Осуществление межбанковских электронных расчетов

 

Электронные расчеты Сбербанка РФ осуществляются через платежную систему Банка России.

    Межбанковские электронные расчеты могут быть внутрирегиональными и межрегиональными.

    Под межрегиональными электронными расчетами (МЭР), осуществляемыми через расчетную сеть Банка России, понимается совокупность отношений между подразделениями расчетной сети Банка России, находящимися на территории различных субъектов Российской Федерации, а также между кредитными организациями, клиентами Банка России и подразделениями расчетной сети Банка России по совершению платежей с использованием платежных и служебно-информационных документов, составляемых в электронной форме /14/.

Участниками МЭР могут быть: Головные расчетно-кассовые центры (ГРКЦ), расчетно-кассовые центры (РКЦ) и другие подразделения расчетной сети Банка России, отвечающие следующим требованиям: применяющие установленным положением 36-п от 23.06.98г. порядок учета и технологию совершения МЭР; имеющие в наличии программно-технические средства; гарантирующие обработку и передачу платежных документов другому участнику МЭР в сроки, установленные данным положением; обеспечивающие выполнение "Временных требований по обеспечению безопасности технологий обработки электронных платежных документов в системе Банка России" от 03.04.97г. N60. На основании распоряжения Банка России о включении подразделения расчетной сети Банка России в число участников МЭР в "Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории РФ (справочник БИК РФ)" устанавливается признак участника МЭР для соответствующего подразделения расчетной сети Банка России /1/.

Схема направления платежных документов и совершения межрегиональных электронных расчетов в системе банка России приведена в Приложении 2 в том виде, в каком она представлена на официальном сайте банка России в сети Интернет.

Отправляемые участником МЭР электронные платежи, поступившие в РКЦ от клиентов Банка России до 12 часов местного времени, должны быть обработаны в РКЦ и при положительных результатах контроля ЭПД, проводимого в РКЦ, до 13 часов местного времени переданы в ГРКЦ. Отправляемые участником МЭР электронные платежи, поступившие в ГРКЦ до 13 часов местного времени, должны быть обработаны и отправлены в ГРКЦ - получатель платежей в тот же день до 15 часов 30 минут местного времени. Отправляемые участником МЭР электронные платежи, принятые к обработке в РКЦ после 12 часов местного времени, а в ГРКЦ после 13 часов местного времени, должны быть проведены по балансу РКЦ, ГРКЦ в этот же операционный день и отправлены в ГРКЦ - получатель не позднее 10 часов следующего рабочего дня. Полученные участником МЭР межрегиональные электронные платежи, поступившие до 16 часов 30 минут местного времени, должны быть приняты к обработке в ГРКЦ, переданы в РКЦ, а также проведены по балансу ГРКЦ и РКЦ в этот же операционный день. Полученные участником МЭР межрегиональные электронные платежи, поступившие после 16 часов 30 минут местного времени, могут быть приняты к обработке в ГРКЦ в этот операционный день при условии их передачи в РКЦ и проведения по балансу ГРКЦ и РКЦ этим операционным днем. При невозможности выполнения указанных условий электронные платежи, поступившие после 16 часов 30 минут, принимаются к проводу следующим операционным днем /2/.

Для учета электронных платежей в Плане счетов бухгалтерского учета предусмотрены следующие балансовые счета:

30901 Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам - кредитовые суммы (пассивный);

30902 Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам – дебетовые суммы (активный);

30903 Расчеты по межрегиональным электронным платежам – кредитовые суммы (пассивный);

30904 Расчеты по межрегиональным электронным платежам – дебетовые суммы (активный);

30905 Кредитовые суммы по внутрирегиональным электронным платежам, ожидающие подтверждения (для децентрализованного способа обработки, пассивный)

30906 Кредитовые суммы по межрегиональным электронным платежам, ожидающие подтверждения (пассивный) /3/.

 Проанализируем операции по начальному проводу. Начнем с операций в кредитной организации.

