Адаптации растений и животных к жизни в горах: Большое значение для жизни организмов в горах имеют степень расчленения, крутизна и экспозиционные различия склонов...
Поперечные профили набережных и береговой полосы: На городских территориях берегоукрепление проектируют с учетом технических и экономических требований, но особое значение придают эстетическим...
Топ:
Когда производится ограждение поезда, остановившегося на перегоне: Во всех случаях немедленно должно быть ограждено место препятствия для движения поездов на смежном пути двухпутного...
Оснащения врачебно-сестринской бригады.
Устройство и оснащение процедурного кабинета: Решающая роль в обеспечении правильного лечения пациентов отводится процедурной медсестре...
Интересное:
Отражение на счетах бухгалтерского учета процесса приобретения: Процесс заготовления представляет систему экономических событий, включающих приобретение организацией у поставщиков сырья...
Берегоукрепление оползневых склонов: На прибрежных склонах основной причиной развития оползневых процессов является подмыв водами рек естественных склонов...
Мероприятия для защиты от морозного пучения грунтов: Инженерная защита от морозного (криогенного) пучения грунтов необходима для легких малоэтажных зданий и других сооружений...
Дисциплины:
2017-09-30 | 258 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
УАП как понятие, используемое в банковском деле, зародилось в США в 60-е гг. XX столетия До этого финансовые менеджеры банков использовали отдельные методы управ ления активами, пассивами и спредом, поскольку в 1910—1950-х гг. в изобилии имели дешевые источники финансирования в форме депозитов до востребования и сберегательных вкладов.
Смысл УАП состоит в том, что оно объединяет использовавшиеся ранее отдельные методы управления (активами, пассивами. спредом, рисками и др.) в один скоординированный процесс. Таким образом, основная задача УАПэто скоординированное управление всем балансом банка, а не отдельными частями
Банки рассматривают свои портфели активов и пассивов как единое целое, которое определяет роль совокупного портфеля банка в достижении его общих целей — высокой прибыльности и приемлемого уровня рисков. Совместное управление активами и пассивамидает банку инструментарий для защиты привлеченных средств от воздействия колебаний циклов деловой активности и сезонных,. а также средства для формирования портфелей активов, которые обеспечивают реализацию целей банка
По мнению американского ученого Питера С. Роуза, суть управления активами и пассивами заключается в формировании стратегии и осуществлении мероприятий, которые приводят структуру баланса банка в соответствие с его стратегическими программами. Другие авторы:определяют УАП как управление дисбалансом в целях снижения процентного риска. оптимизации доходов и обеспечения платежеспособности банка или, как действия банка, направленные на оптимизацию структуры шов и пассивов с точки зрения их срочности, качества, дифференцированности ценовых характеристик, а также на предотвращение потерь.
|
При таком подходе управление активами и пассивами позволяет получить:
■ оптимальную структуру активов, обеспечивающих максимальный уровень доходности при заданном уровне риска;
■ оптимальную структуру пассивов, обеспечивающих минимизацию затрат привлечению источников финансирования;
■ структуру активов и пассивов, обеспечивающих максимальную величину маржи, т.е. положительную разницу между доходностью активов и затрат по привлечению источников финансирования.
Типы управления активами и пассивами.
Реактивное управление активами и пассивами означает, что требования регулирующих органов, например Банка России, принимаются руководством коммерческого банка как внутренние ориентиры для достаточности капитала, ликвилности и чувствительности активов и пассивов к изменению процентных ставок и валютных курсов. В этом случае задачи УАП концентрируются на идентификации (установлении), количественном определении и анализе рисков при имеющейся структуре баланса и поддержании ее на таком не, который не приводил бы к возникновению новых рисков. Однако такое управление не отвечает требованиям конкурентной стратегии, пассивно.
