Методы предоставления банковской ссуды

          [ 2 ] с. 228-229

Порядок предоставления банковского кредита

          [ 2 ] с. 229-231

Кредитная система

         [ 1 ] с. 144-145

Основные формы кредита

Формы кредита тесно связаны с его структурой и сущностью.

Формы кредита в зависимости от его стоимости таковы:

1. товарная форма — кредитование осуществляется товарами; продажа товаров в рассрочку, прокат вещей, лизинг оборудова­ния часто сопровождаются денежной формой кредита;

2. денежная форма — появилась с возникновением денежной формой стоимости, наиболее распространена;

3. смешанная форма (товарно-денежная) — кредит предоставля­ется в форме товара, а возвращается в денежной форме или на­оборот; используется в экономике развивающихся стран.

В зависимости от субъектов кредитования различают следую­щие формы кредита:

1. Банковский кредит — является наиболее распространенной фор­мой денежного кредита. Банки мобилизуют временно свободные де­нежные средства разных хозяйствующих субъектов и населения, за­тем передают их во временное пользование своим заемщикам — то­варопроизводителям, государству, населению. При этом денежные средства, предоставляемые в кредит, являются для банка капита­лом, приносящим прибыль.

2. Межбанковский кредит — кредитором и заемщиком являют­ся кредитные учреждения.

3. Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме пред­приятиями и хозяйствующими организациями друг другу в качестве отсрочки платежа за проданную готовую продукцию. Основная цель такого кредита — ускорение процесса реализации товаров и, следо­вательно, извлечения заложенной в них прибыли. Коммерческий кредит выдается, как правило, на основе торговой сделки. Распространены три разновидности коммерческого кредита:

Ø кредит с фиксированным сроком погашения;

Ø кредит с возвратом после фактической реализации заемщи­ком поставленных в рассрочку товаров;

Ø кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осущест­вляется до момента погашения задолженности по предыду­щей поставке.

4. Потребительский кредит может быть в товарной или денежной форме. В товарной форме потребительский кредит используется при продаже потребительских товаров населению с рассрочкой платежа. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредит­ные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недви­жимости, оплаты дорогостоящего лечения и т. п. Главный отличи­тельный признак потребительского кредита — целевое кредитова­ние физических лиц.

5. Государственный кредит — эта форма кредита объединяет два понятия: государство-кредитор, т. е. государство осуществляет функции кредитора. Оно через Центральный банк проводит кредитование отдельных регионов, конкретных отраслей, испытывающих по­вышенную потребность в финансовых ресурсах, а также коммер­ческих банков в процессе продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов; государство-заемщик, т. е.     государство заимствует денежные средст­ва у банков и других финансово-кредитных институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государст­венного долга.

6.   Международный кредит — совокупность кредитных отношений, действующих на международном уровне, с дополнительной правовой и экономической защитой. Здесь в кредитные отношения вступают те же субъекты: банки, предприятия, государство, население, однако обязательна при­надлежность одного из участников кредитной сделки к другой стране.

7. Ростовщический кредит — происходит путем выдачи кредитов физическими лицами или хозяйствующими субъектами, которые не имеют лицензии Центрального банка. Характеризуется
сверхвысокими процентами (от 100 до 200 %) даже в валютных сделках. Ростовщический кредит возник из-за недостаточно развитой инфраструктуры национальной кредитной системы, из-за
недоступности средств для отдельных категорий заемщиков.

Экономисты выделяют другие формы кредита, среди них:

Ø прямая форма — выдача кредита заемщику без промежуточных звеньев;

Ø косвенная форма — кредит берется для кредитования другого экономического субъекта;

Ø явная форма — кредит предоставляется на заранее оговорен­ные цели;

Ø скрытая форма — кредит используется на непредусмотренные цели (например, на осуществление валютного арбитража);

Ø старая форма, которая появилась в начале развития кредитных отношений (например, ростовщический кредит);

Ø новая форма, к которой следует отнести лизинговый кредит, кредит с использование пластиковых карт;

Ø развитая форма кредита, к которой можно отнести банков­ский кредит;

Ø неразвитая форма отражает недостаточную степень развития кредитных отношений (ломбардный кредит).

 

Виды банковского кредита

Банковский кредит классифицируется по разным признакам.

1. В зависимости от обеспечения различают

a) не обеспеченный ни­чем кредит (бланковый).

б) обеспеченная ссуда предполагает наличие того или иного залога. Обеспечением ссуды могут служить акции и облигации, векселя и товарораспорядитель­ные документы (варрант, складское свидетельство, подтверждающее нахождение товара на складе, железнодорожная накладная, коноса­мент, свидетельство о приеме груза к морской перевозке и др.), де­биторские счета, закладные под автомобиль или другой вид движи­мого имущества или недвижимость (земля, здания). Обеспечением ссуды может быть также поручительство — договор с односторон­ним письменным обязательством поручителя перед банком опла­тить при необходимости задолженность заемщика. Своеобразным обеспечением ссуды является гарантия другого банка или другой организации.

