Сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

Несмотря на значительное количество видов банковских операций и существенные различия между ними по их юридической природе, целям и механизмам их проведения, выделяются основные признаки группы «банковские операции», которые собственно и определяют сущность этого понятия.

1. Банковские операции – это сделки, то есть соответствующие действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

2. Банковские операции – это сделки, которые осуществляются соответствующими субъектами в соответствии с принципом исключительной правоспособности.

3. Субъектами, наделенными правом систематического осуществления банковских операций, являются кредитные организации, Банк России (его учреждения).

4. Субъекты, наделенные правом систематического проведения банковских операций, осуществляют их:

– Банк России (его учреждения) – на основании Федерального закона " О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

– кредитные организации – на основании Федерального закона " О банках и банковской деятельности " и лицензии Банка России на осуществление банковских операций, где определяется конкретное сочетание различных банковских операций, разрешенных данной кредитной организации для проведения.

5. Объектом банковских операций могут выступать;

– деньги, к которым относятся: во-первых, банкноты, казначейские билеты, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством РФ либо соответствующего ино­странного государства или группы государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки (наличные деньги); во-вторых, средства на счетах в денежных единицах РФ, иностранных государств или международных денежных или расчетных единицах (безналичные деньги);

– ценные бумаги – платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в валюте РФ или иностранной валюте;

– драгоценные металлы – золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий;

– природные драгоценные камни – алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.

6. Правила осуществления банковских операций обязательны для кредитных организаций (ст. 56 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)") и устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами (ст. 5 Закона о банках).

На основании вышеизложенного, представляется возможным сформулировать следующее определение:

Банковские операции – это сделки, систематически проводимые кредитными организациями и Банком России (его учреждениями) в соответствии с принципом исключительной правоспособности, объектом которых могут выступать деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы, природные драгоценные камни, осуществляемые на основании лицензии Банка России (для кредитных организаций) и Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (для Банка России).

Согласно статьи 13 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

Необходимо отметить, что в лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" вправе осуществлять банковские операции, право на осуществление которых предоставлено ей на основании Федерального закона "О банке развития".

Банковские операции определяются как сделки, систематически проводимые кредитными организациями и Банком России (его учреждениями) в соответствии с принципом исключительной правоспособности, объектом которых могут выступать деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы, природные драгоценные камни.

Все сделки, совершаемые банками, могут быть разбиты на две группы. К первой относятся сделки, совершение которых составляет непосредственно предмет деятельности банка, как, например, прием вкладов т.д. Ко второй группе относятся «сделки, совершение которых имеет вспомогательное значение и служит для обеспечения организационных и материальных предпосылок работы банка, как, например, сделки по закупке...бумаги, по найму служащих и т.д. Сделки, относящиеся к первой группе, называются банковскими сделками или банковскими операциями».

Виды банковских операций

Банковские операции и другие сделки кредитной организации определены статьей 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности"

Согласно Федеральному закону "О банках и банковской деятельности" к банковским операциям относятся: