Теоретические и организационно-правовые основы кредитных операций банков

План

 

Введение

. Теоретические и организационно-правовые основы кредитных операций банков

Сущность, необходимость и роль кредитных операций банков

Классификация кредитных операций, их краткая характеристика

Организационно-правовые основы кредитных операций банков

. Анализ практики кредитных операций коммерческих банков

Организация кредитного процесса и проведения кредитных операций

Практика предоставления отдельных видов ссуд

Риск-менеджмент проведения кредитных операций

. Проблемы и перспективы развития кредитования реального сектора в России

Анализ кредитного рынка в России

Пути расширения кредитования реального сектора в России

Заключение

Список литературы

Приложение

Введение

 

Банковский сектор является одной из основных составляющих экономики любой страны, которая обеспечивает успешное и прогрессивное развитие рыночных отношений. В структуре самого сектора помимо государственного банка, отвечающего за важнейшие аспекты функционирования банковской системы, далеко не последнюю роль играют коммерческие банки. Коммерческий банк - негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц, такие как расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и другие. Следовательно, коммерческие банки занимают особое место в организации финансово-кредитного обслуживания населения, предприятий и организаций, выступая посредником и перераспределяя имеющиеся у различных хозяйствующих субъектов денежные средства.

Тема работы была посвящена кредитным операциям не случайно. В настоящий момент она является одной из наиболее актуальных проблем, обсуждаемых экономистами во всем мире. Кредитные операции, получив широкое распространение за рубежом уже в двадцатом веке, еще более высокими темпами развивались за последние два десятилетия, в том числе и у нас в стране. Поэтому особенно важно в современном мире понимание сущности кредитных операций, их роли, влияния на экономику, а также тех препятствий, с которыми сталкиваются банки на пути своего развития.

Цель данной работы - раскрытие природы кредитных операций, исследование практики предоставления ссуд, а также анализ кредитного рынка, поиск путей разрешения сложившихся проблем.

Хотелось бы сделать и некоторые оговорки. В рамках выбранной темы нами будут рассмотрены именно ссудные операции коммерческих банков, предоставляемые предприятиям и организациям реального сектора экономики. В связи с этим, прежде чем приступить к непосредственному раскрытию заявленной темы, необходимо определить несколько понятий, чтобы в последствие можно было успешно ими оперировать.

Банковская операция - совокупность взаимосвязанных действий по предоставлению клиенту банковского продукта или по формированию собственных средств коммерческого банка.

Банковская услуга - результат отдельных технических, технологических, интеллектуальных, профессиональных и других действий, направленных на удовлетворение потребностей клиентов банка.

Банковский продукт - взаимосвязанный комплекс специфических банковских услуг, предоставленных клиенту в определенной последовательности и удовлетворяющих его потребность в получении кредита.

Итак, работа имеет следующую структуру. В первой главе нами будут рассмотрены теоретические и организационно-правовые основы кредитных операций банков, затем мы приступим к анализу практики кредитных операций, и в заключении остановимся на проблемах и перспективах развития кредитования реального сектора в Российской Федерации.

 

 

Теоретические и организационно-правовые основы кредитных операций банков

Анализ практики кредитных операций коммерческих банков

Проблемы и перспективы развития кредитования реального сектора в России

Заключение

 

Итак, рассмотрев кредитные операции коммерческих банков в России, сделаем следующие выводы.

Сейчас сложно представить, чтобы предприятие реального сектора в процессе своего функционирования не пользовалось бы кредитными услугами банков. Ссудные операции, являясь главной доходной статьей для самого банка, занимают важное место в жизни любого предприятия, способствуя бесперебойности производства, непрерывности осуществления деятельности. Помимо этого, отсутствие налаженного механизма их осуществления препятствует успешному развитию экономики страны.

Эффективность ссудных операций невозможна без их правового регулирования. В России действует ряд нормативно-правовых актов, действующих в банковской сфере и непосредственно относящихся к ссудным операциям. Однако методологическая и правовая база осуществления данных операций недостаточно разработана и не всегда целостна, требует постоянного обновления и совершенствования.

Что касается практики предоставления ссуд, то кредитная система России за последние десять лет, развиваясь ускоренными темпами, значительно видоизменилась и приобрела ряд особенностей. Банки стали все больше использовать новые формы и виды кредита при осуществлении ссудных операций, приближаясь, таким образом, к западным странам. Более того, сам кредитный процесс, а также риск-менеджмент кредитных операций находятся в российских коммерческих банках на достаточно высоком уровне и обеспечивают успешное их осуществление.

Если говорить о российском кредитном рынке, то ему на данный момент свойственна относительная стабильность, однако пока неразрешенными проблемами остаются высокие ставки по кредитам и большой объем просроченной задолженности. К сожалению, как было выяснено походу работы, в России имеются и другие серьезные проблемы в современной системе кредитования, такие как неэффективность проводимой государством кредитной политики, трудность в получении кредита предприятиями малого и среднего бизнеса.

