Расчеты пластиковыми картами

Пластиковая карточка – это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий владельцу возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах).

Банковская карта бывает:

ü расчетная карта - банковская карта, позволяющая ее держателю распоряжаться денежными средствами на специально открытом для этого счете в пределах расходного лимита, установленного банком-эмитентом. Данный тип карт в международной практике носит название дебетовых карт;

ü кредитная карта - банковская карта, позволяющая ее осуществлять операции в размере предоставленной банком-эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного банком-эмитентом в соответствии с условиями договора с владельцем карты.

       Платежная система представляет собой совокупность инструментов и методов, применяемых для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономических отношений.

Клиринг - система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств сторон, участвующих в расчетах. Клиринг может осуществляться между двумя (двусторонний клиринг), либо тремя и более сторонами (многосторонний клиринг).

При организации клиринга минуя банки, участвующие в нем стороны сами осуществляют сверку взаимных требований и обязательств и проводят зачет сумм, составляющих встречные требования. По результатам клиринга должники осуществляют оплату незачтенных сумм кредиторам с помощью основных форм безналичных расчетов, как правило, платежных поручений.

Если клиринг осуществляется через банк, то параллельно с их банковскими счетами, участникам расчетов открываются специальные клиринговые счета. По дебету этих счетов списываются суммы, причитающиеся другим участникам клиринга по различным расчетным документам а по кредиту - зачисляются суммы, поступающие от других участников клиринга. В заранее определенный срок клиринговые счета закрываются, и происходит их сальдирование. Если при закрытии клирингового счета он имеет дебетовое сальдо, то владелец данного счета является должником и соответствующая сумма денежных средств списывается с его банковского счета. Если клиринговый счет имеет кредитовое сальдо, то его владелец является кредитором и соответствующая сумма денежных средств зачисляется на его банковский счет. После окончания этих расчетов сальдо по всем клиринговым счетам должно быть нулевым.

Расчеты дорожными чеками

Дорожные чеки - это альтернатива наличным денежным средствам. Они занимают промежуточное положение между наличными деньгами и обычными чеками, рассмотренными нами ранее. Дорожные чеки, как правило, используются для осуществления расчетов в деловых и туристических поездках в зарубежные страны. Поэтому дорожные чеки часто называют туристскими. Дорожные чеки, также как и наличные деньги, могут иметь любой номинал, выраженный в различных валютах.

       Преимущество дорожных чеков перед наличными деньгами состоит в безопасности их использования. Эта безопасность обеспечивается двумя способами:

1. Присутствием на дорожном чеке подписи его держателя. Причем подпись на дорожном чеке ставится дважды: первый раз - в момент покупки чека, а второй - при его обналичивании или использовании для оплаты товаров и услуг.

2. Каждый дорожный чек имеет свой уникальный номер, который указывается в специальной квитанции, выписываемой банком при продаже чека. В ней также указываются сведения о покупателе о проданных ему чеках и их номинале. Рекомендуется хранить эту квитанцию отдельно от дорожных чеков, так как в случае их пропажи с помощью имеющейся в ней информации возможно заблокировать использование этих чеков, что позволит их владельцу сохранить свои средства.

Межбанковские расчеты

Проведение межбанковских расчетов согласно действующему банковскому законодательству возможно тремя путями:

1. через сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ), созданную Банком России;
2. путем межбанковских корреспондентских отношений;
3. с использование межбанковского клиринга.

1 – В настоящее время большинство расчетов между банками осуществляется через расчетно-кассовые центры. Сеть расчетно-кассовых центров создана Банком России по территориальному принципу и предназначена для проведения безналичных расчетов между банками. Кроме того, РКЦ осуществляет кассовое обслуживание банков, открывших у них корреспондентские счета.

Параллельно с ней Банк России осуществляет активное внедрение системы БЭСП. Система БЭСП (Банковских Электронных Срочных Платежей) – это система валовых расчетов в режиме реального времени, создаваемая ЦБ РФ для ускорения расчетов в российской экономике. Подобные системы действуют уже более чем в 80 странах мира. Система БЭСП является централизованной на федеральном уровне и обеспечивает валовые расчеты в режиме реального времени для всех участников, независимо от их территориального расположения.

