Папиллярные узоры пальцев рук - маркер спортивных способностей: дерматоглифические признаки формируются на 3-5 месяце беременности, не изменяются в течение жизни...
Особенности сооружения опор в сложных условиях: Сооружение ВЛ в районах с суровыми климатическими и тяжелыми геологическими условиями...
Топ:
Проблема типологии научных революций: Глобальные научные революции и типы научной рациональности...
Генеалогическое древо Султанов Османской империи: Османские правители, вначале, будучи еще бейлербеями Анатолии, женились на дочерях византийских императоров...
Эволюция кровеносной системы позвоночных животных: Биологическая эволюция – необратимый процесс исторического развития живой природы...
Интересное:
Лечение прогрессирующих форм рака: Одним из наиболее важных достижений экспериментальной химиотерапии опухолей, начатой в 60-х и реализованной в 70-х годах, является...
Мероприятия для защиты от морозного пучения грунтов: Инженерная защита от морозного (криогенного) пучения грунтов необходима для легких малоэтажных зданий и других сооружений...
Как мы говорим и как мы слушаем: общение можно сравнить с огромным зонтиком, под которым скрыто все...
Дисциплины:
2021-04-18 | 47 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
внедрения мероприятий
Показатель | До мероприятий | После внедрения мероприятий | Отклонение |
Активы, тыс. р. | 308851 | 322851 | +14000 |
Балансовая прибыль, тыс. р. | 20480 | 22906 | +2426 |
Чистая прибыль, тыс. р. | 13606 | 15092 | + 1486 |
Налоги, тыс. р. | 6874 | 7814 | +940 |
Уставный капитал, тыс. р. | 41700 | 41700 | - |
Прибыль к активам, % | |||
- балансовая | 6,63 | 7,09 | +0,46 |
- чистая | 4,41 | 4,67 | +0,26 |
Прибыль до налогообложения к активам, % | 6,63 | 7,09 | +0,46 |
Прибыль к уставному капиталу, % | |||
- балансовая | 49,1 | 54,93 | +5,83 |
- чистая | 32,63 | 36,19 | +3,56 |
Проведенные расчеты показывают, что в результате внедрения мероприятий по кредитованию населения в сумме 14000 тыс. р. в год стоимость активов банка соответственно увеличится на эту величину. Балансовая прибыль, полученная в результате финансово-хозяйственной деятельности банка, возрастет на 2426 тыс. р., сумма налогов - на 940 тыс. р., а сумма прибыли, остающейся после налогообложения (чистой прибыли) - на 1486 тыс. р.
Активизация деятельности банка по кредитованию населения позволит
увеличить рентабельность активов по отношению к балансовой прибыли на 0,46% и по отношению к чистой прибыли - на 0,26%. Рентабельность уставного капитала при этом соответственно увеличится на 5,83% и 3,56%.
Таким образом, несмотря на достаточно высокий риск кредитования населения проведение такого вида операций позволит существенно улучшить работу банка.
|
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
За последние годы в городе Нижний Тагил появилось большое количество коммерческих банков. Однако население нашего города и многие предприниматели и организации не торопятся воспользоваться услугами банков. Это объясняется сложившимся среди населения недоверием к деятельности банков, боязнь потерять свои вложения. Также это объясняется тем, что система коммерческих банков в нашей стране еще не достаточно отработана. Успех ведения банковского дела, стабильность банка во многом зависит от правильного формирования кредитной политики банка.
ОАО «Тагилбанк» создан 10 лет назад в 1991 году. Сфера его деятельности тесно связана с экономикой, с промышленными предприятиями, государственными, кооперативными и строительными организациями города. Тагилбанк в своей деятельности руководствуется действующим законодательством РФ, нормативными актами ЦБ РФ, а также своим уставом. ОАО «Тагилбанк» является самостоятельным городским банком, который концентрирует денежные потоки и перераспределяет из внутри города.
ТЕМА: «Эффективность кредитной политики на примере ОАО «Тагилбанк»
ЦЕЛЬ РАБОТЫ: Предложить пути усовершенствования кредитной политики ОАО "Тагилбанк".
