Классификация видов ссудного процента

№ п/п	Классификационные признаки	Виды ссудного процента
1	По формам кредита	Коммерческий процент
		Банковский процент
		Потребительский процент
		Процент по государственному кредиту
2	По видам кредитных учреждений	Учетный процент центрального банка
		Банковский процент
		Ломбардный процент
3	По видам инвестиций	Процент по кредитам в оборотные средства
		Процент по инвестициям в основные фонды
		Процент по инвестициям в ценные бумаги
4	По срокам кредитования	Процент по краткосрочным ссудам
		Процент по долгосрочным ссудам
		Процент по среднесрочным ссудам
5	По видам операций кредитных учреждений	Депозитный процент
		Процент по ссудам
		Процент по межбанковским кредитам

 

 

Основными формами ссудного процента являются:

• учетный (взимаемый центральным банком при кредитовании коммерческих банков посредством покупки (переучета) векселей);

• депозитный (выплачиваемый кредитными учреждениями лицам, разместившим у них депозиты);

• процент по ссудам (плата за пользование кредитом).

Механизм использования ссудного процента, с одной стороны, определяется сущностью процента как экономической категории товарного производства и, с другой - зависит от целей проводимой процентной политики. Причем как показывает практика, на отдельных этапах развития общества возможен приоритет субъективной направленности процентной политики в противовес его природе. Ярким примером этого может служить ссудный процесс в условиях социалистического способа хозяйствования.

Современный механизм использования ссудного процента характеризуется следующим:

• Уровень процента, порядок его начисления и взимания определяется договором между участниками кредитной сделки с учетом спроса и предложения кредитных ресурсов (за исключением учетного процента).

• Административное управление судным процентом со стороны центрального банка сменяется использованием экономических методов регулирования его уровня.

В современных условиях процессы развития рыночных отношений в экономике определяют повышение роли ссудного процента.

Процент за пользование кредитом

Проценты по кредиту (проценты за пользование кредитом, процентная ставка) - плата, которую банк взимает с заемщика за предоставленный кредит. Исчисляется в виде процентов на сумму кредита за год (например, 18% годовых). Проценты выплачиваются в валюте кредита. Величина процентной ставки по тому или иному виду кредита зависит от срока кредитования и от степени риска, который несет банк. Как правило, процентные ставки по кредитам, обеспеченным залогом, минимальны.

Размер процентной ставки определяется кредитным договором.

Банк имеет право взимать проценты по кредиту только за тот период, когда заемщик фактически пользовался кредитом. По мере погашения кредита проценты начисляются только на оставшуюся сумму кредита. Заемщик вносит проценты вместе с частью основного долга в соответствии с графиком платежей по кредиту, который определен кредитным договором.

Проценты по кредиту являются частью полной стоимости кредита. Оценив ее, вы можете точнее определить, во сколько обойдется вам кредит.

Процентная ставка может быть как фиксированной, так и плавающей. Плавающая процентная ставка устанавливается в виде некой цифры, привязанной к какому-либо индексу. Например: 5% + ставка рефинансирования ЦБ РФ. Это означает, что проценты на тот период времени пока ставка рефинансирования ЦБ РФ составляет 11%, ставка по вашему кредиту будет составлять 16%, если ставка рефинансирования ЦБ РФ увеличится до 12%, ставка по вашему кредиту будет составлять 17%.

Как правило, плавающая процентная ставка устанавливается с использованием таких индикаторов как ставка рефинансирования ЦБ РФ, ставка LIBOR, ставка MosPrime.

Фиксированная процентная ставка – цифра, устанавливаемая условиями кредитного договора без привязки к какому-либо индикатору.

 

Расчет процентов по кредиту

Стандартная формула расчета процентов выглядит так: Сумма процента = (Тело кредита/ срок кредита (в месяцах)) * (процент годовых /12 месяцев * срок кредита (в месяцах)).

То есть, если вы взяли кредит в банке на сумму 50000 грн. на 3 года (36 месяцев) под 18% годовых, то первый месячный платеж по процентам кредита будет составлять 750 грн. ((50000 грн./36 месяцев) * (18%/12 месяцев * 36 месяцев)).

И это только сумма процентов (дальше процент по этой же формуле начисляется на остаток тела кредита, поэтому процент в каждом месяце разный)! А тело кредита может выплачиваться несколькими методами:

- ежемесячный возврат части кредита и процентов (стандартная схема, вы ежемесячно гасите тело кредита равными частями, а процент начисляется на остаточную сумму кредита и также выплачивается ежемесячно).

- аннуитетный платеж (вы ежемесячно платите в банк равную сумму денег, куда входит и процент по кредиту, и выплата тела кредита).

Приведем пример расчета процентов по кредиту по стандартной схеме оплаты тела кредита (когда тело кредита выплачивается равными частями). Данные для примера возьмем те же:

В первый месяц выплаты вы заплатите 1389 грн. (50000 грн./36 месяцев) как погашение тела кредита, и плюс к нему процент по кредиту (((50000 грн.-1389 грн.)/36 месяцев)*(18%/12 месяцев * 36 месяцев)) – 729 грн. Итого, в первый месяц пользования кредитом вы выплатите 2118 грн. (1389 грн. + 729 грн., это при стандартной схеме оплаты кредита и процентов).

Второй месяц рассчитывается так же: сумма оплаты тела кредита не меняется (1389 грн. ежемесячно), а процент начисляется на остаточную сумму тела кредита (на 47222 грн.). При подсчете получаем, что за второй месяц пользования кредитом мы должны выплатить 708 грн. в виде процентов и 1389 грн. как оплата тела кредита (при стандартном методе оплаты кредита первая выплата тела кредита отнимается от общей суммы еще до начисления процентов).

Проведя до конца расчет суммы процентов по кредиту и выплаты тела кредита, выясняем, что через три года мы вернем в банк уже не 50000 грн., а 63073 грн., где 13073 грн. – это процент по кредиту. В итоге мы заплатили банку за одолженную сумму 26,15% от суммы займа. Это не считая комиссий за проведение платежных операций и т.д.

Подобный пример расчета процентов приведем и для использования аннуитетной схемы оплаты тела кредита. Но здесь оплата производится немножко по другой формуле, а удобство состоит в том, что заемщик выплачивает ежемесячно банку равную сумму денег. В нашем примере ежемесячно мы будем выплачивать по 1807 грн. (тело и проценты). Расчет суммы процентов и тела кредита для ежемесячных выплат при аннуитетном методе выглядит так:

Ежемесячный платеж = Тело кредита * месячный процент/[1 - (1 / (1 + месячный процент процент))^{срок пользования кредитом в месяцах}]

Или

50000 грн. * (0,18/12 месяцев) /(1-(1/(1+(0,18/12 месяцев)))³⁶) = 1807 грн. Формула достаточно сложная, расчет производится с учетом всех округлений. Месячный процент считается в десятичных дробях, то есть ставку процента делим на 100. При таком методе оплаты за 3 года мы вернем в банк 65052 грн. (1807 грн. *36 месяцев). Переплата составит уже 30,1%, или 15052 грн.

Из приведенных примеров видим, что сумма переплаты по кредиту больше при аннуитетной схеме выплаты тела кредита, но преимуществом данной схемы перед стандартным методом является то, что заемщик может точно спланировать свои ежемесячные расходы, а также сумма ежемесячных платежей будет существенно меньше в первую половину срока выплаты.

Так что, если вас не пугает сумма переплаты, тогда только вам решать, какой схеме выплат отдать предпочтение, при условии, что банк предоставит вам такую возможность.