В целом, в сфере кредитных операций прослеживаются многие положительные тенденции и предпосылки, в том числе в направлении восстановления утраченных во время кризиса позиций. Поэтому в ближайшие годы можно ожидать роста объемов кредитования и повышения эффективности кредитных операций.

 

 

Список литературы

 

1. Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности»

2. Положение № 54-П от 31 августа 1998 года «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»

.   Инструкция ЦБР №110-И от 16 января 2004 года «Об обязательных нормативах банков»

.   Положение ЦБР №39-П от 26 июня 1998 года «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками»

.   Стратегия развития банковского сектора до 2015 года

.   Л.А. Кредитный рынок России: современное состояние и перспективы развития. Диссертация - Санкт-Петербург, 2008

.   Иванов В.В., Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. - М.: Проспект, 2009

.   Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие. - М.: Кнорус, 2004

.   Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2005.

10. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. Учебное пособие. - М.: Кнорус, 2007

11. Коробова Г.Г. Банковское дело. Учебник. - М.: Юристъ, 2002

.   Гавалъда К., Стуфле Ж. Банковское право. - М.: Финстатинформ, 1996

.   Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М.: РДЛ, 2006

.   Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: отечественный и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005

.   Тавасиев А.М., Москвин В.А., Эриашвили Н.Д. Банковское дело. Учебное пособие. - М.: Юнити-Дана, 2007

16. HitchinsJ., Hogg М., Mallet D. BANKING. An industry accounting and auditing guiders. The Institute of Chartered Accountants in England and Wales, 2000

.   Периодическое издание Российская Бизнес-газета. Андрей Козлов: Потребительское кредитование растет вместе с рисками - М.: № 510, июнь 2005

.   Периодическое издание Экономика современного предприятия. Состояние банковской системы России - М.: ноябрь 2009

.   Периодическое издание Российская газета. Снизить кредитные ставки и увеличить срок кредитования предприятий предлагают столичные власти. - М.: №4923, июнь 2009

.   Периодическое издание Российская Бизнес-газета. Кредитное сжатие продолжается - М.: №715, август 2009

.   Периодическое издание Российская Бизнес-газета. Осторожно, двери закрываются: банки сворачивают работу с малым бизнесом. - М.: №699, октябрь 2009

.   Периодическое издание Деньги и кредит. Матовников М.Ю. Банковский сектор России: кризис заканчивается? - М.: №1, январь 2010

.   Периодическое издание Деньги и кредит. Турбанов А.В. Российская банковская система на современной этапе. - М.: №2, февраль 2011

.   Периодическое издание Деньги и кредит. Аганбегян А.Г. О новой роли банков в финансировании послекризисного социально-экономического развития России. - М.: №1, январь 2011

.   Периодическое издание Банковское обозрение. Реалии и перспективы кредитования малого и среднего бизнеса - М.: №2, февраль 2011

.   Периодическое издание Российская газета. Приходите завтра. - М.: №4772, октябрь 2010

.   Периодическое издание Банковское обозрение. Синдицированный кредит - если сильно надо, то можно. - М.: №7, июль 2010

.   Обзор банковского сектора: аналитические показатели. Официальный сайт Центрального банка России

.   Материалы профессиональной конференции «Кредитование малого и среднего бизнеса», февраль 2011

.   Энциклопедия Википедия, статья Оverdraft

 

 

Приложение

 

График 1. Периодическое издание Экономика современного предприятия. Состояние банковской системы России - М.: ноябрь 2009

 