Проактивное управление активами и пассивами означает разработку- стратегии, которая позволяет наращивать баланс в соответствии с заданной структурой, обеспечивая: скорректированные по риску ориентиры доходности с направлениям деятельности; установление им внутренних целевых величин достаточности капитала, ликвидности и чувствительности процентных ставок (требования регулирующих органов рассматриваются как «минимальные) отслеживание кредитного риска и качества активов по всему банку, так низкое качество может привести к уменьшению капитала, сокращению способности к заимствованию и к более высоким затратам на привлечение средств. Преимущество такого управления активами и пассивам в том, что оно соответствует конкурентной стратегии и предполагает возможность банка «инициировать» и «влиять».
|
Управление активами и пассивами требует наличия точной и достаточной информации как из внутренних, так и внешних источников, чтобы соответствующие подразделения банка, занимающиеся управлением активами и пассивами, могли:
установить текущие и будущие риски:
количественно определить величину рисков, проводя анализ чувствительности активов и пассивов к изменениям процентных ставок, валютного курса, •нфляции и темпов роста;
■ проанализировать результаты и определить действия, необходимые для удержания требуемой совокупной позиции по балансу (положительной, отрицательной, нейтральной к движению процентных ставок);
■ разработать дальнейшие, т.е. оценить возможные затраты или потери и принять соответствующие решения, включая изменения в разработанных стратегиях.
Для организации функции управления активами и пассивами необходимо
установить четкие полномочия и круг обязанностей между соответствующими подразделениями
выделить персонал и ресурсы с соответствующими полномочиями и квалификацией;
определить процесс принятия решений;
установить требования к управленческой информации;
построить соответствующую организационную структуру.
Для управления активами и пассивами большинством банков создается формализованный комитет управления активами и пассивами (КУАП).
Комитет по управлению активами и пассивами несет ответственность за определение совокупного объема рисков и их распределение, санкционирование стратегии риска, политики по управлению рисками и общего предела риска Он анализирует условия функционирования банка и определяет стратегию, отвечающую целям банка.
Комитет по управлению активами и пассивами выполняет следующие функции:
■ разработка методик и регламентов, реализующих функцию управления
УАП;
принятие решений о параметрах и характеристиках привлечения и размещения средств;
контроль за соответствием структуры баланса ориентирам, установлен ным стратегическим планом;
разработка ограничений по финансовым и операционным рискам;
контроль за ликвидностью баланса банка и прогнозированием ликвидности, определение потребности в ликвидных средствах и выбор источников средств;
|
разработка методик и регламентов, касающихся управления финансовыми и рисками; разработка ценовой политики банка, установление маржи безубыточности и уровня рентабельности;
оценка подверженности баланса банка риску изменения рыночных процентных ставок и выработка тактических решений по максимизации чистого процентного дохода в рамках утвержденных лимитов;
анализ и мониторинг эффективности работы банка, и прежде всего в области рентабельности;
краткосрочное и долгосрочное прогнозирование тенденций изменения рыночных процентных ставок и определение соответствующих ориентиров дли установления процентных ставок по активным и пассивным операциям;
координация работы между подразделениями банка, привлекаютщими и размещающими средства;
управление капиталом банка;
соблюдение банком законодательства и нормативных актов в отношении рисков.
В структуру Комитета по управлению активами и пассивами могут входить: комитет по управлению рыночными рисками; комитет по кредитному риску, казначейство.
Заседания КУАП проходят не реже двух раз в месяц. Разработанные комитетом документы утверждаются Советом директоров (Правлением банка)
В состав участников КУАП входят руководители различных подразделений и отделов, ответственные за привлечение и размещение средств и управление рисками. Потенциальные участники:
o председатель банка (главный исполнительный директор);
o заместитель председателя банка (заместитель главного исполнители го директора);
o финансовый директор;
o руководитель казначейства;
o руководитель отдела рыночных рисков;
o руководитель отдела кредитных рисков;
o руководитель кредитного отдела;
o руководитель отдела стратегического планирования;
o руководитель службы внутреннего контроля;
o другие руководители высшего уровня.
|
|
История создания датчика движения: Первый прибор для обнаружения движения был изобретен немецким физиком Генрихом Герцем...
Своеобразие русской архитектуры: Основной материал – дерево – быстрота постройки, но недолговечность и необходимость деления...
Особенности сооружения опор в сложных условиях: Сооружение ВЛ в районах с суровыми климатическими и тяжелыми геологическими условиями...
Биохимия спиртового брожения: Основу технологии получения пива составляет спиртовое брожение, - при котором сахар превращается...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!