Формирование платежного поручения

Платежное поручение — первичный платежный документ, кото‐ рый является основанием для перевода суммы безналичных денежных средств с одного счета в банке на другой счет (в любом банке). Пере‐ числением безналичных денежных средств можно рассчитываться за полученные товары, платить налоги, госпошлины, штрафы и др.

Чтобы в программе «Бухгалтерские документы» создать платеж‐ ное поручение, нужно выполнить команду главного меню Докумен‐ ты > Платежное поручение — в результате на экране откроется окно, изображенное на рис. 4.32. В данном окне осуществляется ввод всех реквизитов создаваемого документа.

ВНИМАНИЕ

В программе «Бухгалтерский учет» все платежные поручения форми‐ руются от имени собственной организации, которая была указана в настройках программы на вкладке Сведения о фирме (см. рис. 4.1).

В верхней части окна следует указать два обязательных реквизита — номер документа и дату его формирования. Для этого предназначены

поля соответственно № и от. Значения данных полей формируются программой автоматически в момент создания нового документа: в поле № отображается следующий порядковый номер доверенности, а в поле от по умолчанию предлагается текущая дата. При необходи‐ мости значения данных полей можно отредактировать с клавиатуры (в поле от требуемое значение можно ввести также с помощью ка‐ лендаря, открываемого по кнопке выбора).

Рис. 4.32. Формирование платежного поручения

В поле Сумма указывается сумма платежа. После заполнения дан‐ ного поля автоматически рассчитывается сумма налога на добавлен‐ ную стоимость в соответствии с указанной ставкой налога. Ставка НДС и его сумма отображаются в нижней части окна. При любом из‐ менении суммы платежа или ставки НДС автоматически соответ‐ ствующим образом изменяется сумма НДС.

В поле Вид платежа из раскрывающегося списка следует выбрать вид проводимого платежа. Возможен выбор одного из следующих значений: Электронно, Почтой, Телеграфом или пустое поле.

Статус налогоплательщика указывается в поле Статус н/п. По умолчанию данному полю присвоено значение 01, которое при необ‐ ходимости можно отредактировать с клавиатуры.

СОВЕТ

Если при создании платежного поручения у вас возникли какие‐либо за‐ труднения (например, вы не знаете, что нужно указать в том или ином поле), то всегда можно проконсультироваться в обслуживающем банке.

 

В поле Расч. счет следует указать расчетный или иной банков‐ ский счет, с которого должны быть перечислены денежные средства. Требуемое значение выбирается в раскрывающемся списке, содер‐ жимое которого формируется в настройках программы на вкладке Сведения о фирме в области Расчетные счета (см. рис. 4.1). Если предприятие имеет один счет, то в списке будет возможен выбор только этого счета.

В поле Получатель указывается наименование контрагента по данному документу (т. е. организация‐получатель денежных средств). Для заполнения данного поля нужно нажать кнопку выбора, затем в открывшемся окне справочника контрагентов выделить кур‐ сором требуемую позицию и нажать клавишу Enter либо дважды щелкнуть мышью.

Код вида оплаты по данному документу указывается в поле Вид оплаты. В большинстве случаев в данном поле следует ввести значе‐ ние 01 (это значение предлагается по умолчанию). Тем не менее, при формировании платежного поручения рекомендуется уточнить в об‐ служивающем банке, какой код необходимо присвоить данному пла‐ тежу, поскольку при неправильном заполнении данного поля банк может не принять платежный документ к исполнению.

В поле Срок платежа указывается срок проведения данного пла‐ тежа (дата в формате ДД.ММ.ГГГГ). Требуемое значение можно ввести как с клавиатуры, так и с помощью календаря, открываемого по кнопке выбора. По умолчанию в данном поле предлагается дата, ко‐ торая следует за текущей датой (например, если сегодня 24 мая 2007 года, то в данном поле по умолчанию отобразится значение 25.05.2007).

В поле Очередность платежа указывается очередность проведе‐ ния данного платежа (например, у налоговых платежей очередность проведения 1 и т. д.). Если вы сомневаетесь, какое значение следует ввести в данном поле, можно проконсультироваться по этому поводу в обслуживающем банке.

