Археология об основании Рима: Новые раскопки проясняют и такой острый дискуссионный вопрос, как дата самого возникновения Рима...
Двойное оплодотворение у цветковых растений: Оплодотворение - это процесс слияния мужской и женской половых клеток с образованием зиготы...
Топ:
Эволюция кровеносной системы позвоночных животных: Биологическая эволюция – необратимый процесс исторического развития живой природы...
Комплексной системы оценки состояния охраны труда на производственном объекте (КСОТ-П): Цели и задачи Комплексной системы оценки состояния охраны труда и определению факторов рисков по охране труда...
Интересное:
Что нужно делать при лейкемии: Прежде всего, необходимо выяснить, не страдаете ли вы каким-либо душевным недугом...
Уполаживание и террасирование склонов: Если глубина оврага более 5 м необходимо устройство берм. Варианты использования оврагов для градостроительных целей...
Инженерная защита территорий, зданий и сооружений от опасных геологических процессов: Изучение оползневых явлений, оценка устойчивости склонов и проектирование противооползневых сооружений — актуальнейшие задачи, стоящие перед отечественными...
Дисциплины:
2017-06-13 | 400 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
Прием наличных денег от клиентов в кассу банка производится менеджерами операционного управления по «Объявлению на взнос наличными деньгами», которое заполняется в одном экземпляре.
В «Объявлении на взнос наличными деньгами» указываются следующие реквизиты:
—наименование банка, принимающего деньги;
—номер и дата «Объявления на взнос наличными деньгами»;
—сдаваемые банкноты по достоинствам, количество и сумма;
—общая сумма банкнот и монет цифрами;
—общая сумма банкнот и монет прописью;
—номер лицевого счета и наименование хозяйствующего субъекта.
«Объявление на взнос наличными деньгами» должно быть подписано клиентом и указана дата заполнения.
Заполненную форму «Объявления на взнос наличными деньгами» клиент передает менеджеру операционного управления.
Менеджер операционного управления, обслуживающий клиента, приняв «Объявление на взнос наличными деньгами», обязан:
—проверить правильность оформления «Объявления на взнос наличными деньгами»;
—сличить сумму, проставленную на документе цифрами, с суммой,
указанной прописью;
—номер лицевого счета и наименование хозяйствующего субъекта;
—подпись;
— произвести регистрацию в журнале по приходу.
После проверки и регистрации «Объявления на взнос наличными деньгами» менеджер передает «Объявление на взнос наличными деньгами» внутренним порядком в кассу для приема наличных денег от вносителя.
Кассир приходной кассы, получив два экземпляра «Объявления на взнос на личными деньгами», обязан проверить:
—количество и сумму банкнот и монет, указанных в «Объявлении на взнос наличными деньгами» по достоинствам;
—сличить соответствие сумм цифрами и прописью;
|
—проверить наличие всех реквизитов (дату, номер лицевого счета,
наименование хозяйствующего субъекта, подпись вносителя).
При возврате кассиром внутренним порядком «Объявления на взнос наличными деньгами» менеджер операционного управления вычеркивает в кассовом журнале первоначально указанную сумму и записывает новую сумму взноса, оформляет вновь полученные документы и передает их в кассу.
На основании принятых документов кассир составляет справку «Справка кассира приходной кассы о сумме принятых денег», с указанием на обороте справки принятых достоинств, суммы. Справка подписывается кассиром, и кассовые обороты, указанные в ней, сверяются с записями в кассовом журнале менеджера операционного управления. Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах и менеджера операционного управления на справке.
После сводки кассы заведующий кассой передает кассовые документы по приходу вместе с приложениями для формирования и брошюровки одному из кассовых работников.
Кассовые документы должны быть сформированы не позднее следующего рабочего дня в отдельные папки за каждый день. Суммовые данные сброшюрованных документов подсчитываются, ленты подсчета по приходу, подписанные работником, производившим подсчет, помещаются в папку впереди документов.
Для учета принятых банкнот и монет кассиру необходимо вести журналы, ведомости, где должны быть указаны:
—достоинство принятых банкнот и монет;
—категория принятых банкнот и монет (годные, ветхие, поврежден
ные, изъятые из обращения банкноты и монеты, потерявшие законную
силу платежного средства);
—сумма принятых банкнот и монет.
Приход банкнот и монет, внесенных клиентом в кассу банка, отражается проводкой:
ДТ 1001 (031) «Наличность в кассе» КТ — счет клиента.
1. Выдача наличных денег кассой банка.
Выдача наличных денег из кассы банка клиентам производится по денежным чекам.
Денежный чек принимается менеджерами операционного управления, которые проверяют:
|
—наличие средств на счетах клиентов;
—наличие подписей должностных лиц банка, имеющих право разрешать выдачу денег, и тождественность этих подписей имеющимся образцам подписей;
—печать;
—сверяет номер контрольной марки к чеку;
—сличает сумму, проставленную на документе цифрами, с суммой, указанной прописью, дату выдачи, печать;
—наличие сведений о предъявлении паспорта.
Для совершения расходных операций заведующий кассой выдаст под расписку в книге «Книга учета принятых и выданных денег кассира приходной (расходной) кассы» кассиру расходной кассы сумму наличных денег на выдачу.
Кассир расходной кассы, получив денежный чек, проверяет наличие сведений о предъявлении паспорта.
При предъявлении клиентом в кассу корешка чека с паспортом кассир сверяет идентичность номера и корешка чека, данные паспорта с данными, указанными в чеке.
В конце операционного дня кассир расходной кассы сверяет сумму принятых под отчет денег с суммой расходных документов и остатком денег, после чего составляет отчетную справку ф.0482110 «Справка кассира расходной кассы о сумме выданных денег и полученной сумме под отчет», с указанием на обороте справки достоинства и суммы выданных денег, подписывает ее и приведенные б ней кассовые обороты сверяет с записями в кассовых журналах операционных работников. Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах и менеджера операционного управления на справке кассира, после чего кассир расходной кассы передает заведующему кассой сформированные в установленном порядке остатки денег вместе с справками.
После сводки кассы заведующий кассой передает кассовые документы для формирования и брошюровки одному из кассовых работников.
Кассовые документы должны быть сформированы не позднее следующего рабочего дня в отдельные папки за каждый день.
Для учета выданных банкнот и монет кассиру необходимо вести журналы, ведомости, где должны быть указаны:
—достоинство выданных банкнот и монет;
—категория выданных банкнот и монет (новые, годные банкноты и монеты);
—сумма выданных банкнот и монет.
Выдача банкнот и монет клиенту из кассы банка отражается проводкой:
Дт: — счет клиента
Кт: 1001 «Наличность в кассе».
|
|
История развития хранилищ для нефти: Первые склады нефти появились в XVII веке. Они представляли собой землянные ямы-амбара глубиной 4…5 м...
Биохимия спиртового брожения: Основу технологии получения пива составляет спиртовое брожение, - при котором сахар превращается...
Семя – орган полового размножения и расселения растений: наружи у семян имеется плотный покров – кожура...
Типы оградительных сооружений в морском порту: По расположению оградительных сооружений в плане различают волноломы, обе оконечности...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!