К проекту бюджета Олонецкого городского поселения

К проекту бюджета Олонецкого городского поселения

на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов

   

 

Проект бюджета Олонецкого городского поселения на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов разработан с учетом основных параметров среднесрочного финансового плана и основных направлений бюджетной и налоговой политики Олонецкого городского поселения.

Основные направления бюджетной и налоговой политики составлены в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Одним из основных приоритетов при формировании проекта бюджета на 2020 год явилось безусловное исполнение законодательно установленных социально значимых обязательств.

Основные характеристики бюджета Олонецкого городского поселения на 2021 год

Основные характеристики бюджета Олонецкого городского поселения характеризуются следующими данными:

- доходы –  51 334,26 тыс. рублей;

- расходы – 51 334,26 тыс. рублей;

- дефицит – 0 тыс. рублей.

 

(тыс. рублей)

	Проект бюджета Олонецкого городского поселения 2021 год, тыс. руб.
Доходы	51 334,26
Расходы	51 334,26
Дефицит	0

 

Доходы бюджета Олонецкого городского поселения на 2021 год

При прогнозировании доходной части бюджета поселения на 2021 год учитывались основные направления бюджетной и налоговой политики в области доходов.

 

 

ДОХОДЫ

Одним из основных источников формирования доходной части бюджета поселения является налог на доходы физических лиц (45,85% от общей суммы прогнозируемых поступлений). В числе основных доходных источников является акцизы на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей 20,55% от общей суммы прогнозируемых доходов, доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности составят в общем объеме доходов 13,24%, налог на имущество физических лиц, земельный налог - -19,50%.

 

Наименование доходов	Проект бюджета Олонецкого городского поселения 2021 год, тыс. рублей	Удельный вес, %
Налоговые и неналоговые доходы	35973,76	70,06
Безвозмездные поступления (добровольные пожертвования)	142,20	0,28
Безвозмездные поступления из бюджетов других уровней	15228,30	29,66
Итого	51344,26	100

 

Прогноз поступления налоговых и неналоговых доходов

В 2021 году

(тыс. рублей)

Наименование	2020 год оценка	2021 год прогноз	Отклонение
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ - всего	34787	35974	1187
Налог на доходы физических лиц	16251	16494	243
Акцизы	6759	7395	636
Земельный налог	4218	3766	-452
Единый сельхозналог	128	128	0
Налог на имущество физических лиц	2971	3250	279
Государственная пошлина	0	0	0
Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности	3900	4766	866
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	250	175	-75
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	310	0	-310

 

Налог на доходы физических лиц

Прогнозные показатели налога на доходы физических лиц с доходов определены на основе прогноза поступлений налогов и сборов на 2020-2023гг., составленным главным администратором данного вида доходов Управления Межрайонной ИФНС России №5 по РК. Прогноз составлялся с учетом действующего законодательства, в соответствии с методикой прогнозирования, на основе данных статистической отчетности за 2019 год. Поступление в бюджет Олонецкого городского поселения прогнозируется в сумме 16494 тыс. рублей. Норматив отчисления составляет 10%.

 

Единый сельскохозяйственный налог

Прогноз поступления единого сельскохозяйственного налога на 2021 год в бюджеты всех уровней рассчитан на основании данных Управления Межрайонной ИФНС России №5 по РК. Прогнозируемое поступление в бюджет Олонецкого городского поселения в сумме 128 тыс. рублей. Налог определен с учетом норматива зачисления в размере 50%, взимаемого на территории городского поселения.

 

Акцизы на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей

Прогнозные показатели на 2021 год по акцизам представлены управлением Федерального казначейства, как главным администратором данного вида дохода, сумме 7394,73 тыс. рублей.

 

Налог на имущество физических лиц

Прогноз поступления налога на имущество физических лиц на 2020 год определен на основании данных Управления Межрайонной ИФНС России №5 по РК в сумме 3250 тыс. рублей.

 

Земельный налог

Прогноз поступления земельного на 2021 год определен на основании данных Управления Межрайонной ИФНС России №5  в сумме 3766 тыс. рублей. В том числе:

- Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах городских поселений в размере 2303 тыс. руб.

- Земельный налог с физических, обладающих земельным участком, расположенным в границах городских поселений в размере 1463 тыс. рублей

 

Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности.

Прогноз доходов по арендной плате за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков определен на основании данных управления экономического развития администрации Олонецкого национального муниципального района в сумме 1500 тыс. рублей

- Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городского поселения (соц. найм) определен на основании данных управления жилищно-коммунального хозяйства – 3266,03 тыс. руб.

 

Безвозмездные поступления

Безвозмездные поступления из бюджета Олонецкого национального муниципального района составляет 15228,30 тыс. рублей. Объем межбюджетных трансфертов бюджету Олонецкого городского поселения из бюджета Олонецкого национального муниципального района на 2021 год предусмотрен по следующим направлениям:

- Дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности -70 тыс. руб.;

- Субсидии на реализацию мероприятий по формированию современной городской среды- 2758,30 тыс. рублей;

- Субсидия на реализацию мероприятий государственной программы Республики Карелия "Обеспечение доступным комфортным жильем и жилищно-коммунальными услугами" (в целях реализации мероприятий по строительству и реконструкции (модернизации) объектов водоснабжения и водоотведения) – 12400 тыс. рублей.

 Объем безвозмездных поступлений в виде поступлений от денежных пожертвований определен управлением жилищно-коммунального хозяйства в размере 142,20 тыс. рублей.

 

РАСХОДЫ

    

 Общий объем расходов 51 344,26 тыс. руб., в том числе:

 

РАЗДЕЛ 01 «ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ»

 

Общий объем бюджетных ассигнований по разделу предусмотрен в сумме 1 032,15 тыс. рублей

 

Подраздел 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований»

Бюджетные ассигнования по данному подразделу предусмотрены в сумме 1 031,15 тыс. руб., в том числе:

- расходы на выплату персоналу представительного органа – 767,37 тыс.руб.

- прочие компенсационные выплаты председателю Совета поселения – 60,00 тыс.руб.

- прочие расходы на закупки товаров, работ, услуг для обеспечения представительного органа – 202,78 тыс.руб.

- уплата налогов, сборов и иных платежей – 1 тыс. руб.

 

Подраздел 0801 «Культура»

Бюджетные ассигнования по подразделу предусмотрены в сумме 18 249,60 тыс. руб. по следующим направлениям:

- межбюджетный трансферт на финансовое обеспечение выполнения учреждениями культуры мероприятий по обеспечению сохранности, пополнению и использованию библиотечных фондов 4 604,00 тыс. руб. В расчет данного межбюджетного трансферта входит:

- заработная плата и начисления на заработную плату сотрудников МКУ «Олонецкая ЦБС» осуществляющие вышеуказанное полномочие (10*29 469*12*1,302= 4 604,00 тыс.руб.).

 

- межбюджетный трансферт на выполнение полномочий по решению вопросов местного значения поселения: создание условий для организации досуга и обеспечения жителей Олонецкого городского поселения услугами организаций культуры – 13 645,60 тыс. руб. В расчет данного межбюджетного трансферта входит:

- заработная плата и начисления на заработную плату сотрудников МБУ «Олонецкий центр творчества и досуга» (23*29 469*12*1,302= 10 590 тыс.руб.)

- оплата услуг теплоснабжающей организации – 3 055,60 тыс.руб.

Расходы на услуги теплоснабжающей организации включены в расчет межбюджетного трансферта в виду образования выпадающих доходов учреждения в связи с распространением коронавирусной инфекции COVID-19 на территории района.

ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА ОЛОНЕЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ НА ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД

И 2023 ГОДОВ

Основные характеристики проекта бюджета на 2022-2023 год характеризуются следующими данными:

 

(тыс. рублей)

Наименование	2022 год проект	2023 год проект
Доходы	40136,24	29594,70
Расходы	40 136,24	29 594,70
Дефицит (-) / профицит (+)	0,00	0,00

 

НА ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2022 И 2023 ГОДОВ

Земельный налог

Прогноз поступления земельного определен на основании данных Управления Межрайонной ИФНС России №5  в 2022г.- 3780 тыс. рублей, в 2023г.- 3795 тыс. рублей.

 

Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности.

Прогноз доходов по арендной плате за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков определен на основании данных управления экономического развития администрации Олонецкого национального муниципального района в 2022г.- 1550 тыс. рублей, в 2023г.- 1550 тыс. рублей. 

- Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городского поселения (соц. найм) определен на основании данных управления жилищно-коммунального хозяйства в 2022г.- 3429,30 тыс. рублей, в 2023г.- 3600,70 тыс. рублей.

 

Безвозмездные поступления

Безвозмездные поступления из бюджета Олонецкого национального муниципального района составляют в 2022г.- 3043,80 тыс. рублей, в 2023г.-181 тыс. рублей. Объем межбюджетных трансфертов бюджету Олонецкого городского поселения из бюджета Олонецкого национального муниципального района на 2022-2023  годы предусмотрен по следующим направлениям:

- Дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности в 2022 г.- 23 тыс. руб., в 2023 году- 41 тыс. руб.;

- Субсидии на реализацию мероприятий по формированию современной городской среды в 2022 г.- 2875,80 тыс. рублей;

Объем безвозмездных поступлений в виде поступлений от денежных пожертвований определен управлением жилищно-коммунального хозяйства в 2022г.- 145 тыс. рублей, в 2023г- 140 тыс. рублей.

 

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА ОЛОНЕЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ НА ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2022 И 2023 ГОДОВ

При формировании объема и структуры расходов бюджета Олонецкого городского поселения на плановый период 2022 и 2023 годов использованы те же концептуальные подходы, которые применялись при определении расходов бюджета поселения на 2021 год.

Общий объем расходов бюджета на плановый период 2022 и 2023 годов определен исходя из прогнозируемого поступления налоговых и неналоговых доходов, безвозмездных поступлений.

(тыс. рублей)

Код раздела

Наименование

2022 год проект 2023 год проект

0100

Общегосударственные вопросы

774,54

782,29

0400

Национальная экономика

9000,00

9000,00

0500

Жилищно-коммунальное хозяйство

11 191,34

2 250,00

0800

Культура, кинематография

15 300,00

15 740,00

Итого расходов

39 141,69

27 772,29

Условно утверждаемые расходы

994,55

1 641,41

Всего расходов

40 136,24

29 413,70

В соответствии с требованиями статьи 184¹ Бюджетного кодекса в расходной части бюджета Олонецкого городского поселения на плановый период 2022 и 2023 годов установлены общие объемы условно утверждаемых расходов, не распределенные по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов. В 2022 году общий объем условно утверждаемых расходов определен в размере 994,55 тыс. рублей, или 2,5 % от общего объема расходов бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение), в 2023 году – размере 1 641,41 тыс. рублей, или 5,6 % от общего объема расходов бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение).

 

к проекту бюджета Олонецкого городского поселения

на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов

   

 

Проект бюджета Олонецкого городского поселения на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов разработан с учетом основных параметров среднесрочного финансового плана и основных направлений бюджетной и налоговой политики Олонецкого городского поселения.

Основные направления бюджетной и налоговой политики составлены в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Одним из основных приоритетов при формировании проекта бюджета на 2020 год явилось безусловное исполнение законодательно установленных социально значимых обязательств.