2 – Ускорению и упрощению межбанковских расчетов способствуют также расчеты, проводимые с использование корреспондентских счетов, открываемых банками друг у друга, корреспондентские счета могут быть двух видов:

- Счет НОСТРО - счет банка, открытый в другом банке (наш счет у них);

- Счет ЛОРО - счет другого банка, открытый в нашем банке (их счет у нас).

При этом банк, открывший корреспондентский счет в другом банке, называется банком-респондентом, а банк, открывший у себя корреспондентский счет в пользу другого банка, называется банком-корреспондентом.

При проведении межбанковских расчетов с использование корреспондентских счетов банк-корреспондент списывает с открытого у него счета банка-респондента средства, причитающиеся банку-корреспонденту или его клиентам от банка-респондента или его клиентов, или же наоборот, зачисляет на указанный счет средства причитающиеся банку-респонденту или его клиентам. Межбанковские расчеты с использование корреспондентских счетов между российскими банками активно используются при расчетах в иностранной валюте.

3 – межбанковский клиринг. Как самостоятельная форма межбанковских расчетов клиринг практически не применяется. Расчеты через РКЦ в основе своей имеют многосторонний клиринг, в котором в качестве клирингового цента выступает расчетная сеть Банка России в виде РКЦ.

Клиринг широко применяется при проведении расчетов между банками, являющимися участниками торгов на организованных торговых площадках по валютам (ММВБ), ценным бумагам (РТС, ММВБ) и другим финансовым инструментам (РТС, ММВБ). Расчеты по итогам торгов на них проводятся на основе многостороннего клиринга. В качестве клирингового цента при этом выступают расчетные палаты соответствующего организатора торгов.

Кассовые операции банков

       Коммерческие банки осуществляют кассовые операции на основании Положения от 24.04.08 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».

Банк проводит кассовые операции через кассовый узел или через внутренние структурные подразделения (например, кассы вне кассового узла), которые должны быть соответствующим образом оборудованы. В кассовый узел банка должны входить следующие помещения:

дневная касса, в которой осуществляется прием-выдача наличных денежных средств в течение операционного (банковского) дня;

вечерняя касса, куда сдается вечерняя выручка клиентов, а также инкассируемые денежные средства;

касса пересчета;

денежное хранилище;

обменный пункт (только при условии наличия у банка валютной лицензии ЦБ РФ).

       Банки могут осуществлять следующие кассовые операции: прием, выдачу, размен, обмен, обработку, включающую в себя пересчет, сортировку, формирование, упаковку наличных денег. Кассовое обслуживание клиентов как юридических, так и физических лиц включает в себя следующие основные операции:

- прием наличных денежных средств от клиента и их зачисление на счет клиента, в том числе с использованием пластиковых карт;

- прием/выдача денежных средств для осуществления операций по переводу денежных средств в Российскую Федерацию или за ее пределы без открытия банковских счетов по поручению или в пользу физических лиц;

- выдача денежных средств со счета клиента, в том числе с использование пластиковых карт, в форме наличности;

- инкассация денежных средств клиента;

- валютно-обменные операции;

- размен наличных денежных средств как в рублях РФ, так и в иностранной валюте;

- проверка подлинности и пересчет наличных денежных средств.

Как было указано выше, банки за проведение ими различных кассовых операций берут с клиентов комиссию, устанавливаемую в соответствии с Тарифами банка. Размер комиссии может устанавливаться либо в виде фиксированной суммы, либо в виде процента от суммы проводимой операции. Указанные комиссии являются доходом банка от проведения им кассовых операций.

При осуществлении кассовых операций коммерческие банки также должны соблюдать лимиты кассы, устанавливаемые им РКЦ, в которых они обслуживаются. Указанные лимиты устанавливаются на основании прогнозов кассовых оборотов банка, представляющих собой прогнозирование поступлений и выдачи наличных денег в кассах банка.