Оценка обеспеченности организации трудовыми ресурсами

 

От обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависят объем и своевременность выполнения всех работ, степень использования оборудования, машин, механизмов.

Основные задачи анализа:

·   изучение обеспеченности предприятия и его структурных подразделений персоналом по количественным и качественным параметрам;

·   оценка экстенсивности, интенсивности и эффективности использования персонала на предприятии;

·   выявление резервов более полного и эффективного использования персонала предприятия.

Источники информации - план по труду, статистическая отчетность «Отчет по труду», данные табельного учета и отдела кадров.

Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами определяется путем сравнения фактического количества работников по категориям и профессиям с плановой потребностью. Особое внимание уделяется анализу обеспеченности предприятия кадрами наиболее важных профессий (табл. 3.1.).

 

Таблица 3.1. Обеспеченность организации трудовыми ресурсами

Категория работников	Численность		%-т обеспеченности
	план	факт
Среднесписочная численность производственного персонала	124	128	103,2
Производство сидра и прочих плодово-ягодных вин	102	99	97,1
Производство сборных железобетонных и бетонных конструкций и изделий	6	5	83,3
Производство фруктовых и овощных соков	12	20	166,7
Розничная торговля в неспециализированных магазинах, преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки табачные изделия	4	4	100

 

По сравнению с планом фактически численность производственного персонала увеличилась на 3,2%, что составило 4 человека, в том числе персонал, занимающийся производством сидра и прочих плодово-ягодных вин и производством сборных железобетонных и бетонных конструкций и изделий, сократился на 2,9% и на 16,7%, что составило 3 и 1 человек соответственно, а также произошло увеличение персонала, занимающегося производством фруктовых и овощных соков, на 66,7%, что составило 8 человек. Персонал, занимающийся розничной торговлей в неспециализированных магазинах, по сравнению с планом без изменений. В целом по предприятию, можно сказать, что оно достаточно полно обеспеченно кадрами наиболее важных профессий.

Необходимо также произвести оценку численности персонала (табл. 3.2.).

 

Таблица 3.2. Оценка численности персонала

Категория работающих	Предыдущий год		По отчету		Отклонение, чел.
	Чел.	УВ, %	Чел.	УВ, %	Чел.	УВ, %
1.Рабочие	102	82,3	103	80,5	+1	-1,8
2.Служащие	22	17,7	25	19,5	+3	+1,8
В том числе; 2.1.руководители 2.2.специалисты	3 19	13,6 86,4	4 21	16 84	+1 +2	+2,4 -2,4
Итого:	124	100	128	100	+4	-

 

В отчетном году в сравнении с предыдущим удельный вес рабочих в общей численности сократился на 1,8%, а удельный вес служащих увеличился на 1,8%. В общем численность персонала увеличилась на 4 человека, в том числе за счет увеличения рабочих на 1 человека, а также - служащих на 3 человека, которое произошло за счет увеличения руководителей и специалистов на 1 и 2 человек соответственно.

Поскольку изменения качественного состава персонала происходят в результате его движения, то этому вопросу при оценке уделяется большое внимание (табл. 3.3.)

 

Таблица 3.3. Оценка движения трудовых ресурсов.

Показатели	Прошлый год	Отчетный год		Отчет.год в % к прошлому
		план	факт
1.Среднесписочная численность, чел.	124	121	128	103,2
Продолжение таблицы 3.3.
2.Принято работников, чел.	43	53	55	127,9
3.Выбыло работников, чел.	48	44	46	95,8
4.Количество работников уволенных по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины	35	33	29	82,9
5.Коэфициенты оборота: -по приему (с.2./с.1.); -по выбытия (с.3/с.1).	0,35 0,39	0,44 0,36	0,43 0,36	- -
6.Коэфициент текучести (с.4/с.1)	0,28	0,27	0,23	-

 

В отчетном году в сравнении с прошлым коэффициент текучести снизился на 0,05, это произошло за счет улучшения трудовой дисциплины и уменьшения количества увольнений по собственному желанию на 6 человек. Коэффициент оборота по приему увеличился на 0,08, это произошло в связи с увеличением количества принятых работников на 12 человек, в то время как коэффициент выбытия снизился на 0,03. В целях большего снижения коэффициента оборота рабочей силы по увольнению необходимо обратить внимание на организацию труда в цехе, на условия труда и оплаты работников.

Полноту использования персонала можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период временны, а также по степени использования фонда рабочего времени (ФРВ). Такой анализ проводится по каждой категории работников, по каждому производственному подразделению и в целом по предприятию (табл. 3.4.).

