Международные расчетные операции банков: расчеты в форме банковского перевода

Банковский перевод представляет собой простое поручение банка своему банку-корреспонденту, выплатить определенную сумму денег по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару), с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной суммы. Банковский перевод осуществляется посредством платежных поручений, адресуемых одним банком другому, а также (при наличии особой межбанковской договоренности) посредством банковских чеков или иных платежных документов[19]. Коммерческие или товаросопроводительные документы направляются при данной форме расчетов от экспортера импортеру непосредственно, т.е. минуя банк.

При расчетах банковскими переводами коммерческие банки исполняют платежные поручения иностранных банков или оплачивают в соответствии с условиями корреспондентских соглашений выставленные на них банковские чеки по денежным обязательствам иностранных импортеров, а также выставляют платежные поручения и банковские чеки на иностранные банки по денежным обязательствам российских импортеров.

При выполнении переводной операции банк переводополучателя руководствуется конкретными указаниями, содержащимися в платежном поручении. Например, в платежном поручении может содержаться условие о выплате бенефициару соответствующей суммы против предоставления им указанных в платежном поручении коммерческих или финансовых документов или против предоставления им расписки.

При выполнении переводной операции банки принимают участие в расчетах путем перевода только после предоставления плательщиком в банк платежного поручения на оплату контракта. При этом банки не несут ответственности за платеж. Банки не контролируют факт поставки товаров или передачи документов импортеру, а также исполнение платежа по контракту. При данной форме расчетов в обязанности банка входит лишь перевод платежа со счета перевододателя на счет переводополучателя в момент предоставления платежного поручения.

В международной банковской практике банковские переводы могут использоваться для оплаты аванса по контракту, если в его условиях содержится положение о переводе части стоимости контракта (15-30%) авансом, т.е. до начала отгрузки товара. Остальная часть оплачивается за фактически поставленный товар. Авансовый платеж фактически означает скрытое кредитование экспортера и невыгоден импортеру. Кроме того, перевод аванса создает для импортера риск потери денег в случае неисполнения экспортером условий контракта и непоставки товара.

С целью защиты импортера от риска невозврата аванса в случае непоставки экспортером товара в международной банковской практике существует несколько способов защиты:

1. получение банковской гарантии на возврат аванса - в этом случае до перевода авансового платежа оформляется гарантия первоклассного банка;

2. использование документарного или условного перевода - в этом случае банк экспортера производит фактическую выплату аванса при условии предоставления экспортером транспортных документов в течение определенного срока.

21. Налично-денежная оборот и его экономическое содержание

Налично-денежный оборот – это процесс непрерывного движения наличных денежных знаков в сфере обращения и выполнения ими функций средств платежа и обращения. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах занимает меньшую часть он имеет важное значение. Именно этот оборот обслуживает получение, и расходование большей части денежных доходов населения. В налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.

Наличные деньги используются:

1) для осуществления кругооборота товаров и услуг;

2) для расчетов по выплате заработной платы;

3) для платежей населения за товары и услуги;

4) для внесения денег населения во вклады и получение по ним;

5) для выплаты пенсий, пособий, стипендий;

6) для уплаты населением налога в бюджет и другие.

Порядок осуществления налично-денежного обращения в России регламентируется «Положением о правилах организации наличного денежного обращения на территории России». Согласно этому положению:

1) налично-денежное обращение осуществляется с помощью различных видов денег;

2) эмиссию и изъятие денег из обращения осуществляет Центральный Банк;

3) Центральный Банк России осуществляет регулирование налично-денежного обращения в РФ;

4) денежные расчеты между юридическими лицами осуществляются в безналичном порядке;

5) для юридических лиц устанавливают лимит остатка наличных денег в кассах;

6) все средства сверх лимита юридические лица обязаны сдавать в учреждения банка.

Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) Центрального Банка. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть денег выдается клиентам (предприятиям, населению).

Предприятия используют наличные деньги для расчетов между собой, но большая часть наличных денег передается населению в виде заработной платы, пенсий, стипендий. Население использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая часть идет на выплату налогов, квартплату, покупку товаров. В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты их операционных касс, и деньги сверх лимита передаются в оборотные кассы РКЦ. Для них также устанавливаются лимиты, а деньги сверх лимита передаются в резервные фонды, тем самым они изымаются из обращения. Т. о. цикл кругооборота наличных денег завершается.