Навигация:

Главная Случайная страница Обратная связь ТОП Интересно знать Избранные Новые материалы

Топ:

Методика измерений сопротивления растеканию тока анодного заземления: Анодный заземлитель (анод) – проводник, погруженный в электролитическую среду (грунт, раствор электролита) и подключенный к положительному...

Особенности труда и отдыха в условиях низких температур: К работам при низких температурах на открытом воздухе и в не отапливаемых помещениях допускаются лица не моложе 18 лет, прошедшие...

Интересное:

Уполаживание и террасирование склонов: Если глубина оврага более 5 м необходимо устройство берм. Варианты использования оврагов для градостроительных целей...

Финансовый рынок и его значение в управлении денежными потоками на современном этапе: любому предприятию для расширения производства и увеличения прибыли нужны...

Лечение прогрессирующих форм рака: Одним из наиболее важных достижений экспериментальной химиотерапии опухолей, начатой в 60-х и реализованной в 70-х годах, является...

Дисциплины:

Автоматизация Антропология Археология Архитектура Аудит Биология Бухгалтерия Военная наука Генетика География Геология Демография Журналистика Зоология Иностранные языки Информатика Искусство История Кинематография Компьютеризация Кораблестроение Кулинария Культура Лексикология Лингвистика Литература Логика Маркетинг Математика Машиностроение Медицина Менеджмент Металлургия Метрология Механика Музыкология Науковедение Образование Охрана Труда Педагогика Политология Правоотношение Предпринимательство Приборостроение Программирование Производство Промышленность Психология Радиосвязь Религия Риторика Социология Спорт Стандартизация Статистика Строительство Теология Технологии Торговля Транспорт Фармакология Физика Физиология Философия Финансы Химия Хозяйство Черчение Экология Экономика Электроника Энергетика Юриспруденция

Регистрации операций АКБ «Рассвет»

2021-04-19

0.00 из 5.00 0 оценок

Заказать работу

⇐ ПредыдущаяСтр 5 из 7Следующая ⇒

За 1 сентября 2005г.

№ п/п

Документ

Содержание операции

Сумма, руб.

Корреспондирующие счета

Д^т

К^т

1 Договор на продажу депозитного сертификата № 43. Платежное поручение№ 25. Банк реализовал свой депозитный сертификат клиенту - негосударственной коммерческой организации - со сроком 180 дней. 10 000 000 40702 52103 2 Мемориальный ордер № 77. Начисляются проценты, подлежащие выплате по облигации с наступившим сроком погашения. 120 000 52502 52501 3 Мемориальный ордер № 78. Зачисляется на расчетный счет владельца номинал погашенной банком облигации. 1 000 000 52401 40702 4 Мемориальный ордер № 79. На расчетный счет клиента - владельца облигации - зачисляется сумма причитающихся ему процентов по облигации. 12 000 52501 40702 5 Мемориальный ордер № 80. Уплаченные клиенту - владельцу облигаций - проценты учитываются как фактически произведенные банком расходы. 12 000 70204 52502 6 Договор на продажу векселя № 44. Платежное поручение № 26. Банк продал своему клиенту - негосударственной финансовой организации - вексель на 90 дней по цене, ниже номинала, то есть с дисконтом. 250 000 40701 52303 7 Мемориальный ордер № 81. Накануне наступления даты погашения учет этого векселя переносится на 524 счет. 250 000 52303 52406 8 Договор на продажу депозитного сертификата № 45. Платежное поручение № 27. Банк реализовал свой депозитный сертификат клиенту - негосударственной финансовой организации - со сроком 90 дней. 1 000 000 40701 52102 9 Договор на продажу сберегательного сертификата № 46. Мемориальный ордер № 82. Банк продал сберегательный сертификат со сроком 90 дней физическому лицу. 200 000 20202 52202 10 Мемориальный ордер № 83. Начисляется сумма дисконта по векселю, подлежащая выплате векселедержателю, так как вексель будет погашаться по номиналу. 50 000 52502 52406 Итого: 12 894 000

Председатель Правления АКБ «Рассвет» / Колоколова В.Н./

Главный бухгалтер АКБ «Рассвет» /Петрова Ю.В./

Отражение операций АКБ «Рассвет» за 1 сентября 2005г. на балансовых счетах.

