Общие условия выбора системы дренажа: Система дренажа выбирается в зависимости от характера защищаемого...
Историки об Елизавете Петровне: Елизавета попала между двумя встречными культурными течениями, воспитывалась среди новых европейских веяний и преданий...
Топ:
Основы обеспечения единства измерений: Обеспечение единства измерений - деятельность метрологических служб, направленная на достижение...
Характеристика АТП и сварочно-жестяницкого участка: Транспорт в настоящее время является одной из важнейших отраслей народного хозяйства...
Проблема типологии научных революций: Глобальные научные революции и типы научной рациональности...
Интересное:
Как мы говорим и как мы слушаем: общение можно сравнить с огромным зонтиком, под которым скрыто все...
Мероприятия для защиты от морозного пучения грунтов: Инженерная защита от морозного (криогенного) пучения грунтов необходима для легких малоэтажных зданий и других сооружений...
Аура как энергетическое поле: многослойную ауру человека можно представить себе подобным...
Дисциплины:
2020-05-10 | 408 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
Составление сводных платежных поручений. Составление описи к сводному платежному поручению. Составление кредитового авизо от имени филиала «А». Составление перечней к сводным авизо. Ведение учета расчетных документов клиентов, неоплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете. Отражение в учете межбанковских расчетов через расчетную систему Банка России.
ПЗ №16 Заполнение сводного платежного поручения в РКЦ
Задание:
1. Дать характеристику разрядам БИК: ГРКЦ ГУ Банка России по Красноярскому краю и одному из РКЦ;
2. Указать в каком РКЦ Красноярского края открыт кор/счет банка, номер банка
Сбербанк ОКПО 02783169, БИК 040407627, корреспондентский счет 301018100000000627
Сбербанк БИК 040412027, корреспондентский счет 3010181080000000027
3. Оформить сводное платежное поручение коммерческого банка в РКЦ.
Расчетно-кассовые центры Банка России: Красноярский край
1 | ГРКЦ ГУ БАНКА РОССИИ ПО КРАСНОЯРСКОМУ КР. | 660049, г). КРАСНОЯРСК, УЛ.ДУБРОВИНСКОГО,70 | (391)2273289,2273827 | 040407001 |
2 | РКЦ АЧИНСК | 662150, г). АЧИНСК, УЛ.ДЗЕРЖИНСКОГО,4 | (39151)78763 | 040481000 |
3 | РКЦ БОГУЧАНЫ | 663430, с). БОГУЧАНЫ, УЛ.ОКТЯБРЬСКАЯ,88 | (39162)22911,22914 | 040454000 |
4 | РКЦ ПАОЗЕРНЫЙ | 663960, г). ПАОЗЕРНЫЙ, УЛ.МИРА,1 | (39165)20129 | 040435000 |
5 | РКЦ КАНСК | 663600, г). КАНСК, УЛ.ЛЕНИНА,5 | (39161)32812,33342 | 040452000 |
6 | РКЦ ЛЕНИНСКОГО РАЙОНА | 660004, г). КРАСНОЯРСК, УЛ.26 БАКИНСКИХ КОМИССАРОВ,25А | (391)2648967,2649366 | 040485000 |
7 | РКЦ ЛЕСОСИБИРСК | 662547, г). ЛЕСОСИБИРСК, УЛ.МИРА,2А | (39145)51722,52767 | 040465000 |
8 | РКЦ МИНУСИНСК | 662608, г). МИНУСИНСК, УЛ.ОКТЯБРЬСКАЯ,61 | (39132)21107 | 040401000 |
9 | РКЦ НОРИЛЬСК | 663300, г). НОРИЛЬСК, ЛЕНИНСКИЙ ПР.,18 | (3919)462231,462039 | 040495000 |
10 | РКЦ УЖУР | 662255, г). УЖУР, УЛ.ЛЕНИНА,9 | (39156)21141 | 040464000 |
Практические занятия по теме 1
|
Задача 1. Остаток на корреспондентском счете банка в подразделении расчетной сети ЦБ РФ – 37 850 000 руб., текущие поступления – 1 723 000 руб., текущие платежи – 2 530 000 руб.