Для совершения расчетов электронным способом необходимо выполнение следующих условий:

- РКЦ, обслуживающий плательщика, является участником МЭР;

- платежное поручение оформлено на бланке формы 0401060 с отметкой "электронно", в случае, когда платежное поручение представляется на бумажном носителе;

- передача документов между РКЦ и плательщиком осуществляется в соответствии с Договором (на магнитном носителе или по модему);

- РКЦ, обслуживающий получателя, является участником МЭР.

При подготовке ЭПД в обслуживающем РКЦ КО оформляет сводное платежное поручение и опись к сводному платежному поручению в двух экземплярах с приложением двух экземпляров платежных документов.

Подготовленный в КО пакет электронных документов подписывается ЭЦП и передается по модему с применением специальных средств защиты в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка России (МЦИ) /7/.

Изучим операции в РКЦ.

 При получении платежных документов на бумажном носителе в РКЦ проверяется правильность их оформления, формируется ЭПД путем ввода реквизитов принятых платежных документов с использованием программно-технических средств РКЦ (по технологии "двойного ввода").

При получении от КО электронных платежных документов по модему проверяется правильность ЭЦП. При отрицательных результатах контроля ЭЦП пакет с ЭПД к дальнейшей обработке не принимается и в КО по модему направляется соответствующее электронное сообщение ЭСИД, подписанное ЭПЦ обслуживающего РКЦ или МЦИ. Дальнейшая обработка принятых документов производится только при положительных результатах проверки ЭЦП. ЭПД с неправильно указанными реквизитами в дальнейшую обработку не принимаются. В адрес КО по модему направляется ЭСИД, содержащий информацию об общем количестве и сумме всех полученных ЭПД и пакет ЭСИД, содержащий информацию о не принятых к исполнению ЭПД с указанием причины возврата ЭПД /9/.

Контроль правильности всех указанных в платежных документах реквизитов осуществляется программным способом, при этом проверяется выполнение следующих условий:

- РКЦ отправителя и получателя являются участниками МЭР;

- БИКи КО отправителя и получателя соответствуют Справочнику БИК РФ;

- номера счетов плательщика и получателя соответствуют правилам ведения бухучета в кредитных организациях Банка России;

- значение реквизита "Дата ввода" совпадает с датой текущего операционного дня.

В случае невыполнения этих условий ЭПД к исполнению не принимается.

ЭПД, прошедшие контроль реквизитов, программно проверяются на возможность оплаты за счет имеющихся средств на кор/счете КО. Частичная оплата ЭПД не допускается.

В случае отрицательных результатов проверки на возможность оплаты ЭПД помещаются во внутридневную очередь отложенных платежей до момента поступления на кор.счет КО средств, достаточных для оплаты ЭПД. При наличии отложенных ЭПД все последующие ЭПД помещаются во внутридневную очередь по мере их поступления. Если в течение операционного дня необходимые средства не поступили, в адрес КО направляется ЭСИД с извещением об отказе в оплате и указанием причины возврата документа:

Д-т 301

К-т 30901(30905) /3/.

Межрегиональные электронные платежи, передаваемые из РКЦ в ГРКЦ, отражаются на балансе РКЦ по дебету кор/счета КО (счету клиента РКЦ) и кредиту счетов учета внутрирегиональных электронных платежей б/с 30901 или 30905. Сформированные в РКЦ пакеты ЭПД передаются в ГРКЦ по модему с использованием средств защиты информации, применяемых в Банке России.

В Приложении 3 для иллюстрации приведен реальный документ на доработку типовых программных комплексов, обеспечивающих обработку и контроль межрегиональных электронных расчетов.                   Не позднее следующего рабочего дня ГРКЦ-отправитель получает от ГРКЦ-получателя подтверждения по отправленным ЭПД. Эти подтверждения доставляются до РКЦ-отправителя МЭР в качестве уведомления о получении ЭПД в ГРКЦ - получателе. Эти подтверждения могут передаваться в КО - отправителя в электронном виде.

    Перейдем к операциям в ГРКЦ.

