Финансовые риски в деятельности банка

Основные банковские риски

· риск ликвидности. Стоимость активов, а также пассивов банковских учреждений должна соответствовать текущему рыночному показателю. Если этого не происходит, то кредитно-финансовая организация может испытывать серьезные затруднения с погашением своих обязательств;

· риск изменения кредитных ставок. Непредвиденные перемены в данном сегменте способны серьезно повлиять на структуру активов и пассивов банковского учреждения;

· кредитный риск. Данное направление требует постоянного баланса между качеством выдаваемых ссуд и фактором ликвидности;

· достаточность капитала. Необходимо, чтобы банк был способен свободно поглощать убытки и обладать достаточными финансовыми возможностями в период негативных ситуаций.

Денежная система развитых стран

Современные денежные средства развитых стран, несмотря на национальные особенности, имеют общие черты, например принцип организации денежной системы:

Ø Централизованное управление денежной системой. Данный принцип характерен для административно-командной модели экономики, но в условиях рыночных отношений это управление осуществляется не прямыми, а косвенными методами.

Ø Прогнозное планирование денежного оборота.

Ø Устойчивость и эластичность денежного оборота, т.е. денежная система должна быть организована таким, чтобы:

1. не допускать высоких темпов инфляции

2. увеличивать денежный оборот и в первую очередь дело (?) безналичных расчетов.

Ø Кредитный характер денежной эмиссии

Ø Обеспеченность выпускаемых в оборот денежных знаков, которые должны быть обеспечены активами главного банка.

Ø Независимость центральных банков от производства и подчиненность парламенту страны.

Ø Предоставлению правительству кредитов

Ø Комплексное использование инструментов денежно-кредитного регулирования

Ø Надзор и контроль за денежным оборотом

Ø Функционирование на территории страны только национальной валюты

Денежные знаки:

1. Национальная валюта. Как правило, разменная монета составляет сотую долю денежной единицы.

2. Виды денег, которые являются законным платежным средством: кредитные банковские билеты, выпускаемые главным банком, в отдельные периоды – казначейские билеты и разменные монеты.

3. Обеспечение денежных знаков государственным законодательством.

Устанавливает вид обеспечения денежных знаков каждой страны: товары, золото, иностранная валюта, драгоценные металлы, ценные бумаги и гарантии правительства. (???)

4. Эмиссионная система – законодательство устанавливает порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции осуществляют главные банки и федеральные казначейства. На долю казначейских билетов приходится не более 10% всей денежной массы. Кредитная эмиссия осуществляется, как правило, ЦБ.

5. Структура денежной массы в обороте может рассматриваться с таких позиций:

- это соотношение наличных денег и безналичных расчетов

- доля отдельных денежных знаков в обороте.

6. Программа планирования денежного оборота. При этом имеется совокупность показателей, которые определяют план денежного оборота, а также выделяются объекты денежно-кредитного регулирования

7. Механизм денежно-кредитного регулирования – совокупность инструментов денежно-кредитного регулирования, а также права и обязанности государственных органов, осуществляющих это регулирование.

8. Определение валютного курса или котировка валют, т.е. отношение национальной валюты к валютам других стран, к каждой отдельно, а иногда и к их совокупности. Валютный курс может быть фиксирующим или плавающим. В России фиксировано-плавающий.

9. Кассовая дисциплина в стране отражает совокупность общих правил формо-текущих (первичных) кассовых документов, а также формы отчетности, которые руководствуются все субъекты хозяйствования.

Билет №6

Каналы движения денег

Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег:

1) движение денег между Центральным банком и коммерческими банками. Здесь деньги перемещаются в виде кредитных ресурсов, средств, отчисляемых коммерческими банками в Центральный банк в качестве резерва и др.;

2) межбанковский, т.е. канал движения денег между различными коммерческими банками. Коммерческие банки переводят деньги по счетам своих клиентов, осуществляя оплату согласно договорам, и, кроме того, коммерческие банки могут брать друг у друга в кредит, что также будет являться перемещением средств внутри банковской системы;

3) движение денег между банками и различными организациями. Основой данного канала перемещения денежных средств можно считать операции по оплате товаров и услуг, полученных предприятием, которые осуществляются в форме безналичных расчетов, посредством перечислений средств от клиента к банку и от банка к другому клиенту. Кроме того, различные вклады и кредитные отношения также вызывают процесс передвижения денежных средств между коммерческими банками и предприятиями;

4) между банками и населением. Основные потоки средств между банками и населением формируются в результате стремления населения сохранить и приумножить свои денежные средства путем открытия депозитов в коммерческих банках, а также выполнения банками своей основной функции — предоставления средств в кредит;

5) между фирмами и организациями. Любая операция купли-продажи товаров и услуг вызывает в результате передвижение денежных средств между экономическими субъектами;

6) между банками и финансовыми институтами;

7) между финансовыми институтами и населением. В ходе различных операций денежные средства перемещаются по данным каналам, осуществляя связь различных финансовых институтов с банками и населением;

8) между физическими лицами. Данный канал перемещения является одним из самых распространенных, поскольку человек в процессе своей повседневной жизни постоянно перемещает денежные средства от одного субъекта к другому. Например, от родителей к детям, между соседями и родственниками, между друзьями и т.д.

Ликвидность банков

Ликвидность банка — способность банка обеспечить своевременное и полное исполнение своих обязательств. Управление ликвидностью банка направлено на предотвращение и устранение как недостатка, так и излишка ликвидности. Недостаточная ликвидность может привести к неплатёжеспособности банка, а чрезмерная может неблагоприятно повлиять на его доходность. Согласно БРЭ ликвидность банка — это способность банка своевременно исполнить свои обязательства.

Билет №7