Список

балансовых счетов

АКБ «Рассвет»,

Необходимых для отражений операций банка

за 1 сентября 2005г.

№ п/п	Номер счета второго порядка	Наименование счета
1	20202	Касса кредитных организаций
2	40701	Счета негосударственных финансовых организаций
3	40702	Счета негосударственных коммерческих организаций
4	52102	Выпущенные депозитные сертификаты со сроком погашения от 31 до 90 дней
5	52103	Выпущенные депозитные сертификаты со сроком погашения от 91 до 180 дней
6	52202	Выпущенные сберегательные сертификаты со сроком погашения от 31 до 90 дней
7	52303	Выпущенные векселя и банковские акцепты со сроком погашения от 31 до 90 дней
8	52401	Обязательства по выпущенным облигациям к исполнению
9	52406	Обязательства по векселям к исполнению
10	52501	Обязательства по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам
11	52502	Предстоящие выплаты по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам
12	70204	Расходы по операциям с ценными бумагами

20202
Д-т	К-т
Сальдо начальное 300 000
9) 200 000
Обороты по Д-т 200 000	Обороты по К-т 0
Сальдо конечное 500 000

40701
Д-т	К-т
	Сальдо начальное 100 000 000
6) 250 000 8) 1 000 000
Обороты по Д-т 1 250 000 000	Обороты по К-т 0
	Сальдо конечное 98 750 000

40702
Д-т	К-т
	Сальдо начальное 300 000 000
1) 10 000 000	3) 1 000 000 4) 12 000
Обороты по Д-т 10 000 000	Обороты по К-т 1 012 000
	Сальдо конечное 291 012 000

52102
Д-т	К-т
	Сальдо начальное 0
	8) 1 000 000
Обороты по Д-т 0	Обороты по К-т 1 000 000
	Сальдо конечное 1 000 000

52103
Д-т	К-т
	Сальдо начальное 0
	1) 10 000 000
Обороты по Д-т 0	Обороты по К-т 10 000 000
	Сальдо конечное 10 000 000

52202
Д-т	К-т
	Сальдо начальное 0
	9) 200 000
Обороты по Д-т 0	Обороты по К-т 200 000
	Сальдо конечное 200 000

52303
Д-т	К-т
	Сальдо начальное 35 000 000
7) 250 000	6) 250 000
Обороты по Д-т 250 000	Обороты по К-т 250 000
	Сальдо конечное 35 000 000

52401
Д-т	К-т
	Сальдо начальное 25 000 000
3) 1 000 000
Обороты по Д-т 1 000 000	Обороты по К-т 0
	Сальдо конечное 24 000 000

52406
Д-т	К-т
	Сальдо начальное 0
	7) 250 000 10) 50 000
Обороты по Д-т 0	Обороты по К-т 300 000
	Сальдо конечное 300 000

52501
Д-т	К-т
	Сальдо начальное 40 000 000
4) 12 000	2) 120 000
Обороты по Д-т 12 000	Обороты по К-т 120 000
	Сальдо конечное 40 108 000

52502
Д-т	К-т
Сальдо начальное 0
2) 120 000 10) 50 000	5) 12 000
Обороты по Д-т 170 000	Обороты по К-т 12 000
Сальдо конечное 158 000

70204
Д-т	К-т
Сальдо начальное 3 000 000
5) 12 000
Обороты по Д-т 12 000	Обороты по К-т 0
Сальдо конечное 3 012 000

Оборотно-сальдовая ведомость

По балансовым счетам АКБ «Рассвет»

За 1 сентября 2005 г.