2. По экономическому содержанию и назначению выделяют:

а) ссуды на коммерческие цели: для капитальных вложений, расширения и модернизации основного капитала в различ­ных отраслях; на временные нужды для финансирования те­кущих потребностей в оборотном капитале организаций;

б) потребительские или персональные ссуды: на жилищное строительство, покупку потребительских товаров длительного пользования, оплату обучения, лечения и т. п.

3. По категориям заемщиков различаются банковские ссуды:

а) ак­ционерным компаниям и частным предприятиям (промышленным, торговым, коммунальным, сельскохозяйственным, брокерским);

б) кредитно-финансовым учреждениям (и прежде всего банкам); насе­лению; правительству и местным органам власти.

4. По срокам погашения выделяют ссуды

а) до востребования (онколь­ные), погашения которых банк может потребовать в любое время,

б) срочные ссуды.

Ø краткосрочные (от одного дня до одного года)

Ø  долгосрочные на более продолжитель­ные сроки.

5. По методу погашения:

а) прямой кредит — весь основной долг по ссуде (без учета процентов) должен быть погашен на одну конеч­ную дату путем единовременного взноса;

2) кредит в рассрочку — сумма ссуды списывается частями на протяжении действия кредит­ного соглашения. Платежи в погашение основной суммы долга осу­ществляются, как правило, равными частями периодически (ежеме­сячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно).

6. По источникам погашения.

Ø Краткосрочные ссуды обычно пога­шаются за счет ликвидации тех товарных запасов или дебиторской задолженности, для финансирования которых заемщик получал ссу­ду.

Ø Долгосрочные ссуды погашаются за счет прибыли, полученной благодаря использованию ссуды. Проценты по ссуде могут также уплачиваться единовременно по истечении срока займа либо равно­мерными взносами на протяжении действия займа.

 

отдельные виды кредита.

Срочный кредит — кредит на срок не более 90 дней, обычно оформляемый в виде простого векселя, подписанного заемщиком. Денежные средства по срочному займу предоставляются единовре­менно в полной сумме и возвращаются с процентами в полной сум­ме займа одномоментно. Он может выдаваться под реальное обеспе­чение или без него, но в любом случае для его получения необходи­мо наличие документов, характеризующих финансовое положение заемщика. Заимствование средств таким способом осуществляется в ис­ключительных ситуациях, когда возникают неожиданные потребно­сти в денежных средствах для оплаты приобретаемых сырья, мате­риалов, ценных бумаг, выплаты заработной платы, обеспечения иной конкретной сделки. Поэтому срочные займы имеют высокую стоимость, обусловленную большими административными издерж­ками по оформлению и исполнению договоров такого типа.

Контокоррентный кредит предполагает закрытие расчетного счета и открытие единого контокоррентного счета, сочетающего свойства расчетного и ссудного. На этом счете учитываются все операции банка с клиентом. Объектом кредитования выступает укрупненная потребность в средствах, связанная с периодически возникающими разрывами ме­жду платежами и поступлением выручки. Кредитование по конто­корренту происходит как бы автоматически. Возможность предоставления контокоррентного кредита опре­деляется средствами заемщика, масштабами его деятельности, проч­ностью связей с банком, основными характеристиками кредитоспо­собности.

Овердрафт — одна из форм краткосрочного кредитования, осуществляемая путем списания средств по счету клиента сверх остатка на нем. Такое право банки предоставляют наиболее надежным кли­ентам с солидными денежными оборотами на счете.  Если предприятию нужно быстро что-либо оплатить, а денег на расчет­ном счете нет или их недостаточно, тогда банк автоматически выде­ляет компании краткосрочный кредит и проводит платеж. Затем, по мере поступления денег на счет, банк списывает с него сумму кре­дита и процентов. Выдавая овердрафтный кредит, банк, как правило, не требует, чтобы организация заложила свое имущество либо представила по­ручительство или гарантии третьих лиц. Единственным обеспечени­ем такого кредита являются обороты на расчетном счете. Этот же показатель обычно определяет и лимит средств, предоставляемых в кредит.

Онкольный кредит — это краткосрочный кредит, погашаемый по первому требованию (обычно с предупреждением за несколько дней). Предоставляется валютным брокерам, дилерам и клиентам, как правило, под обеспечение ценными бумагами и товарно-мате­риальными ценностями. Процентные ставки по онкольному креди­ту ниже, чем по срочным ссудам. С точки зрения срока возврата и качества обеспечения онкольный кредит считается одной из наибо­лее ликвидных статей банковского актива и потому применяется для поддержания необходимого уровня ликвидности банка.

Кредитная линия — договор между банком и его клиентом, со­гласно которому банк готов предоставить заемщику в течение опре­деленного срока кредиты в пределах согласованного лимита. Кре­дитная линия имеет преимущество перед разовым соглашением: это более определенная перспектива коммерческой деятельности, эко­номия накладных расходов и времени, неизбежно связанных с веде­нием переговоров и заключением каждого отдельного кредитного соглашения.

Кредит под залог векселя. Под залог векселя, как способа обес­печения кредита, банк может предоставить разовый кредит (60—90 % от номинала векселя). Срок кредита определяется сроком погашения векселя. Выписанный какой-либо фирмой простой вексель может слу­жить платежным средством в цепочке, связывающей несколько предприятий.