Операции в ГРКЦ в своем большинстве аналогичны операциям в РКЦ. Полученные от РКЦ и от клиентов ГРКЦ и прошедшие контроль ЭПД сортируются по регионам – получателям. В адрес ГРКЦ-получателя формируется пакет электронных платежных документов. Отсортированные по регионам - получателям ЭПД передаются в ГРКЦ-получатель средствами телекоммуникаций по установленному графику. Переданные ЭПД помещаются в картотеку к соответствующему данному региону лицевому счету 30906 для последующей квитовки подтверждениями.

Принятые к обработке межрегиональные электронные платежи учитываются на балансе ГРКЦ:

Д-т счета клиента

К- т 30906 по документам, принятым от клиентов ГРКЦ; 

Д-т 30902

К-т 30906 для документов, принятых от клиентов РКЦ /3/.

Не позднее следующего рабочего дня от ГРКЦ-получателя ЭПД должно быть получено подтверждение, в котором содержится сообщение о получении ЭПД. Подтверждения используются для квитовки ЭПД с отражением по балансу ГРКЦ-отправителя. По принятым подтверждениям формируются реестры сквитованных в ГРКЦ МЭП, сгруппированные по регионам-получателям, которые помещаются в документы дня.

На общую сумму сквитованных за день ЭПД по каждому региону-получателю ЭПД оформляется мемориальный ордер, в котором указывается ссылка на соответствующий реестр сквитованных платежей. Информация о подтверждениях, полученных в ГРКЦ-отправителе платежа, передается по модему в РКЦ для создания бумажного документа-подтверждения приема ЭПД ГРКЦ-получателем.

Если в установленный срок подтверждения не поступили, формируется и посылается ЭСИД-запрос на своевременно неполученные подтверждения. Если в течение двух рабочих дней после дня отправки ЭПД подтверждения по ним не получены, межрегиональные электронные расчеты с ГРКЦ-получателем данного региона могут быть временно приостановлены до выяснения и устранения причин возникшей нестандартной ситуации.

Рассмотрим операции по ответному проводу ЭД. Начнем с операций в ГРКЦ и РКЦ.

По полученным ГРКЦ пакетам межрегиональных ЭПД и ЭСИД производится проверка ЭЦП и структурный контроль пакетов ЭД. Структурный контроль выполняется программно и заключается в проверке наименования пакетов ЭПД и ЭСИД, реквизитов служебной записи пакетов ЭПД и ЭСИД и отдельных реквизитов ЭПД и ЭСИД. В зависимости от результатов логического контроля реквизитов и местонахождения счета получателя ЭПД предусматриваются следующие схемы обработки полученных из регионов-корреспондентов электронных платежей:

- зачисление средств на корсчет кредитной организации в ГРКЦ;

- зачисление средств на счет клиента Банка России в ГРКЦ;

- зачисление средств на счета учета внутрирегиональных электронных платежей для последующей передачи с использованием модема в РКЦ-получатель;

- зачисление средств на счет клиента Банка России в РКЦ при условии обслуживания ГРКЦ и РКЦ в одном обрабатывающем центре;

- зачисление средств в ГРКЦ на б/c 30811 при отсутствии БИКа кредитной организации, несоответствии корсчета БИКу КО, а также других причин.

     Принятые к обработке ЭПД, полученные из регионов- отправителей, учитываются на балансе ГРКЦ по дебету л/сч на б/сч 30904 и кредиту одного из счетов, указанных выше. По электронным платежам, получателями которых являются клиенты Банка России или КО, обслуживаемые в ГРКЦ и не работающие по модему, распечатываются бумажные копии электронных платежных документов, которые заверяются подписью и штампом.                                                                                                     Полученные в ГРКЦ ЭПД в адрес кредитных организаций и клиентов Банка России, обслуживаемых в РКЦ региона, сортируются по РКЦ-получателям. В адрес РКЦ-получателя формируются пакеты ЭПД, которые передаются по модему. При этом по принятому к проводу ЭПД распечатываются реестры проведенных платежей, содержащие все реквизиты ЭПД. Реестры заверяются и подшиваются в документы дня.                                  

           На электронные платежи, поступившие в ГРКЦ, создаются пакеты ЭСИД-подтверждений о принятии ЭПД к проводу. Сформированный пакет ЭСИД-подтверждений направляется в регион-отправитель платежей в день получения ЭПД или на следующий рабочий день, но не позднее 10 часов местного времени. При поступлении в ГРКЦ ЭСИД-запроса на своевременно неполученные подтверждения, проводится разбор причин, вызвавших запрос.

