История развития хранилищ для нефти: Первые склады нефти появились в XVII веке. Они представляли собой землянные ямы-амбара глубиной 4…5 м...
Наброски и зарисовки растений, плодов, цветов: Освоить конструктивное построение структуры дерева через зарисовки отдельных деревьев, группы деревьев...
Топ:
Выпускная квалификационная работа: Основная часть ВКР, как правило, состоит из двух-трех глав, каждая из которых, в свою очередь...
Оценка эффективности инструментов коммуникационной политики: Внешние коммуникации - обмен информацией между организацией и её внешней средой...
Основы обеспечения единства измерений: Обеспечение единства измерений - деятельность метрологических служб, направленная на достижение...
Интересное:
Национальное богатство страны и его составляющие: для оценки элементов национального богатства используются...
Отражение на счетах бухгалтерского учета процесса приобретения: Процесс заготовления представляет систему экономических событий, включающих приобретение организацией у поставщиков сырья...
Подходы к решению темы фильма: Существует три основных типа исторического фильма, имеющих между собой много общего...
Дисциплины:
2021-04-18 | 131 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
Счет №01− Основные средства
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 3603994 | ||
6, а | 209220 | ||
9 | 713592 | 14, а | 292600 |
12 | 39820 |
| |
Оборот | 962632 | Оборот | 292600 |
Сальдо | 4274026 |
Счет №02 − Амортизация основных средств
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 530787 | ||
14(2) | 292380 | 13, а(1) | 50259 |
13, а(2) | 12181 | ||
13, а(3) | 13759 | ||
Оборот | 292380 | Оборот | 76199 |
Сальдо | 314606 |
Счет № 04 − Нематериальные активы
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 280370 | ||
6, б | 116820 | ||
Оборот | 116820 | Оборот | |
Сальдо | 397190 |
Счет №05 −Амортизация нематериальных активов
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 125950 | ||
13, б | 13770 | ||
Оборот | Оборот | 13770 | |
Сальдо | 139720 |
Счет №07 – Оборудование к установке
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 314600 | ||
7 | 314600 | ||
Оборот | - | Оборот | 314600 |
Сальдо | 0 |
Счет №08 − Доходные вложения в материальные ценности
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 250699 | ||
5 | 307120 | 9 | 713592 |
7 | 314600 | 12 | 39820 |
8 | 91872 | ||
Оборот | 713592 | Оборот | 753412 |
Сальдо | 210879 |
|
Счет №10 − Материалы
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 770106 | ||
3 | 270600 | 15 | 575960 |
14, г | 1100 | ||
17 | 19268 | ||
39 | 1738 | ||
Оборот | 292706 | Оборот | 575960 |
Сальдо | 486852 |
|
Счет №15 − Заготовление и приобретение материальных ценностей
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | - | ||
1, а | 123000 | 3 | 123000 |
| |||
1, б | 4420 | 4 | 6080 |
2, а | 1000 |
|
|
2, б | 660 | ||
Оборот | 129080 | Оборот | 129080 |
Сальдо | - |
Счет №16 − Отклонения в стоимости материалов
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 29264 | ||
4 | 13376 | 16 | 29372 |
Оборот | 13376 | Оборот | 29372 |
Сальдо | 13268 |
Счет №19 − НДС по приобретенным материальным ценностям
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 171600 | ||
1, в | 50459,2 | 57 | 63091 |
22, (1) | 1861,2 | ||
22, б(1) | 1584 | ||
22, в(4) | 2851,2 | ||
22, г(4) | 5148 | ||
22, д(1) | 1188 | ||
Оборот | 63091,6 | Оборот | 63091 |
Сальдо | 171600 |
Счет №20 − Основное производство
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 143662 |
|
|
13, а(1) | 50259 | 17 | 19268 |
15а(1) | 151800 | 38 | 3707 |
15, б | 188320 | 42 | 982273,6 |
16а(1) | 7742 |
|
|
16, б | 9604 | ||
20(1) | 113319 | ||
18(1) | 198110 | ||
19(1) | 19811 | ||
20(1) | 51509 | ||
37 | 318782,2 | ||
40 | 1969 | ||
Оборот | 1111225 | Оборот | 1005248 |
Сальдо | 249639 |
Счет №23 − Вспомогательные производства
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
15, а(2) | 74800 | 33 | 215496 |
16, а(2) | 3815 | ||
13, а(2) | 12181 | ||
22, в(2) | 3300 | ||
18(2) | 47960 | ||
19(2) | 4796 | ||
20(2) | 27433 | ||
32 | 70327 |
|
|
Оборот | 244613 | Оборот | 215496 |
