Ликвидность коммерческих банков: понятие, регулирование и методы управления.

Ликвидность – способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и др.клиентами. в целях контроля за состоянием ликвидности ЦБ РФ устанавливает нормативы мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, которая регулирует/ограничивает риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и др. факторов.

Н1 – мгновенная ликвидность

Н2 – текущая ликвидность

Н3 – долгосрочная ликвидность

Ликвидность очень тесно связана с прибыльностью банка. Чем выше ликвидность, тем прибыль банка ниже.

Управление активами осуществляют следующими основными методами: общего фонда средств, конверсии активов, научного управления.

Метод общего фонда средств является одним из простейших для применения на практике. Средства, которые в процессе своей деятельности размещает коммерческий банк, поступают из различных источников и обладают различными качествами. Сущностью данного метода является объединение всех имеющихся ресурсов для дальнейшего их распределения между активами в соответствии с предпочтениями банка. До тех пор пока размещение средств соответствует достижению поставленных банком целей, припроведение конкретных активных операций не учитываются источники средств, за счет которых они осуществляются.

Метод общего фонда средств на практике применяется коммерческими банками в основном при наличии избытка денежных средств и высокого профессионализма сотрудников. Этот метод имеет свои достоинства и недостатки.

Достоинства состоят в том, что он предоставляет руководству банка значительную свободу в вы-боре направлений вложений средств и видов проводимых банком активных операций, так как при формировании политики часть имеющихся средств выделяется на поддержание ликвидности банка, а остальные средства вкладывают в зависимости от приоритетов бан-ка в операции, приносящие доход.

Недостатками метода выступают, во-первых, то, что определение структуры размещения средств руко-водством банка может быть достаточно субъективным, а, следова-тельно, принести дополнительный риск в деятельности банка; во-вторых, с точки зрения поддержания ликвидности данный метод является недостаточно корректным, поскольку в нем отсутствуют четкие ориентиры по установлению достаточного уровня ликвидно-сти активов.

В определенной степени разрешает указанные недостатки вто-рой метод -- метод распределения активов (конверсии средств). Суть метода заключается в сопоставлении по срокам и суммам активов и пассивов банка. Источники и основные направления размещения средств группируются и сопоставляются таким образом, чтобы сред-ства определенной группы пассивов размещались в определенные группы активов с учетом доходности вложений и поддержания лик-видности банка.

Основа метода заключается в том, что количество ликвидных активов, необходимых банку для поддержания ликвидности, напря-мую зависит от источников привлечения ресурсов. При использова-нии данного метода делается ставка на размещение источников, т. е. неустойчивые и краткосрочные пассивы для поддержания мгновенной и текущей ликвидности банка направляются в высоко ликвидные активы, а более долгосрочные пассивы соответственно вкладываются в менее ликвидные, но более доходные активы, на-пример, в кредитный портфель банка. Применение метода конверсии средств снимает проблему определения срочной структуры ак-тивов, возникающей при использовании метода общего фонда.

Более сложная методика предполагает научный подход к реше-нию управленческих проблем с использованием прогрессивных ма-тематических методов и ЭВМ для изучения взаимодействия элемен-тов в сложных моделях. Этот подход требует определения целей, ус-тановления связей между различными элементами проблемы, идентификации переменных, находящихся и не находящихся под контролем руководства, оценки возможного поведения неконтроли-руемых переменных и выявления тех внутренних и внешних огра-ничений, которые регламентируют действия руководства.

Одним из таких методов является линейное программирование. Этот метод увязывает проблему управления активами с проблемой управления пассивами, с учетом ограничений в отношении, как прибыльности операций, так и ликвидности. Модель линейного программирования -- это метод математического моделирования, выражающий взаимосвязь различных элементов принятия решений в стандартной математической форме. Модель использует один из стандартных вычислительных методов, например, симплекс метод, для определения оптимального сочетания элементов, подлежащих контролю со стороны лица, принимающего решения.