В РКЦ при получении ЭПД проводятся операции, аналогичные операциям в ГРКЦ. Полученные ЭПД учитываются на балансе РКЦ по дебету лицевого счета на б/с 30902 и кредиту счета клиента, если он является получателем ЭПД. При неверно указанном номере счета клиента Банка России сумма платежа относится на лицевой счет б/с 30811

(Д-т 30902

К-т 30811) /6/.

Изучим порядок обработки ЭД, зачисленных на счет 30811 "кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения"

Электронные платежные документы, зачисленные в ГРКЦ-получателе на лицевой счет, открытый на балансовом счете 30811 как не прошедшие логический контроль, возвращаются в составе пакета ЭПД по возврату платежей в ГРКЦ-отправитель. Пакет ЭПД по возврату формируется программно.

Для учета операций по электронным платежам в балансе ГРКЦ на б/с 30811 открываются два лицевых счета: первый лицевой счет (л/сч ошибочных ЭПД) используется для выполнения следующих операций: 

- по кредиту счета выполняются операции по зачислению сумм полученных ошибочных электронных платежных документов;

- по дебету счета выполняются операции по списанию сумм отправленных электронных платежных документов по возврату платежей.

Второй лицевой счет (л/сч возвращенных ЭПД) используется для выполнения следующих операций:

- по кредиту счета выполняются операции зачисления сумм полученных электронных платежных документов по возврату платежей;

- по дебету счета выполняются операции по списанию сумм полученных электронных платежных документов по возврату платежей.

Аналогичные счета открываются в балансе РКЦ при децентрализованном способе обработки учетно-операционной информации, а при централизованном способе в РКЦ открывается один лицевой счет для учета полученных электронных платежных документов по возврату платежей (л/сч возвращенных ЭПД) /24/.

Проанализируем организацию бухгалтерского учета МЭП.

Для учета межрегиональных электронных платежей на балансе ГРКЦ открываются лицевые счета на балансовых счетах 30903, 30904 и 30906.

30903810кМРР00000000 – для учета подтвержденных сумм межрегиональных электронных платежей, отправленных в регион-корреспондент;

30904810кМРР00000000 – для учета полученных из региона-корреспондента сумм межрегиональных электронных платежей;

30906810кМРР00000000 – для учета отправленных межрегиональных электронных платежей, ожидающих подтверждения, где 810 - код валюты; " к " - защитный ключ; "М" - код месяца; "РР" – код головного участника МЭР - корреспондента в соответствии со "Справочником кодов подразделений для формирования сводной отчетности и осуществления межрегиональных электронных платежей (Справочник КП)".

Таким образом, для каждого региона, участвующего в расчетах, открываются по два лицевых счета на балансовых счетах 30903, 30904 и 30906. К этим счетам ведутся картотеки соответствующих ЭПД. Межрегиональные электронные платежи, передаваемые из РКЦ в ГРКЦ для отправки в ГРКЦ- получатель ЭПД, учитываются в РКЦ как внутрирегиональные электронные платежи (ВЭП).

По каждому ЭПД, направляемому в другой регион, в РКЦ выполняется проводка:

для централизованного способа обработки ВЭП

Д-т счета клиента

К-т 30901

 для децентрализованного способа обработки

Д-т счета клиента

К-т 30905

Для децентрализованного способа обработки ВЭП по получении в ГРКЦ своего региона межрегионального электронного платежа, исходящего из РКЦ, формируется и отправляется в адрес данного РКЦ подтверждение. При его получении в РКЦ осуществляется квитовка с соответствующим ЭПД, хранящимся в картотеке к лицевому счету на б/с 30905.

На общую сумму всех сквитованных в течение дня ЭПД в РКЦ выполняется проводка:

Д-т 30905

К-т 30901.

     По каждому ЭПД, направляемому в другой регион, в ГРКЦ выполняется проводка: 

Д-т 30902 или счета клиента ГРКЦ

К-т 30906810кМРР00000000, где М определяется датой начального провода (отправки ЭПД в регион-получатель); РР – код головного участника МЭР.