№ счета второго порядка	Признак счета	Сальдо на 01 сентября 2005 года		Обороты за 01 сентября 2005 года		Сальдо на 02 сентября 2005 года
№ счета второго порядка	Признак счета	Д^т	К^т	Д^т	К^т	Д^т	К^т
1	2	3	4	5	6	7	8
10204	П		120 000 000	0	0		120 000 000
10205	П		20 000 000	0	0		20 000 000
10305	П		10 000 000	0	0		10 000 000
10501	А	30 000 000		0	0	30 000 000
10701	П		20 000 000	0	0		20 000 000
20202	А	300 000		200 000	0	500 000
20206	А	420 000		0	0	420 000
20208	А	280 000		0	0	280 000
30102	А	10 000 000		0	0	10 000 000
30109	П		50 000 000	0	0		50 000 000
30110	А	25 000 000		0	0	25 000 000
30114	А	40 000 000		0	0	40 000 000
30202	А	5 000 000		0	0	5 000 000
30204	А	8 000 000		0	0	8 000 000
31304	П		75 000 000	0	0		75 000 000
40701	П		100 000 000	1 250 000	0		98 750 000
40702	П		300 000 000	10 000 000	1 012 000		291 012 000
40911	П		28 000 000	0	0		28 000 000
41303	П		62 000 000	0	0		62 000 000
42003	П		60 000 000	0	0		60 000 000
42301	П		110 000 000	0	0		110 000 000
42305	П		90 000 000	0	0		90 000 000
45203	А	500 000 000		0	0	500 000 000
45204	А	150 000 000		0	0	150 000 000
45215	П		650 000	0	0		650 000
50606	А	230 650 000		0	0	230 650 000
50612	П		230 000	0	0		230 000
51402	А	140 000 000		0	0	140 000 000
51410	П		140 000	0	0		140 000
52102	П		0	0	1 000 000		1 000 000
52103	П		0	0	10 000 000		10 000 000
52202	П		0	0	200 000		200 000
52303	П		35 000 000	250 000	250 000		35 000 000
52401	П		25 000 000	1 000 000	0		24 000 000
52406	П		0	0	300 000		300 000
52501	П		40 000 000	12 000	120 000		40 108 000
52502	А	0		170 000	12 000	158 000
60401	А	71 970 000		0	0	71 970 000
60601	П		3 520 000	0	0		3 520 000
60901	А	3 000 000		0	0	3 000 000
70101	П		40 500 000	0	0		40 500 000
70102	П		30 000 000	0	0		30 000 000
70103	П		10 000 000	0	0		10 000 000
70107	П		30 000 000	0	0		30 000 000
70201	А	25 000 000		0	0	25 000 000
1	2	3	4	5	6	7	8
70202	А	25 000 000		0	0	25 000 000
70204	А	3 000 000		12 000	0	3 012 000
70205	А	1 000 000		0	0	1 000 000
70206	А	500 000		0	0	500 000
70209	А	1 520 000		0	0	1 520 000
70301	П		20 300 000	0	0		20 300 000
70501	А	9 700 000		0	0	9 700 000
ИТОГО:		1 280 340 000	1 280 340 000	12 894 000	12 894 000	1 280 710 000	1 280 710 000

Председатель Правления АКБ «Рассвет» / Колоколова В.Н./

Главный бухгалтер АКБ «Рассвет» /Петрова Ю.В./

2.5.

Баланс

АКБ «Рассвет»

На 2 сентября 2005г.

А. БАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА

Номер счета

Наименование разделов и счетов баланса

Приз-нак счета

Актив

Пассив

1 поряд-ка 2 поряд-ка

Раздел 1 КАПИТАЛ И ФОНДЫ

102

Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет обыкновенных акций, принадлежащих:

10204

негосударственным организациям

120 000 000

10205

физическим лицам

20 000 000

Итого по счету 102:

140 000 000

103

Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет привилегированных акций, принадлежащих:

10305

физическим лицам

10 000 000

Итого по счету 103:

10 000 000

105

Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией

10501

Собственные акции, выкупленные у акционеров А

30 000 000

Итого по счету 105:

30 000 000

107

Фонды

10701

Резервный фонд

20 000 000

Итого по счету 107:

20 000 000

Итого по разделу 1:

30 000 000

170 000 000

2 3 4

⇐ Предыдущая 1 2 3 456 7 Следующая ⇒

Поделиться с друзьями:

Историки об Елизавете Петровне: Елизавета попала между двумя встречными культурными течениями, воспитывалась среди новых европейских веяний и преданий...

Поперечные профили набережных и береговой полосы: На городских территориях берегоукрепление проектируют с учетом технических и экономических требований, но особое значение придают эстетическим...

Биохимия спиртового брожения: Основу технологии получения пива составляет спиртовое брожение, - при котором сахар превращается...

Своеобразие русской архитектуры: Основной материал – дерево – быстрота постройки, но недолговечность и необходимость деления...