ФРВ зависит от численности рабочих, количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год и продолжительности рабочего дня. Эту зависимость можно представить следующим образом:

 

,

 

где ЧР - численность рабочих; Д - количество отработанных дней одним рабочим в среднем за год; П - продолжительность рабочего дня.

 

Таблица 3.4. Использование трудовых ресурсов организации.

Показатели	По плану	Фактически	Изменение
1. Среднегодовая численность рабочих, чел. (ЧР)	121	133	+12
2. Время отработанное одним рабочим за год, дни (Д)	231	233	+2
3. Время отработанное одним рабочим за год, час. (Ч)	1916	1921	+5
4. Продолжительность рабочего дня, час. (П)	7,6	7,8	+0,2
5. Общий фонд рабочего времени, чел./ час (ФРВ)	212427,6	241714,2	+29286,6

 

В организации ОАО «Новогрудский винзавод» фактический ФРВ больше планового на 29286,6 ч, в том числе за счет изменения:

а) численности рабочих:

ФРВ_чр=(ЧР_ф-ЧР_пл)*Д_пл*П_пл=(133-121)*231*7,6=21067,2 ч;

б) количества отработанных дней одним рабочим:

ФРВ_д=ЧР_ф*(Д_ф-Д_пл)*П_пл=133(233-231)*7,6=2021,6 ч;

в) продолжительность рабочего дня:

ФРВ_п=ЧР_ф*Д_ф*(П_ф-П_пл)=133*233*(7,8-7,6)=6197,8 ч.

Как видно из приведенных данных, организация использует имеющиеся трудовые ресурсы достаточно полно. Фонд рабочего времени увеличился на 21067,2 часов за счет увеличения численности рабочих на 12 человек, на 2021,6 часов за счет увеличения количества отработанных дней одним рабочим на 2 дня, а также на 6197,8 часов за счет увеличения продолжительности рабочего дня на 0,2часа.

Общее увеличение рабочего времени - 29286,6 (21067,2+2021,6+6197,8) часов, или 12,1% (29286,6:241714,2).

 Графически влияние факторов можно представить в виде рисунка 3.2.

 

Рисунок 3.2

 

Для выявления причин целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени сопоставляют данные фактического и планового баланса рабочего времени (табл. 3.5.).

 

Таблица 3.5. Оценка использования фонда рабочего времени.

Показатели	Предыд. год		Отчетный год		Изменение
	Абсол. дан.	%	Абсол. дан.	%	Абсол. дан.	%
1. Число календарных дней в году	365	100	365	100	-	-
2. Выходные и праздничные дни	106	29,0	108	29,6	+2	+0,6
3. Выходные (субботние) дни	102	27,9	104	28,5	+2	+0,6
4. Число рабочих дней (с.1-с.2)	259	71	257	70,4	-2	-0,6
5. Всего невыходов, в том числе: -очередные и дополнительные отпуска; -отпуска учащимся; -отпуска в связи с родами; -по болезни; -по неуважительной причине; -простои	156 90 - - 25 41 -	42,7 24,7 - - 6,8 11,2 -	169 82 - - 29 58 -	46,3 22,5 - - 7,9 15,9 -	+13 -8 - - +4 +17 -	+3,6 -2,2 - - +1,1 +4,7 -
6. Полезный фонд рабочего времени, ч. ((с.4-с.5) с.7)	782,8	-	686,4	-	-96,4	-
7. Средняя продолжительность рабочего дня, ч.	7,6	-	7,8	-	+0,2	-

 

В отчетном году в сравнении с предыдущим удельный вес выходных и праздничных дней в общем количестве увеличился на 0,6%, что составило 2 дня. Следовательно, из-за увеличения выходных и праздничных дней число рабочих дней сократилось на 2 дня. В отчетном голу в сравнении с предыдущим полезный фонда рабочего времени сократился на 96,4 ч, это было вызвано увеличением количества всего невыходов на 3,6%, что составило 13 дней, в том числе из-за увеличения невыходов по болезни на 4 дня,на что необходимо обратить внимание, не связано ли это с ухудшением условий труда, и по неуважительной причине на 17 дней, что можно считать неиспользованными резервами увеличения фонда рабочего времени.

Потери рабочего времени, как следует из таблицы 3.5., могут быть вызваны разными объективными и субъективными обстоятельствами, не предусмотренными планом: очередные и дополнительные отпуска, заболеванием работников, прогулами по неуважительной причине.