На общую сумму всех сквитованных в течение дня ЭПД в ГРКЦ выполняется проводка:

Д-т 30904810кМРР00000000

К-т 30905(30901) или счет клиента ГРКЦ и ЭПД помещаются в картотеку к лицевому счету 30904810кМРР00000000 /3/.

Изучим контроль межрегиональных электронных платежей.

Контроль межрегиональных электронных платежей обеспечивается выполнением следующих процедур: - квитовка отправленных ЭПД с подтверждениями об их получении; - ежедневная сверка количества и суммы ЭПД, отправленнных в предыдущий рабочий день; - ежемесячная сверка состояний счетов учета межбанковских электронных платежей. В целях ежедневной сверки электронных платежей ГРКЦ-отправитель ЭПД на основании информации по отправленным ЭД, проведенным по балансу ГРКЦ, формирует ЭСИД, содержащий сведения о количестве и общей сумме отправленных ЭПД, в том числе и по возврату платежей. Указанный ЭСИД передается в ГРКЦ-получатель ЭПД не позднее 9 часов 30 минут местного времени рабочего дня, следующего за днем отправления данных ЭПД.

ГРКЦ-получатель электронных платежных документов при получении ЭСИД с количеством и общей суммой ЭПД, направленных в его адрес, в течение получаса сверяет полученные данные с количеством и общей суммой ЭПД за указанную дату помещенных в картотеку, ведущуюся к л/сч 30904810кМРР00000000.Для данной цели из картотеки выбираются ЭПД с датой ввода электронного платежного документа в систему МЭП, соответствующей дате в ЭСИД по ежедневной сверке. При обнаружении несоответствия при сравнении данных ГРКЦ-получатель электронных данных немедленно извещает об этом ГРКЦ- отправитель. Извещение производится посылкой ЭСИД, содержащим все ЭПД, полученные от него за день, для выяснения причин расхождения сумм ЭПД и их устранения. Отправление данного ЭСИД дублируется телефонным звонком сотруднику бухгалтерской службы, ответственному за совершение электронных платежей. Дополнительно в регион-корреспондент может быть передан ЭСИД с текстовым содержанием. После выяснения причин отрицательного результата сверки и их устранения сверка производится повторно.

По окончании каждого месяца после получения всех подтверждений на платежи прошедшего месяца производится сверка платежей за месяц. Убедившись в том, что остаток на л/сч 30906810кМРР00000000 равен нулю и в картотеке к данному счету не содержится ни одного неподтвержденного ЭПД, ГРКЦ-отправитель электронных платежных документов направляет в ГРКЦ-получатель ЭПД ЭСИД с суммой остатка на лицевом счете 30903810КМРР00000000 за соответствующий месяц. В ГРКЦ- получателе полученная сумма программно сверяется с суммой остатка лицевого счета 30904810кМРР00000000. При совпадении сумм по абсолютной величине в ГРКЦ-отправителе посылается ЭСИД о положительном результате сверки, при несравнении сумм в ГРКЦ-отправителе посылается ЭСИД, содержащий все ЭПД, полученные от него в течение месяца для выяснения причин расхождения сумм платежей и их устранения. После этого сверка производится повторно.

При положительном результате сверки производится закрытие счетов учета межрегиональных электронных платежей 30903810кМРР00000000 и 30904810кМРР00000000. С этой целью ГРКЦ-отправитель оформляет телеграфное авизо на сумму остатка лицевого счета 30903810кМРР00000000 прошедшего месяца с указанием реквизите "Назначение платежа" текста "закрытие электронных платежей" и отправляет его в соответствующий ГРКЦ-получатель ЭПД. Программно формируется соответствующий мемориальный ордер. В ГРКЦ-отправителе на основании телеграфного авизо и мемориального ордера на закрытие счетов учета выполняется следующая проводка: 

Д-т 30903810кМРР00000000 прошедшего месяца

К-т 30701 начальные кредитовые обороты текущего года.