Далее следует ряд полей, которые следует заполнять при форми‐ ровании платежа на уплату налогов, государственных пошлин, сбо‐ ров и иных неналоговых платежей, штрафов, пеней и т. п. К этим по‐ лям относятся: КБК, ОКАТО, О сн, нал. период, Номер док., Дата док. и Тип пл. Все эти поля можно заполнить с клавиатуры, но удобнее это делать в специально предназначенном диалоговом окне; чтобы

вызвать это окно, нужно нажать кнопку, расположенную справа от поля Тип пл. Данное окно представлено на рис. 4.33.

Рис. 4.33. Заполнение параметров для налогового платежного поручения

В данном окне в соответствующем поле следует указать код бюджетной классификации. Требуемое значение выбирается в окне классификатора кодов бюджетных классификаций, открываемом при нажатии кнопки выбора. Отметим, что этот классификатор изна‐ чально интегрирован в программу; чтобы его просмотреть или отре‐ дактировать, следует выполнить команду главного меню Справочни‐ ки > Классификаторы > Коды бюджетной классификации.

Аналогичным образом в соответствующем поле указывается Код ОКАТО с той разницей, что значение данного поля выбирается в клас‐ сификаторе кодов ОКАТО. Чтобы просмотреть или отредактировать этот классификатор, следует выполнить команду главного меню Справочники > Классификаторы > Коды ОКАТО.

В поле Основание платежа из раскрывающегося списка выбирает‐ ся основание для осуществления данного платежа. Перечень основа‐ ний изначально интегрирован в программу, и пользователь не может его отредактировать. Это обусловлено тем, что формулировки основа‐ ний платежа утверждены законодательно, и в таком виде включены в раскрывающийся список. Вот несколько возможных значений данного поля: ТП — платежи текущего года, РС — погашение рассроченной за‐ долженности, ОТ — погашение отсроченной задолженности, РТ — по‐ гашение реструктурированной задолженности и др.

В группе полей Налоговый период указывается название, номер и год налогового периода, за который осуществляется платеж. Назва‐ ние периода выбирается из раскрывающегося списка (например, Д1 — платеж за первую декаду месяца, МС — месячные платежи, КВ — квартальные платежи, и др.), его номер — также из раскрыва‐ ющегося списка (например, если для платежа за первый квартал сле‐ дует выбрать номер 01), а год можно ввести как с клавиатуры, так и указать с помощью кнопок счетчика.

В полях Номер документа и Дата документа указываются соот‐ ветствующие реквизиты документа. Номер вводится с клавиатуры, а дата — либо с клавиатуры, либо с помощью открываемого по кноп‐ ке выбора календаря.

Тип осуществляемого платежа выбирается из раскрывающегося списка в поле Тип платежа. Именно здесь определяется, какой, соб‐ ственно, платеж необходимо провести: налог, или штраф, или процен‐ ты и т. п. Вот несколько примеров значений данного поля: НС — уплата налога или сбора, ПЕ — уплата пени, ПЦ — уплата процентов и др.

После заполнения всех перечисленных полей нужно нажать в данном окне кнопку Закрыть — в результате в окне формирования платежного поручения будут автоматически заполнены все соответ‐ ствующие реквизиты. Отметим, что при необходимости любой из них можно отредактировать с клавиатуры.

Продолжим рассмотрение параметров окна формирования пла‐ тежного поручения (см. рис. 4.32).

Чтобы быстро очистить значения всех полей, касающихся прове‐ дения налоговых платежей (т. е. которые были заполнены в отдель‐ ном диалоговом окне), нужно нажать кнопку, которая расположена правее поля Тип пл., справа от кнопки вызова диалогового окна.

В поле Назначение платежа с клавиатуры вводится назначение данного платежа. Например, если оплачивается полученный ранее по накладной товар, то назначение платежа можно сформулировать следующим образом: За полученные товары по накладной № 7 от 25.07.2011. При осуществлении предоплаты за товар назначение пла‐ тежа будет выглядеть несколько иначе: Предоплата за товары по счет-фактуре № 10 от 30.05.2011.

Если установлен флажок Указать НДС, то в печатной форме до‐ кумента отдельной строкой будет показана информация о налоге на добавленную стоимость (ставка налога и его сумма в составе данно‐ го платежа). При снятом данном флажке эта информация не пока‐ зывается.

Чтобы вывести сформированный документ на печать, нужно нажать кнопку Печать, расположенную слева внизу окна.