Счет №25/1− Общепроизводственные расходы
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
16,в(1) | 2401 | 37 | 22651 |
15,в(1) | 47080 | ||
18(3) | 39600 | ||
20(3) | 22651 | ||
22,г(1) | 17600 | ||
Оборот | 129332 | Оборот | 22651 |
|
Счет №25/2 − Общепроизводственные расходы
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
16,в(2) | 1328 | 32 | 31967 |
18(4) | 17600 | ||
20(4) | 10067 | ||
15,в(2) | 26070 | ||
22,г(2) | 6600 | ||
Оборот | 35595 | Оборот | 31967 |
Счет №26 − Общехозяйственные расходы
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
13а(3) | 137592 | 46 | 225610 |
13,б | 13769 | ||
15в(3) | 47410 | ||
16в(3) | 2417 | ||
20(5) | 8809 | ||
18(5) | 15400 | ||
22а(1) | 10340 | ||
22в(3) | 5720 | ||
22,д | 6600 | ||
23(2) | 10120 | ||
33(3) | 48659 | ||
34 | 43010 | ||
Оборот | 349848 | Оборот |
Счет №28 − Брак в производстве
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
38 | 3707 | 21(3) | 1760 |
39 | 1738 | ||
40 | 1969 | ||
Оборот | 3707 | Оборот | 5467 |
Счет №40 − Выпуск продукции
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
42 | 982274 | 41 | 1097800 |
43 | 115526 | ||
Оборот | 982274 | Оборот | 1213326 |
Счет №43 − Готовая продукция (по нормативной производственной себестоимости)
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 385891 | ||
41 | 1097800 | 44, б | 660220 |
Оборот | 1097800 | Оборот | 660220 |
Сальдо | 823471 |
Счет №44 − Расходы на продажу
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
15, в(4) | 40480 | 47 | 116285 |
16, в(4) | 2064 | ||
18(6) | 13200 | ||
20(6) | 7550 | ||
22, б(1) | 8800 | ||
25, в | 6600 | ||
33(2) | 41710 | ||
Оборот | 120404 | Оборот | 116285 |
Счет №50 − Касса
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 14670 | ||
59, а | 176000 | 62 | 4400 |
59, б | 3300 | 60, а | 171600 |
|
| 60, б | 3300 |
Оборот | 179300 | Оборот | 179300 |
Сальдо | 14670 |
№51 − Расчетный счет
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 271073 | ||
10 | 336600 | 2, а | 2200 |
24 | 77000 | 11 | 398992 |
26 | 264000 | 25, а | 66000 |
29, в | 39380 | 27 | 33000 |
49 | 1100550 | 30 | 39380 |
50 | 110220 | 36 | 13200 |
53 | 8140 | 52 | 340032 |
62 | 4400 | 59 | 179300 |
|
| 56 | 64121 |
58 | 497420 | ||
63 | 59356 | ||
Оборот | 1940290 | Оборот | 1693001 |
Сальдо | 518361 |
Счет №52 − Валютный счет
Дебет | Кредит | |||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. | |
Сальдо | 37957
| |||
23(1) | 10032 | |||
Оборот | - | Оборот | 10032 | |
Сальдо | 27925 |
Счет №58 − Финансовые вложения
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 396638 | ||
28 | 33000 | 29(1) | 33000 |
31 | 39380 | 54б | 22000 |
Оборот | 72380 | Оборот | 55000 |
Сальдо | 414018 |
Счет №60 − Расчеты с поставщиками и подрядчиками
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 317376 | ||
52 | 340032 | 1, а | 270600 |
11 | 398992 | 1, б | 9724 |
56 | 64127 | 1, в | 50459 |
5 | 307120 | ||
8 | 91872 | ||
22 | 97971 | ||
Оборот | 803151 | Оборот | 827746 |
Сальдо | 341970 |
Счет №62 − Расчеты с покупателями и заказчиками
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 339893 | ||
44(1) | 1320814 | 10 | 336600 |
51 | 16812 | 49 | 1100550 |
50 | 110220 | ||
Оборот | 1337626 | Оборот | 1547370 |
Сальдо | 130149 |
Счет №66 − Краткосрочные кредиты банков
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 348623 | ||
58 | 440000 | 26 | 264000 |
Оборот | 440000 | Оборот | 264000 |
Сальдо | 172623 |
Счет №68 − Расчеты с бюджетом
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 51058 | ||
58, а | 4620 | 21(1) | 46437 |
57 | 63091 | 34 | 43010 |
63, а | 30800 | 45 | 201480 |
63, б | 112200 | 51 | 16812 |
55 | 12834 | ||
64 | 222992 | ||
65 | 11500 | ||
Оборот | 210711 | Оборот | 391431 |
Сальдо | 231777 |
Счет №69 − Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 69520 | ||
18(8) | 24200 | 20 | 192158 |
58, б | 154086 | ||
Оборот | 178286 | Оборот | 192158 |
Сальдо | 83392 |
Счет №70 − Расчеты с персоналом по оплате труда
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
|
| Сальдо | 176000 |
21 | 63598 | 18 | 360140 |