ЗАДАЧИ:
- раскрыть функции и задачи коммерческого банка;
- дать характеристику внутренней и внешней среды функционирования банка;
- раскрыть составные кредитные политики банка;
- выбрать методику анализа финансового состояния и финансовых результатов его деятельности;
- определить перспективы развития кредитования и кредитных рисков;
- дать предложения по совершенствованию механизма кредитной политики, как фактор повышения эффективности работы банка.
При написании работы была использована методическая и нормативная литература по данному вопросу, материалы периодической печати.
В качестве исходной информации анализа использованы данные бухгалтерского учета ОАО «Тагилбанк», его бухгалтерская отчетность.
|
В ходе анализа были установлены следующие результаты:
- основным источником ресурсов банка являются привлеченные средства. Снижение суммы собственных средств банка произошло за счет снижения сумм прибыли и резервов банка;
- основную часть привлеченных средств банка составляют депозиты. Небольшой удельный вес в общей сумме привлеченных ресурсов составляют вклады населения;
- основным источником формирования средств банка является уставный капитал, а также прибыль, полученная в результате функционирования банка;
- при рассмотрении показателей ликвидности можно говорить о том, что у банка не хватает высоко ликвидных средств для быстрого погашения краткосрочной задолженности. Однако текущая ликвидность банка остается достаточно высоком уровне;
- одним из основных направлений в анализе банковской деятельности является анализ его кредитной политики, который показал, что на конец рассматриваемого периода лишь незначительная часть выданных кредитов осталась непогашенной. Это характеризует деятельность банка с положительной стороны;
- в течение отчетного года произошло снижение величины валового дохода, что вызвало снижение эффективности использования активов банка.
Причиной является увеличение стоимости активов. Снизилась сумма операционных доходов, что свидетельствует о снижении доходности кредитных операций;
- снизились такие расходы банка, как хозяйственные расходы и прочие расходы. Отрицательным моментом можно назвать повышение уровня расходов банка по отношению к его активам;
- в течение рассматриваемого периода видно, что банк отработал менее эффективно. Снизилась сумма прибыли. Увеличение значения минимальной маржи говорит о повышении риска операции банка.
В дипломном материале разработаны мероприятия по улучшению финансового состояния и предложения по усовершенствованию кредитной политики.
Для оценки эффективности инвестиций, вложенных банком в предприятие, составлен прогноз потока денежных средств. По рассматриваемому предприятию наблюдается устойчивое превышение притоков над оттоками средств в течении периода кредитования.
Существующее положения о кредитовании отражает только сам процесс, но не дает определенные направления кредитного эффекта.
|
Можно предложить ряд мер по усовершенствованию эффективности кредитной политики банка:
- активизировать рекламную работу;
- совершенствовать работу с персоналом;
- для увеличения доходов банку предложена методика работы с ценными бумагами (векселями сторонних эмитентов) «день в день», а также открытие еще одного обменного пункта (модуля) по покупке и продаже валюты.
- необходимо изучения зарубежного опыта кредитной политики банка;
- использовать полностью возможности различных оценок кредитоспособности заемщика;
- кроме того, необходимо разработать технологию работы с простым кредитом потому, что если возникнет такая задолженность, банк к этому будет просто не готов;
- создать в банке независимую экспертную комиссию по оценке залога или заключить договор на выполнение данных услуг с организацией имеющей лицензию на данный вид деятельности, тем самым будет снижен кредитный риск;
- проводить кредитную политику банка во взаимодействии с другими операциями банка;
- предлагается для получения дополнительной прибыли ввести кредитования населения.
Сегодня ОАО «Тагилбанк» работает устойчиво, о чем говорит положительная динамика основных показателей. Его рыночная ориентированность, совершенствование корпоративного управления, развития современных банковских технологий способствует дальнейшему упрочнению репутации надежного кредитного учреждения и растущему доверию клиенту.
Повышение качества банковского обслуживания, внедрения передовых программных технологий и процессов управления кредитной политикой должно стать первейшей задачей ОАО «Тагилбанк»
Здоровая кредитная политика способствует перспективному развитию банка.