1. Назовите балансовые счета, на которых ведутся корреспондентские счета банков.
2. Каковы источники пополнения корреспондентского счета банка в подразделении расчетной сети ЦБ РФ?
3. Как осуществляются платежи с корреспондентского счета коммерческого банка при недостатке средств на счете?
4. Составьте бухгалтерские проводки и определите сальдо корреспондентского счета.
Задача 2. Коммерческим банком «Стимул» в г. Тамбове 20.01 принято к оплате с расчетного счета №40502381000000000045 предприятия платежное поручение №734 на сумму 4 560 000 руб. за товары, принятые по приемо-сдаточной накладной.
Поставщик (расчетный счет №40702981000000000867) обслуживается АКБ «Сибирь» в г. Иркутске. Средств на счете плательщика и корреспондентском счете банка достаточно для осуществления платежа. Расчеты между банками осуществляются через корреспондентские счета, открытые в подразделении расчетной сети ЦБ РФ г. Тамбова и г. Иркутска.
1. Изложите правила заполнения реквизитов платежного поручения при проведении расчетов через подразделения расчетной сети ЦБ РФ.
2. Охарактеризуйте порядок оформления банком экземпляров платежного поручения.
3. Изложите порядок документооборота между банком плательщика и подразделением расчетной сети ЦБ РФ.
4. Составьте бухгалтерские проводки в банке плательщика.
ПЗ №17 Оформление и учет операций по корреспондентским счетам
В расчетно-кассовом центре
Корреспондентские счета в РКЦ открываются на балансе Банка России на балансовом счете 30101 (П) «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России», а на балансе самого коммерческого банка – на счете 30102 (А) с аналогичным названием.
По дебету счета 30102 отражаются: поступившие денежные средства для зачисления на расчетные, текущие, бюджетные чета клиентов, во вклады физических лиц, в депозиты юридических лиц; полученные и возвращенные межбанковские кредиты; суммы других поступлений.
|
По кредиту счета 30102 отражаются: списанные денежные средства по поручениям клиентов с их расчетных, текущих и бюджетных счетов; выданный и погашенный межбанковский кредит; получение наличных денег; перечисление налогов; перечисление платежей во внебюджетные и другие фонды; перечисление на другие корреспондентские счета и др.
Схема расчета платежными поручениями при использовании корреспондентских счетов в расчетно-кассовом центре:
1 — покупатель представляет в банк платежное поручение в двух экземплярах и получает назад второй экземпляр в качестве расписки банка или передает электронный вариант по системе клиент-банк;
2 — банк покупателя на основании первого экземпляра платежного поручения или электронного варианта, подписанного аналогом собственноручной подписи, списывает денежные средства с расчетного счета покупателя;
3 — банк покупателя направляет в РКЦ реестр и электронный варианта платежного поручения;
4 —РКЦ оформляет проводку между корреспондентскими счетами коммерческих банков;
5 —РКЦ передает электронный вариант платежного поручения банку продавца;
6 — банк продавца, используя электронный вариант платежного поручения, зачисляет денежные средства на расчетный счет продавца;
7 — РКЦ передает коммерческим банков выписки с корреспондентских счетов;
8 — банки выдают своим клиентам выписки с расчетных счетов;
|
|
Опора деревянной одностоечной и способы укрепление угловых опор: Опоры ВЛ - конструкции, предназначенные для поддерживания проводов на необходимой высоте над землей, водой...
История развития пистолетов-пулеметов: Предпосылкой для возникновения пистолетов-пулеметов послужила давняя тенденция тяготения винтовок...
Эмиссия газов от очистных сооружений канализации: В последние годы внимание мирового сообщества сосредоточено на экологических проблемах...
Поперечные профили набережных и береговой полосы: На городских территориях берегоукрепление проектируют с учетом технических и экономических требований, но особое значение придают эстетическим...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!