60, а | 171600 | 61 | 4400 |
Оборот | 235198 | Оборот | 364540 |
|
| Сальдо | 305342 |
Счет №71− Расчеты с подотчетными лицами
Дебет | Кредит | |||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. | |
Сальдо | 5841 | 2, б | 1452 | |
23(1) | 10032 | 23(2) | 10120 | |
23(3) | 88 | |||
60, б | 3300 | |||
Оборот | 13420 | Оборот | 11572 | |
Сальдо
| 7689 |
|
|
Счет №75 − Расчеты с учредителями
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 326040 | ||
6, а | 209220 | ||
6, б | 116820 | ||
Оборот | Оборот | 326040 | |
Сальдо | 0 |
Счет №76 − Расчеты с разными кредиторами и дебиторами
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
|
| Сальдо | 235290 |
25, б | 22000 | 21(2) | 15400 |
27 | 33000 | 25, в | 6600 |
29(1) | 33000 | 28 | 33000 |
30 | 39380 | 29(2) | 36300 |
36 | 13200 | 31 | 39380 |
54, а | 33000 | 35 | 13200 |
58, в | 11220 | 53 | 8140 |
61 | 2000 | ||
Оборот | 186800 | Оборот | 152020 |
|
| Сальдо | 200510 |
Счет №82 − Резервный капитал
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
|
| Сальдо | 2670800 |
66 | 408980 | ||
Оборот | Оборот | 408980 | |
|
| Сальдо | 3079780 |
Счет №84/1 − Нераспределенная прибыль
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
69 | 859988 | ||
Оборот | Оборот | 859988 |
Счет №84/2 − Нераспределенная прибыль
Счет № 84/2 | |||
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
|
| Сальдо | 436060 |
66 | 408980 | ||
Оборот | 408980 | Оборот | |
|
| Сальдо | 27080 |
Счет №90/1 – Выручка
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
44(1) | 1320814 | ||
Оборот | Оборот | 1320814 |
Счет №90/2 – Себестоимость продаж
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
44(2) | 660220 | ||
Оборот | 660220 | Оборот |
Счет №90/3 – Налог на добавленную стоимость
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
45 | 237718 | ||
Оборот | 237718 | Оборот |
Счет №90/4 − Акцизы
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
46 | 102550 | ||
Оборот | 102550 | Оборот |
Счет №90/5 – Прибыль/убыток от продаж
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
47 | 116285 | ||
Оборот | 116285 | Оборот |
Счет №90/9 − Продажи
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 276516 | ||
68 | 232744,6 | 14(5) | 700 |
48 | 355192 | ||
Оборот | 587936 | Оборот | 700 |
Сальдо | 863752 |
Счет №91− Прочие доходы и расходы
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
54б | 22000 | 54а | 33000 |
55 | 12834 | 67 | 64033 |
65 | 25300 | 14(4) | 1100 |
14(3) | 1870 | 23(2) | 10120 |
29(2) | 33000 | 29(1) | 33000 |
|
| 24 | 77000 |
Оборот | 95004 | Оборот | 218253 |
Счет №91/9 – Прочие доходы и расходы
Дебет | Кредит | |||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. | |
Сальдо
| 78131 | |||
29(4) | 2900 | 14(5) | 350 | |
Оборот | 2900 | Оборот | 350 | |
Сальдо | 80681 |
Счет №96 − Резервы предстоящих расходов и платежей
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
|
| Сальдо | 134721 |
18(7) | 4070 | 19(1) | 19811 |
20(7) | 2382 | 19(2) | 4796 |
Оборот | 6452 | Оборот | 19811 |
|
| Сальдо | 148080 |
Счет №97 − Расходы будущих периодов
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
Сальдо | 6600 | ||
25, а | 66000 | 25, б | 22000 |
Оборот | 66000 | Оборот | 22000 |
Сальдо | 50600 |
|
|
Счет №99 − Прибыли и убытки
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
|
| Сальдо | 647867 |
64 | 59356 | 29(4) | |
67 | 64033 | 48 | |
69 | 859988,8 | 68 | 232744 |
14(5) | 350 | ||
Оборот | 980628 | Оборот | 232744,6 |
|
|
Архитектура электронного правительства: Единая архитектура – это методологический подход при создании системы управления государства, который строится...
Индивидуальные очистные сооружения: К классу индивидуальных очистных сооружений относят сооружения, пропускная способность которых...
Археология об основании Рима: Новые раскопки проясняют и такой острый дискуссионный вопрос, как дата самого возникновения Рима...
Адаптации растений и животных к жизни в горах: Большое значение для жизни организмов в горах имеют степень расчленения, крутизна и экспозиционные различия склонов...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!