Основные технико-экономические показатели ОАО «Тагилбанк»
Наименование показателя |
Значение показателя |
Отклонение | ||
на 01.01.00г. | на 01.01.01г. | тыс. руб. | % | |
Уставный капитал (тыс. руб.) | 41700 | 41700 | 0 | 0 |
Активы (тыс. руб.) | 218966 | 308851 | 89885 | 41 |
Собственные средства (тыс.руб.) | 92989 | 81513 | -11476 | 12 |
Привлеченные средства(тыс.руб.) | 125977 | 227338 | 101361 | 80 |
Процентный доход (тыс. руб.) | 77032 | 46770 | -30262 | 39 |
Прибыль (тыс. руб.) | 36240 | 13606 | -22634 | 62 |
Рентабельность активов (%) | 17 | 4,4 | -12,6 | -74 |
Текущая ликвидность (%) | 173 | 135 | -38 | -22 |
Численность (уел.) | 148 | 153 | 5 | 3 |
ФОТ (тыс. руб.) | 1210 | 1265 | 55 | 4,5 |
Средняя з/п (тыс. руб.) | 8 | 8 | 0 | 0 |
|
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
Агрегированный баланс ОАО «Тагилбанк», тыс. руб.
Наименование статей баланса | На 01.01.01г. | На 01.01.00г | Уд. вес, 01.01.00г. % | Уд. вес, 01.01.00г. % | Изменения «+», «-» | Темп роста, % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1. Денежные средства и счета в ЦБ РФ | 110398 | 83635 | 35,7 | 38,2 | 26763 | 132 |
2. Государственные долговые обязательства | 24808 | 0 | 8,0 | 0 | 24808 | 0 |
3. Средства в кредитных организациях | 9473 | 8541 | 3,1 | 3,9 | 932 | 111 |
4. Ценные бумаги для перепродажи | 6085 | 5340 | 2,0 | 2,4 | 745 | 114 |
5. Ссудная задолженность | 98645 | 72807 | 31,9 | 33,3 | 25838 | 135 |
6. Проценты начисленные (включая просроченные) | 14298 | 12847 | 4,6 | 5,9 | 1451 | 111 |
7.Средства, переданные в лизинг | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
8. Резерв на возможные потери по ссудам | 1077 | 1580 | 0,3 | 0,7 | -503 | 68 |
9.Основные средства и нема- териальные активы. МБП. | 72687 | 72687 | 23,5 | 33,2 | 0 | 100 |
10. Чистые долгосро- чные вложения в ценные бумаги | 5320 | 2201 | 1,7 | 1,0 | 3119 | 242 |
11.Расходы будущих перио-дов по другим операциям | 20 | 24 | 0 | 0 | -4 | 83 |
12. Прочие активы | 65762 | 33691 | 21,3 | 15,4 | 32071 | 195 |
ВСЕГО АКТИВОВ | 308851 | 218966 | 100,00 | 100,00 | 89885 | 141 |
13.Средства клиентов | 195024 | 109307 | 63,1 | 49,91 | 85717 | 178 |
13.1. в т.ч. вклады физических лиц | 121524 | 90243 | 39,3 | 41,21 | 31281 | 135 |
14. Выпущенные долговые обязательства | 30594 | 13430 | 9,9 | 6,1 | 17164 | 228 |
15. Прочие обязательства | 1720 | 3240 | 0,5 | 1,4 | -1520 | 53 |
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 227338 | 125977 | 73,5 | 57,41 | 101361 | 180 |
16. Уставный капитал в т.ч.. | 41700 | 41700 | 13,5 | 19,04 | 0 | 100 |
17. Переоценка основных средств | 11599 | 7012 | 3,8 | 3,2 | 4587 | 165 |
18. Прибыль (убыток) за отчетный период | 13606 | 36240 | 4,4 | 16,5 | -22634 | 38 |
19. Распределенная прибыль (исключая дивиденды) | 9283 | 24436 | 3,0 | 11,15 | -15153 | 38 |
20. Нераспределенная прибыль ст.22 | 4323 | 11804 | 1,4 | 5,39 | -7481 | 37 |
21. Расходы и риски, влияющие на собственные средства | 14608 | 8037 | 4,7 | 3,67 | 6571 | 182 |
ВСЕГО собственных средств | 81513 | 92989 | 26,4 | 42,46 | -11476 | 88 |
ВСЕГО ПАССИВОВ | 308851 | 218966 | 100 | 100 | 898855 | 141 |
Приложение 2
Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.
