Счета негосударственных организаций

Счета негосударственных организаций

40701 Финансовые организации

40702 Коммерческие организации

40703 Некоммерческие организации

40704 Средства для проведения выборов и референдумов

Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческими организациями

45201 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете («Овердрафт»)

45203 на срок до 30 дней

45204 на срок от 31 до 90 дней

45205 на срок от 91 до 180 дней

45206 на срок от 181 дня до 1 года

45207 на срок от 1 года до 3 лет

45208 на срок свыше 3 лет

45209 до востребования

45215 Резервы на возможные потери

 

Расчеты по отдельным операциям

47401 (П)Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям

47402 (А)Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям

47403 (П)Расчеты с валютными и фондовыми биржами

47404 (А)Расчеты с валютными и фондовыми биржами

47405 (П)Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты

47406 (А)Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты

47407 (П)Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам

47408 (А)Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам

47409 (П)Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям

47410 (А)Требования по аккредитивам по иностранным операциям

47411 (П)Начисленные проценты по вкладам

47412 (П)Операции по продаже и оплате лотерей

47413 (А)Операции по продаже и оплате лотерей

47414 (П) Платежи по приобретению и реализации памятных монет

47415 (А) Требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты

47416 (П) Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения

47417 (А) Суммы, списанные с корреспондентского счета до выяснения

47419 (П) Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)

47420 (А) Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)

47422 (П) Обязательства по прочим операциям

47423 (А) Требования по прочим операциям

47425 (П) Резервы на возможные потери

47426 (П) Обязательства по уплате процентов

47427 (А) Требования по поучению процентов

 

Предстоящие поступления и выплаты по операциям с клиентами

47501 Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением денежных средств клиентам

47502 Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов

Доходы

70101 Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам

70102 Доходы, полученные от операций с ценными бумагами

70103 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

70104 Дивиденды полученные

70106 Штрафы, пени, неустойки полученные

70107 Другие доходы

Обеспечение размещенных средств и обязательства по предоставлению кредитов

91302 Неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов

91303 Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам

91305 Полученные гарантии и поручительства

91307 Имущество, принятое в залог по выданным кредитам, кроме ценных бумаг

91308 Драгоценные металлы, зарезервированные в качестве залога

91309 Неиспользованные лимиты по предоставлению кредита в виде «Овердрафта» и «под лимит задолженности»

 

 

99998 Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи

99999 Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи

Выписка из плана счетов кредитной организации для задач по итоговой государственной аттестации

Задача «Кредитные операции» (залог)

Корреспондентские счета

30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России

30104 Корреспондентские счета расчетных небанковских кредитных организаций

30106 Корреспондентские счета расчетных центров ОРЦБ в Банке России

30109 Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов

30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах

30126 Резервы на возможные потери

Счета негосударственных организаций

40701 Финансовые организации

40702 Коммерческие организации

40703 Некоммерческие организации

 

Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческими организациями

45201 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете («Овердрафт»)

45203 на срок до 30 дней

45204 на срок от 31 до 90 дней

45205 на срок от 91 до 180 дней

45206 на срок от 181 дня до 1 года

45207 на срок от 1 года до 3 лет

45208 на срок свыше 3 лет

45209 до востребования

45215 Резервы на возможные потери

 

Доходы

70101 Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам

70102 Доходы, полученные от операций с ценными бумагами

70103 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

70104 Дивиденды полученные

70106 Штрафы, пени, неустойки полученные

70107 Другие доходы

 

Корреспондентские счета

30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России

30109 Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов

30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах

30125 Корреспондентские счета небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции

30126 Резервы на возможные потери

 

Доходы

70101 Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам

70102 Доходы, полученные от операций с ценными бумагами

70103 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

70104 Дивиденды полученные

70106 Штрафы, пени, неустойки полученные

70107 Другие доходы

 

Расходы

70201 Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты

70202 Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам

70203 Проценты, уплаченные физическим лицам

70204 Расходы по операциям с ценными бумагами

70205 Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

70206 Расходы на содержание аппарата

70208 Штрафы, пени, неустойки уплаченные

70209 Другие расходы

Расходы

70201 Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты

70202 Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам

70203 Проценты, уплаченные физическим лицам

70204 Расходы по операциям с ценными бумагами

70205 Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

70206 Расходы на содержание аппарата

70208 Штрафы, пени, неустойки уплаченные

70209 Другие расходы

 

Выписка из плана счетов кредитной организации для задач по итоговой государственной аттестации

Задача «Расчетные операции»

Корреспондентские счета

30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России

30104 Корреспондентские счета расчетных небанковских кредитных организаций

30106 Корреспондентские счета расчетных центров ОРЦБ в Банке России

30109 Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов

30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах

30125 Корреспондентские счета небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции

30126 Резервы на возможные потери

Расчетные операции

90901 Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты

90902 Расчетные документы, не оплаченные в срок

90903 Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации

90904 Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации

90905 Оплаченные выигравшие билеты лотереи

90906 Расчетные документы по факторинговым, форфейтинговым операциям

90907 Выставленные аккредитивы

90908 выставленные аккредитивы для расчетов с нерезидентами

90909 Расчетные документы, ожидающие ДПП

 

Разные ценности и документы

91201 Марки и другие документы на оплату государственных сборов и пошлин

91202 Разные ценности и документы

91203 Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию

91204 Драгоценные металлы клиентов на ответственном хранении

91205 Драгоценные металлы клиентов, отосланные и выданные под отчет

91206 Средства на строительство, переданные в порядке долевого участия

91207 Бланки

91211 Износ объектов жилищного фонда, внешнего благоустройства

91215 Билеты лотерей

 

99998 Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи

99999 Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи

Выписка из плана счетов кредитной организации для задач по итоговой государственной аттестации

Задача «Депозитные сертификаты»

Неразмещенные ценные бумаги

90701 Бланки собственных ценных бумаг для распространения

90702 Бланки собственных ценных бумаг для уничтожения

90703 Выкупленные до срока погашения собственные ценные бумаги для перепродажи

90704 Собственные ценные бумаги, предъявленные для погашения

90705 Бланки, сертификаты, ценные бумаги, отосланные и выданные под отчет

 

99998 Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи

99999 Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи

Выписка из плана счетов кредитной организации для задач по итоговой государственной аттестации

Задача «Депозиты физических лиц»

Расходы

70201 Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты

70202 Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам

70203 Проценты, уплаченные физическим лицам

70204 Расходы по операциям с ценными бумагами

70205 Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

70206 Расходы на содержание аппарата

70208 Штрафы, пени, неустойки уплаченные

70209 Другие расходы

Выписка из плана счетов кредитной организации для задач по итоговой государственной аттестации

Задача «Валютно-обменные операции»

Доходы

70101 Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам

70102 Доходы, полученные от операций с ценными бумагами

70103 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

70104 Дивиденды полученные

70106 Штрафы, пени, неустойки полученные

70107 Другие доходы

 

Счета негосударственных организаций

40701 Финансовые организации

40702 Коммерческие организации

40703 Некоммерческие организации

40704 Средства для проведения выборов и референдумов