списаний)

ü Комиссия

ü Плата за обслуживание (за период)

ü Процентные ставки

Комплексное управление активами и пассивами банка – увеличение эффективности его деятельности. Управление активами и пассивами банка – стратегическая деятельность банка относительно проведения финансовых операций, с помощью которых банк формирует свои ресурсы, предназначенные для осуществления активных операций, с целью поддержания ликвидности, оптимизации рисков коммерческой деятельности, последующего хеджирования таких рисков, корректировки валютной позиции банка, совершения операций, которые относятся к инвестиционной и финансовой деятельности банка. При таком управлении балансом активы и пассивы рассматриваются как единое целое.

Элементами системы комплексного управления принято считать: объект, субъект, инструменты и информационное обеспечение.

Объектом управления активами и пассивами являются финансовые потоки, отображенные в динамическом банковском балансе. Основным же субъектом выступает комитет при Совете директоров. Принятые им управленческие решения, выполняются сотрудниками Казначейства банка, а также других структурных подразделений соответствующих направлений деятельности.
Как и в любой системе, последовательно по спирали выполняются функции управления, а именно: планирование, учёт, контроль, анализ, регулирование.

Существуют два параллельных метода проведения анализа: структурный и коэффициентный.

При структурном анализе основное внимание уделяется отдельным видам активов и пассивов, а также соответствующим им доходам и тратам. Его результатом является возможность оценить уровень диверсификации операций, определить силу зависимости от развития внешней экономической ситуации на разных сегментах рынка банковских услуг, сделать предварительные выводы относительно риска тех или иных операций. Коэффициентный анализ даёт возможность сравнить деятельность банка с показателями по системе в целом, по группе банков и банков-конкурентов. Считается, что наиболее весомыми показателями при данном виде анализа считаются рентабельность активов, рентабельность капитала, минимальная маржа, достаточная маржа, чистый процентный доход, чистая процентная маржа, средневзвешенная ставка доходности и убыточности, чистый спред.

Планирование банковской деятельности является процессом определения целей на будущее и разработки путей их достижения. Планирование служит основой для развития внутренней банковской системы с учётом влияния внешних факторов и является одной из немаловажных функций банковского менеджмента, обеспечивая превращение целей, заданий и действий по их выполнению на конкретные абсолютные и относительные показатели и нормативы, относительно которых необходимо действовать банку в плановом периоде.

Контроль при управлении активами и пассивами предназначен для реализации функции снижения рисков. Таким образом, система комплексного управления активами и пассивами сводится к взаимозависимому и взаимосвязанному использованию анализа, планирования и контроля, при этом детализация методов управления выплывает из выбранных инструментов и стратегических заданий, представленных банком.

 

Управление активами и пассивами – формирование и регулирование такой структуры активов и пассивов баланса банка, кот обеспечивают достижение стратегических целей банка в условиях высоких рыночных рисков.

УАП позволяет получить:

· оптимальную структуру активов с максим доходностью и миним риском

· оптимальную структуру пассивов с мин затратами

· структуру активов и пассивов, дающих максим маржу

Целевые ориентиры:

· Защита интересов акционеров и клиентов

· Обеспечение высокого уровня ликвидности

· Получение прибыли от торговли валютой

· Оптимизация оценки банковских продуктов для увеличения дохода

Типы УАП:

Базовое (требования регулирующих органов принимаются как внутренние ориентиры для поддержания достаточности капитала, уровня ликвидности и чувствительности активов и пассивов, к изменению процентной ставки и курсов валют)

Усложненноё (позволяет наращивать баланс в соответствии с заданной структурой соотвнт конкурентной стратегии)

Модель УАП позволяет:

ü Собрать внутреннюю и внешнюю инфо, анализ

ü Управлять ценообразованием

ü Управлять ликвидностью

ü Управлять валютой

ü Комитет по управлению активами и пассивами(КУАП) – несёт ответственность за определение совокупного объёма рисков и их распределения, санкционирование стратегии риска, политики по управлению рисками.

 

 

Формы безналичных расчетов.

Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов установленной формы и с соблюдением соответствующего документооборота. В зависимости от вида расчетных документов, способа платежа и организации документооборота в банке, плательщиков и получателей средств различают следующие основные формы безналичных расчетов: расчеты платежными требованиями, расчет платежными поручениями, аккредитивную форму расчетов, расчеты чеками, расчеты платежными требованиями-поручениями, зачет взаимных требований, пластиковые карточки.

                   Платежное требование – документ, который содержит требование получения средств к плательщику об уплате определенной суммы через банк (инкассо – банковская операция, при которой банк по поручению своего клиента получает причитающуюся ему сумму денег от плательщика и зачисляет ее на счет получателя).

                   Платежное поручение – поручение плательщика обслуживаемому банку о перечислении определенной суммы на счет получателя (действительно 10 дней).

                   Аккредитив – соглашение между банком плательщика и плательщиком, в силу которого банк предоставляет в пользу получателя средств обязательство произвести платеж на основании условий аккредитива.

                   Чек - безусловное распоряжение, приказ чекодателя (лица, выписавшего чек) банку или другому кредитному учреждению о выплате держателю чека (лицу, которому выдан чек) указанной суммы денег.

                   Платежное требование-получение – расчетный документ, который содержит требование получателя средств к плательщику оплатить на основании направляемых ему минуя банк расчетных документов в стоимость поставленного по договору товара.

                   Зачет взаимных требований - форма безналичных взаиморасчетов предприятий, организаций, при которой взаимные обязательства и требования должников и кредиторов погашаются в равновесных суммах, а оплачивается лишь разница.