Наименование статей баланса | На 01.01.01г. | На 01.01.00г. | Измене- ния | Темп прироста % |
1. Размещение средств в банках в виде кредита, депозитов, займов и на счетах в др. банках | 3909 | 3300 | 609 | 18 |
2. Ссуд, предоставленных другим клиентам | 41747 | 69476 | -27729 | -40 |
3. Средств, переданных в лизинг | 0 | 0 | 0 | 0 |
4.ЦБ с фиксированным доходом | 1072 | 4256 | -3184 | -75 |
5. Другие источники | 42 | 0 | 42 | 0 |
6.Итого проценты, полученные и аналогичные доходы(1+2+3+4+5) | 46770 | 77032 | -30262 | -39 |
7.Привлеченным ср-вам банков, включая займы и депозиты | 388 | 92 | 296 | 322 |
8.Привлеченным ср-вам других клиентов, вкл. займы и депозиты | 26156 | 34197 | -8041 | -24 |
9. Выпушенным долговым ЦБ | 367 | 562 | -195 | -35 |
10. Арендной плате | 333 | 735 | -402 | -55 |
11. Итого проценты, уплаченные и аналогичные расходы(7+8+9+10) | 27244 | 35586 | -8342 | -23 |
12. Чистые проценты и аналогичные доходы (6-11) | 19526 | 41446 | -21920 | -53 |
13. Комиссионные доходы | 18403 | 14203 | 4200 | 30 |
14. Комиссионные расходы | 3210 | 2985 | 225 | 8 |
15.Чистый комиссионный доход (13-14) | 15193 | 11218 | 3975 | 35 |
16. Доходы от операций с иностранной валютой, включая курсовые разницы | 6139 | 5785 | 354 | 6 |
17.Доходы от операций по купле продаже драгоценных металлов, ЦБ и другого имущества | 333 | 133 | 200 | 150 |
18. Доходы, полученные в форме дивидендов | 0 | 0 | 0 | 0 |
19. Другие текущие доходы | 3660 | 2673 | 987 | 37 |
20.Итого прочие операционные доходы (16+17+18+19) | 10132 | 8591 | 1541 | 18 |
21. Текущие доходы (12+15+20) | 44851 | 61255 | -16404 | -27 |
22. Расходы по оплате труда | 20038 | 13715 | 6293 | 46 |
23.Эксплуатационные расходы | 7907 | 4944 | 2963 | 60 |
24.Расходы от операций с иностранной валютой, включая курсовые разницы | 5044 | 4781 | 263 | 6 |
25.Расходы от операций по купле-продаже драг. металлов, ЦБ, др. имущества, операций РЕПО | 83 | 3 | 80 | 2667 |
26. Другие текущие расходы | 6766 | 12328 | -5562 | -45 |
27. Всего прочих операционных расходов (22+23+24+25+26) | 39808 | 35771 | 4037 | 11 |
28. Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов (21-27) | 5043 | 25484 | -20441 | -80 |
29. Изменение величины резервов под возможные потери по ссудам | -8459 | -14023 | 5564 | -40 |
30. Изменение величины резервов под обесцененные ЦБ | -104 | 0 | -104 | 0 |
31.Изменение величины прочих резервов | 0 | 0 | 0 | 0 |
32. Текущие доходы без учета непредвиденных доходов (28-29-30-31) | 13606 | 39507 | -25901 | -66 |
33.Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов | 0 | 0 | 0 | 0 |
34.Доходы с учетом непредви- денных доходов, расходов | 20480 | 56441 | -35961 | -64 |
35. Налог на прибыль | 6874 | 20201 | -13327 | -66 |
36.Отсроченный налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 0 |
37. Прибыль (убыток) за отчетный период | 13606 | 36240 | -22634 | -62 |
|
Приложение 3
|
|
Эмиссия газов от очистных сооружений канализации: В последние годы внимание мирового сообщества сосредоточено на экологических проблемах...
Папиллярные узоры пальцев рук - маркер спортивных способностей: дерматоглифические признаки формируются на 3-5 месяце беременности, не изменяются в течение жизни...
Таксономические единицы (категории) растений: Каждая система классификации состоит из определённых соподчиненных друг другу...
Типы сооружений для обработки осадков: Септиками называются сооружения, в которых одновременно происходят осветление сточной жидкости...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!