В ГРКЦ-получателе на основании полученного телеграфного авизо на закрытие счетов учета выполняется проводка:

Д-т 30706 ответные дебетовые обороты текущего года

К-т 30904810кМРР00000000 прошедшего месяца.

После закрытия счетов учета электронных платежей 30903810КМРР00000000 и 30904810кМРР00000000 прошедшего месяца документы из картотек, ведущихся к указанным счетам, помещаются в архив. Сверка и закрытие счетов учета электронных платежей прошедшего месяца должны быть выполнены не позднее пяти рабочих дней нового календарного месяца.

Закрытие счетов учета межрегиональных электронных платежей в конце года осуществляется следующим порядком:

- суммы ЭПД, отправленные в декабре прошлого года, но подтвержденные в этом году, проводятся заключительными оборотами, т.е. сумма проводки 

Д-т 30906810кМРР00000000 (за декабрь)

К-т 30903810кМРР00000000 (за декабрь), выполняемая в ГРКЦ- отправителе в результате квитовки, учитывается в оборотах прошлого года;

- в описанном выше порядке осуществляется сверка счетов учета МЭП за декабрь;

- при положительном результате сверки производится закрытие счетов учета МЭП. С этой целью ГРКЦ-отправитель ЭПД оформляет телеграфное авизо на сумму остатка лицевого счета 30903810кМРР00000000 (за декабрь) с пометкой "заключительные – тринадцатый" и отправляет его в адрес ГРКЦ-получателя платежей. Авизо датируется днем фактического совершения операции, в номере месяца должно быть проставлено число "13".

В ГРКЦ выполняется проводка:

Д-т 30903810кМРР00000000 (за декабрь)-

К-т 30703.

Сумма операции учитывается в оборотах прошлого года. В ГРКЦ- получателе электронных платежных документов по получении авизо на закрытие счетов учета электронных платежей выполняется проводка:

Д-т 30708 –

К-т 30904810кМРР00000000 (за декабрь) сумма операции учитывается в оборотах прошлого года.

Сверка счетов учета межрегиональных электронных платежей за декабрь и их закрытие должны быть выполнены не позднее пяти первых рабочих дней нового года.   В годовом балансовом отчете остатки по счетам учета межрегиональных электронных платежей должны быть нулевыми.

Рассмотрим основные требования к автоматизированной обработке и контролю межрегиональных электронных платежей.

Состав автоматизируемых функций, выполняемых при совершении МЭП, базируется на требованиях положений "О проведении электронных платежей", "Требованиях по безопасности" и дополняется набором сервисных функций. Реализация этих функций в составе программных комплексов должна допускать образование двух автоматизированных рабочих мест (АРМов): АРМа "Обработки МЭП" и АРМа "Контроля МЭП". При этом контроль выходной информации по МЭП должен быть организован как параллельный процесс по отношению к процессу обработки информации по МЭП.

Состав автоматизируемых функций МЭП образует следующие основные группы: 

- обработка входных сообщений (файлов) МЭП;

- обработка и формирование информации по МЭП;

- контроль информации МЭП; администрирование (сервисные функции).

Обработка входных сообщений (файлов) МЭП включает в себя выполнение следующих функций:

- формирование эталонной базы данных входящих сообщений;

- контроль структуры полученных сообщений и служебной информации, содержащейся в них.

Обработка и формирование информации по МЭП включает в себя выполнение следующих функций:

- логический контроль ЭПД при начальном проводе;

- логический контроль ЭПД при ответном проводе;

- обработка МЭП при начальном проводе;

- обработка подтверждений;

- обработка МЭП при ответном проводе и формирование подтверждений;

- формирование и обработка запросов подтверждений;

- формирование и обработка файла ежедневной сверки;

- формирование и обработка файла ежемесячной сверки.

Функции контроля информации по МЭП включают в себя:

- перед отправлением каждого выходного сообщения по МЭП выполнение пореквизитной сверки информации в этих сообщениях с соответствующей информацией во входных сообщениях и соответствующих данных, отраженных в балансе;

- выполнение пореквизитной сверки за день всех платежных сообщений (платежей и подтверждений) с соответствующими документами, отраженными в балансе.