Таблица 1

Активы		1.01.09	1.01.10	1.01.11	1.03.11	1.04.11
1.	Денежные средства, драгоценные металлы и камни - всего	829,3	795,8	912,6	779,9	747,2
1.1	В том числе денежные средства	795,1	747,0	862,4	731,3	707,8
2.	Счета в Банке России и в уполномоченных органах других стран	2 078,7	1 755,2	1 809,0	1 319,6	1 599,1
3.	Корреспондентские счета в кредитных организациях - всего	1 238,8	839,2	853,6	757,3	824,6
	В том числе:
3.1	Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах	395,8	171,7	164,3	140,0	135,0
3.2	Корреспондентские счета в банках- нерезидентах	843,0	667,6	689,3	617,3	689,7
4.	Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями - всего	2 365,2	4 309,4	5 829,0	6 180,5	5 983,7
	В том числе:
4.1	Вложения в долговые обязательства	1 760,3	3 379,1	4 419,9	4 579,7	4 483,8
4.2	Вложения в долевые ценные бумаги	193,4	411,8	710,9	727,8	692,2
4.3	Учтенные векселя	199,5	234,0	330,0	385,9	349,6
4.4	Портфель участия в дочерних и зависимых акционерных обществах	212,0	284,5	368,2	487,1	458,0
5.	Прочее участие в уставных капиталах	45,1	72,6	132,1	154,7	155,5
6.	Кредиты и прочие ссуды - всего	19 941,0	19 878,4	22 166,7	22 601,6	22 696,5
	В том числе:
6.1	Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства	19 884,8	19 847,1	22 140,2	22 575,7	22 666,3
	в том числе просроченная задолженность	422,0	1 014,7	1 035,9	1 051,4	1 040,2
	Из них:
6.1.1	Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям	12 509,7	12 541,7	14 062,9	14 186,4	14 368,6
	в том числе просроченная задолженность	266,4	762,5	743,4	751,1	733,2
6.1.2	Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам	4 017,2	3 573,8	4 084,8	4 103,0	4 192,8
	в том числе просроченная задолженность	148,6	243,0	282,3	289,9	288,4
6.1.3	Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные кредитным организациям	2 501,2	2 725,9	2 921,1	3 200,7	2 983,1
	в том числе просроченная задолженность	1,3	1,9	4,6	4,8	13,0
7.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	544,1	790,7	864,6	869,7	871,2
8.	Использование прибыли	109,8	71,4	132,1	121,9	53,6
8.1	в том числе налог на прибыль	-	68,4	122,7	115,4	48,6
9.	Прочие активы - всего	870,4	917,4	1 105,0	1 072,6	1 077,9
	В том числе:
9.1	Средства в расчетах	520,3	434,3	524,6	458,0	462,0
9.2	Дебиторы	129,3	125,8	154,5	158,9	162,7
9.3	Расходы будущих периодов	69,0	74,4	77,9	77,4	79,5
Всего активов		28 022,3	29 430,0	33 804,6	33 857,8	34 009,4

 

 

Таблица 2 (млрд. руб.)

	В рублях					В иностранной валюте					Всего
	1.01.09	1.01.10	1.01.11	1.03.11	1.04.11	1.01.09	1.01.10	1.01.11	1.03.11	1.04.11	1.01.09	1.01.10	1.01.11	1.03.11	1.04.11
1. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства - всего	13874,9	13872,8	16099,2	16493,5	16759,0	6009,9	5974,4	6041,0	6082,2	5907,2	19884,8	19847,1	22140,2	22575,7	22666,3
В том числе: - просроченная задолженность	353,2	835,1	886,2	907,0	891,5	68,8	179,6	149,7	144,4	148,8	422,0	1014,7	1035,9	1051,4	1040,2
1.1 Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные	8723,1	8812,6	10085,6	10329,5	10542,6	3032,2	2954,8	2758,2	2648,9	2579,7	11755,3	11767,4	12843,8	12978,5	13122,3
нефинансовым организациям-резидентам
В том числе:- просроченная задолженность	214,7	599,0	635,5	647,4	634,7	46,1	123,0	98,6	94,5	89,3	260,8	722,0	734,1	742,0	724,0
1.1.1 Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам-	313,8	269,7	315,2	317,2	330,8	9,2	6,4	6,3	5,9	6,0	323,0	276,2	321,4	323,0	336,9
индивидуальным предпринимателям
В том числе:
- просроченная задолженность	8,1	21,9	28,1	28,6	28,6	0,1	0,3	0,5	0,4	0,4	8,2	22,2	28,6	29,0	29,0
1.2 Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные	176,3	308,1	319,1	355,7	370,6	578,2	466,3	900,0	852,2	875,7	754,4	774,3	1219,1	1207,9	1246,3
юридическим лицам - нерезидентам (кроме банков)
В том числе
- просроченная задолженность	0,5	19,2	2,8	2,8	1,5	5,1	21,3	6,5	6,4	7,6	5,6	40,6	9,3	9,1	9,2
1.3 Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства,	778,8	827,5	1280,7	1333,4	1242,1	232,0	313,0	395,9	389,5	424,9	1010,8	1140,5	1676,7	1722,9	1667,0
предоставленные финансовому сектору
В том числе
- просроченная задолженность	6,4	7,2	9,5	9,6	9,2	0,3	0,8	0,6	0,6	0,9	6,7	8,0	10,0	10,1	10,1
1.3.1 Кредитным организациям-резидентам	512,9	562,2	911,6	936,5	811,7	164,1	240,9	298,1	300,8	329,6	677,0	803,0	1209,7	1237,4	1141,3
В том числе
- просроченная задолженность	1,2	0,9	4,4	4,5	4,4	0,1	0,1	0,0	0,0	0,0	1,2	0,9	4,4	4,5	4,5
1.3.2 Финансовым организациям различных форм собственности-	265,9	265,3	369,2	396,9	430,3	67,9	72,1	97,8	88,6	95,3	333,8	337,5	467,0	485,5	525,7
резидентам
В том числе
- просроченная задолженность	5,3	6,4	5,1	5,1	4,8	0,2	0,7	0,6	0,5	0,8	5,5	7,1	5,6	5,6	5,6
1.4 Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства,	239,1	208,5	190,2	218,8	258,1	1585,1	1714,4	1521,2	1744,5	1583,7	1824,3	1922,9	1711,4	1963,3	1841,8
предоставленные банкам-нерезидентам
В том числе
- просроченная задолженность	0,0	0,2	0,1	0,1	0,1	0,1	0,8	0,0	0,1	8,4	0,1	1,0	0,1	0,3	8,6
1.5 Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные	156,5	230,0	261,7	249,7	240,3	0,2	0,1	0,4	0,4	0,4	156,7	230,1	262,1	250,0	240,7
государственным финансовым органам и внебюджетным фондам
В том числе
- просроченная задолженность	0,2	0,2	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,2	0,2	0,0	0,0	0,0
1.6 Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам-	3534,3	3168,0	3722,7	3770,4	3867,8	471,5	395,6	348,8	323,3	316,0	4005,8	3563,6	4071,4	4093,7	4183,7
резидентам
В том числе:
- просроченная задолженность	131,4	209,3	238,2	247,0	245,7	17,0	33,5	43,6	42,4	42,1	148,3	242,8	281,7	289,4	287,8
1.7 Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам-	2,9	1,9	2,5	2,8	3,0	8,5	8,3	10,8	6,5	6,2	11,4	10,2	13,4	9,3	9,1
нерезидентам
В том числе:
- просроченная задолженность	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,2	0,2	0,4	0,4	0,5	0,2	0,2	0,6	0,5	0,6