Администрирование процесса автоматизированной обработки и контроля МЭП включает в себя выполнение следующих функций:

- выполнение необходимой настройки параметров;

- ведение нормативно- справочной информации (НСИ);

 - ведение архивов информации;

- ведение журнала (протокола) работы системы;

- формирование ежемесячных отчетных данных о совершенных электронных платежах;

- проведение регламентных работ.

Поступившие в обработку межрегиональные электронные платежи контролируются на совпадение перечисленных ниже реквизитов с другими МЭП, подготовленными в этот день банком-отправителем платежей, а именно:

- дата ввода документа

- БИК плательщика 

- номер корсчета банка плательщика

- номер лицевого счета плательщика

- номер платежного поручения

- дата платежного поручения

- БИК банка получателя

- номер корсчета банка получателя

- номер лицевого счета получателя

- сумма  

Если к моменту данного вида контроля электронным платежам уже присвоены (программно) порядковые номера, то они должны различаться.

Дальнейшая обработка документов, у которых все перечисленные реквизиты совпадают, может проводиться только после уточнения этих реквизитов. Если в результате уточнения выяснится, что один из платежей введен ошибочно, выполняются следующие операции:

- при поступлении платежей от оператора ГРКЦ введенный файл платежей возвращается оператору для исключения одного из них;

- при поступлении файла платежей от КО, имеющей корсчет в ГРКЦ, к проводу принимается только один из них, а второй возвращается без отражения в балансе ГРКЦ.

Поступившие в обработку платежи контролируются в течение дня также на совпадение по следующим трем реквизитам:

- номер ЭПД

- дата ввода ЭПД

- БИК ГРКЦ (РКЦ) отправителя, в котором у КО открыт корсчет или лицевой счет клиента.

Если обнаруживается платеж с тремя вышеуказанными реквизитами, совпадающими с соответствующими реквизитами ранее принятого и обработанного платежа, то файл с этим платежом возвращается отправителю.

Выявим функции администрирования. Система параметров функционирования программных средств по обработке МЭП должна обеспечивать возможность настройки на конкретные условия работы. Перечень параметров должен включать:

- ведение системы кодов и идентификаторов (паролей) пользователей с установкой соответствующего уровня доступа;

- установку реквизитов учреждения, от имени которого формируется выходная информация;

- установку параметров, определяющих настройку на взаимодействие с программно-техническими средствами контроля, установку и снятие ЭПД;

- выполнение необходимых настроек местоположения информационных массивов (файлов) с учетом взаимодействия со смежными подсистемами;

- установку параметров, определяющих периодичность выполнения регламентных работ, интервалы времени для автоматически производимых процессов обработки. Функции ведения паролей пользователей должны обеспечивать установку различных уровней доступа по крайней мере для пользователей двух типов:

- ответисполнителя (ОИ);

- администратора информационной безопасности (АИБ).

Каждому типу пользователей ставится в соответствие перечень доступных операций. При этом конкретная операция может быть доступна всем типам пользователей, конкретному типу пользователя или только при совместной их работе. Для каждого типа пользователя при его регистрации устанавливается тип, пароль, фамилия и, возможно, дополнительный перечень параметров.

При установке реквизитов учреждения, от имени которого программным комплексом формируется выходная информация, должны быть установлены его код головного участника МЭП, соответствующий БИК. Эта настройка должна контролироваться на соответствие "Справочника БИК". Функции администрирования должны обеспечивать использование НСИ, ведущейся централизованно (например, "Справочник БИК"). Корректировка НСИ должна допускаться только Администратором информационной безопасности. Для других ответисполнителей возможен доступ только в режиме просмотра. Регламентность выполнения операций при обработке МЭП реализуется при выполнении следующих работ:

- При открытии операционного дня:

- проверка на корректное закрытие предыдущего операционного дня;

- корректировка НСИ на основе полученных обновленных данных;

- загрузка списка лицевых счетов пользователей МЭП, открытых в ГРКЦ (РКЦ)

- В течение рабочего дня:

- жесткая последовательность действий по приему, обработке и формированию выходных сообщений и печатных форм 

- Завершение рабочего дня:

- формирование итоговых печатных форм;

- формирование архивов. 

    Анализируя документооборот в ГРКЦ г. Ульяновска за последние два года, можно сказать, что объем расчетных операций, проводимых через расчетную сеть Банка России электронным способом, продолжает расти.

    Так, например, за 2001 год из ГРКЦ было отправлено 291398 платежных документов на сумму 8504850128 рублей. Из них 61,5% занимают электронные платежи и 38,5% - авизо. За период 2002 года из ГРКЦ было отправлено 278948 платежных документов на сумму 14040681763 рубля. Доля электронных платежей по сумме перечисленных средств составила 69,5%, что на 4% больше, чем в 2000 году. Доля платежей, отправленных посредством авизо равна 33,5%.

    Еще более выразительная картина роста объема электронных платежей складывается при рассмотрении документооборота в количественном выражении. Количество начальных внутрирегиональных электронных платежей возросло с 98,2% (273808 шт.) в 2001 г. до 100,2% (300906 шт.) в 2002 г. Количество платежей, отправленных из ГРКЦ посредством авизо, сократилось с 1,8% (5138 шт.) в 2001 г. до 0,8% (2168 шт.) в 2002 г. Следовательно, за 2002 год более, чем в 2 раза, уменьшилось количество платежных документов на бумажных носителях.

    Банки и их клиенты сразу поняли бесспорные преимущества новых видов расчетов. На сегодняшний день в Ульяновской области не только Сбербанк является пользователем системы электронных расчетов через расчетную сеть Банка России, но и другие коммерческие банки.

 Исследование состояния платежного оборота на региональном уровне имеет важное теоретическое и практическое значение для более полного понимания процессов, происходящих в финансовой и экономической жизни конкретного региона.

    В структуре платежей области происходят существенные позитивные изменения: если в 1998 году наиболее распространенным способом перевода средств в области было авизо (52% общей суммы платежей), то в течение последующих трех лет доля электронных платежей постоянно росла и составила в 1999 году 54% от суммы всех проводимых платежей, в 1999 году 61%, в 2001 году 65% и2002 году 70%. Это связано с тем, что электронные расчеты являются современным средством платежа, позволяющим максимально сократить время прохождения денежных средств от отправителя к получателю.

    Количество электронных платежей, отправляемых из Ульяновского ГРКЦ в другие регионы постоянно растет. Рост межрегиональных электронных платежей по сравнению с авизо наиболее показателен в количественном выражении. Так, в январе 2001 г. количество электронных платежей, отправляемых из ГРКЦ г. Ульяновска в другие регионы, составило 95,37% на сумму 67,15% в общем объеме межрегиональных расчетов. В январе 2002 г. межрегиональные электронные платежи составили 110,45% в количественном выражении на сумму 75,25% в общем объеме МЭР.

    За период с декабря 2001 г. по ноябрь 2002 г. более, чем в два раза сократилось количество межрегиональных электронных платежей, осуществляемых посредством авизо (2001г. - 2,15%; 2002 г. - 0,9% в общем объеме межрегиональных расчетов). Следовательно, в 2 раза уменьшилось количество денежных документов на бумажных носителях, сократились трудозатраты по их обработке.

    Количество начальных электронных платежей, отправленных в другие регионы из ГРКЦ г. Ульяновска за 2001 г., выросло с 95,11% на сумму 71,24 в январе до 100,11% в декабре. За 2002 г. количество межрегиональных электронных платежей выросло с 100,37% в январе до 133,15% в ноябре.

    Следует отметить, что на этапе внедрения системы электронных расчетов увеличение числа участников и пользователей этой системы неуклонно ведет к росту объема электронных платежей. Подключение ГРКЦ и РКЦ к системе МЭР производится поэтапно. Так в течение 2001г 7 ГРКЦ из 91 РКЦ из 17 регионов стали участниками системы межрегиональных электронных расчетов. В 2002 г. еще 71 РКЦ из 9 регионов заработали в системе МЭР.

    Из вышесказанного можно сделать вывод, что система электронных расчетов через расчетную сеть Банка России обеспечивает эффективную стабильную работу клиентов к электронной форме расчетов.