 

План

 

Введение

. Теоретические и организационно-правовые основы кредитных операций банков

Сущность, необходимость и роль кредитных операций банков

Классификация кредитных операций, их краткая характеристика

Организационно-правовые основы кредитных операций банков

. Анализ практики кредитных операций коммерческих банков

Организация кредитного процесса и проведения кредитных операций

Практика предоставления отдельных видов ссуд

Риск-менеджмент проведения кредитных операций

. Проблемы и перспективы развития кредитования реального сектора в России

Анализ кредитного рынка в России

Пути расширения кредитования реального сектора в России

Заключение

Список литературы

Приложение

Введение

 

Банковский сектор является одной из основных составляющих экономики любой страны, которая обеспечивает успешное и прогрессивное развитие рыночных отношений. В структуре самого сектора помимо государственного банка, отвечающего за важнейшие аспекты функционирования банковской системы, далеко не последнюю роль играют коммерческие банки. Коммерческий банк - негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц, такие как расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и другие. Следовательно, коммерческие банки занимают особое место в организации финансово-кредитного обслуживания населения, предприятий и организаций, выступая посредником и перераспределяя имеющиеся у различных хозяйствующих субъектов денежные средства.

Тема работы была посвящена кредитным операциям не случайно. В настоящий момент она является одной из наиболее актуальных проблем, обсуждаемых экономистами во всем мире. Кредитные операции, получив широкое распространение за рубежом уже в двадцатом веке, еще более высокими темпами развивались за последние два десятилетия, в том числе и у нас в стране. Поэтому особенно важно в современном мире понимание сущности кредитных операций, их роли, влияния на экономику, а также тех препятствий, с которыми сталкиваются банки на пути своего развития.

Цель данной работы - раскрытие природы кредитных операций, исследование практики предоставления ссуд, а также анализ кредитного рынка, поиск путей разрешения сложившихся проблем.

Хотелось бы сделать и некоторые оговорки. В рамках выбранной темы нами будут рассмотрены именно ссудные операции коммерческих банков, предоставляемые предприятиям и организациям реального сектора экономики. В связи с этим, прежде чем приступить к непосредственному раскрытию заявленной темы, необходимо определить несколько понятий, чтобы в последствие можно было успешно ими оперировать.

Банковская операция - совокупность взаимосвязанных действий по предоставлению клиенту банковского продукта или по формированию собственных средств коммерческого банка.

Банковская услуга - результат отдельных технических, технологических, интеллектуальных, профессиональных и других действий, направленных на удовлетворение потребностей клиентов банка.

Банковский продукт - взаимосвязанный комплекс специфических банковских услуг, предоставленных клиенту в определенной последовательности и удовлетворяющих его потребность в получении кредита.

Итак, работа имеет следующую структуру. В первой главе нами будут рассмотрены теоретические и организационно-правовые основы кредитных операций банков, затем мы приступим к анализу практики кредитных операций, и в заключении остановимся на проблемах и перспективах развития кредитования реального сектора в Российской Федерации.

 

 

Теоретические и организационно-правовые основы кредитных операций банков