Общие условия выбора системы дренажа: Система дренажа выбирается в зависимости от характера защищаемого...
Биохимия спиртового брожения: Основу технологии получения пива составляет спиртовое брожение, - при котором сахар превращается...
Топ:
Основы обеспечения единства измерений: Обеспечение единства измерений - деятельность метрологических служб, направленная на достижение...
История развития методов оптимизации: теорема Куна-Таккера, метод Лагранжа, роль выпуклости в оптимизации...
Марксистская теория происхождения государства: По мнению Маркса и Энгельса, в основе развития общества, происходящих в нем изменений лежит...
Интересное:
Инженерная защита территорий, зданий и сооружений от опасных геологических процессов: Изучение оползневых явлений, оценка устойчивости склонов и проектирование противооползневых сооружений — актуальнейшие задачи, стоящие перед отечественными...
Наиболее распространенные виды рака: Раковая опухоль — это самостоятельное новообразование, которое может возникнуть и от повышенного давления...
Аура как энергетическое поле: многослойную ауру человека можно представить себе подобным...
Дисциплины:
2020-04-01 | 236 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
Активные операции АО «Народный Банк Казахстана» составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу.
В основном клиентами АО «Народный Банк Казахстана» являются торговые, заготовительные организации, сельскохозяйственные предприятия, физические лица и т. д. Основная масса которых стоит на развивающемся пути, берут кредиты сроком до 1 года, так как эти деньги в основном нужны для приобретения оборотных средств или для технического перевооружения.
Кредиты сроком свыше года или долгосрочные берут строительные предприятия, потому что требуется время для окупаемости строящегося здания или сооружения.
Таблица 1 - Анализ активных операций по срокам кредитов
Статья баланса | 2004 год | 2005 год | 2006 год | Отклонение | ||||
сумма | % | сумма | % | сумма | % | сумма | % | |
Кредиты сроком до 1 года | 4453043 | 54,2 | 10336807 | 52,7 | 16957965 | 48 | 12504922 | -6,2 |
Кредиты сроком свыше года | 3762904 | 45,8 | 9277627 | 47,3 | 18371128 | 52 | 14608224 | 6,2 |
Всего кредитов | 8215947 | 100 | 19614434 | 100 | 35329093 | 100 | 27113146 |
Итак, из таблицы 1 мы видим, что отклонение за 3 года по кредитам до 1 года составило 12504922 тыс. тенге, а кредиты сроком свыше года 14608224. Можно сказать, что состояние АО «Народный Банк Казахстана» почти на одинаковом положении.
Если кредиты делятся на кредиты сроком до 1 года и кредиты сроком свыше года, значит они могут выдаваться физическим или юридическим лицам. Данный анализ показан в таблице 2.
Таблица 2 - Анализ активных операций по группе клиентов
Статья баланса | 2004 год | 2005 год | 2006 год | Отклонение | ||||
сумма | % | сумма | % | сумма | % | сумма | % | |
Физические лица, в том числе потребительские кредиты | 2464784 | 30,0 | 8630351 | 44,0 | 16957965 | 48,0 | 1449381 | 18 |
Юридические лица | 5751163 | 70,0 | 10984083 | 56,0 | 18371128 | 52,0 | 12619965 | -18 |
Всего кредитов | 8215947 | 100 | 19614434 | 100 | 35329093 | 100 | 27113146 |
|
Из данной таблицы видно, что основными клиентами являются юридические лица, потому что банку выгодно сотрудничать с юридическими лицами, так как у них есть стабильный бизнес, чем у физических лиц. И у них меньше риска не платежеспособности.
Но из таблицы по отклонению видно, что преобладает группа физических лиц. Это связано с тем, что основными то потребителями кредита являются физические лица.
Одной из важных проблем АО «Народный Банк Казахстана» является не возможность клиента во время оплатить свой основной долг и проценты по ним. Если какое-либо предприятие или организация просит банк отсрочить погашение кредита, то банк принимает во внимание этот фактор.
Так на 1.01.2004 год основная масса просроченных ссуд приходилась на физические лица (30%) и коммерческие предприятия (54%), но 2005 году ситуация поменялась, так как ссуды выдавались физическим лицам и 44% просроченных ссуд приходились на физические лица.
Таблица 3 Просроченные ссуды
Статья баланса | 2004 год | 2005 год | 2006 год | Отклонение | ||||
сумма | % | сумма | % | сумма | % | сумма | % | |
Государственный сектор | 1232392 | 15 | 2549876 | 13 | 3886200 | 11 | 2653808 | -4 |
Коммерческие предприятия | 4436611 | 54 | 7845774 | 40 | 13425055 | 38 | 8988444 | -16 |
Физические лица -в т. ч. потребители | 2464784 | 30 | 8630351 | 44 | 16957964 | 48 | 14493180 | 18 |
Межбанковские кредиты - всего | 82159 | 1 | 588433 | 3 | 1059873 | 3 | 977714 | 2 |
Всего кредитов | 8215947 | 100 | 19614434 | 100 | 35329093 | 100 | 27113146 |
Как видно из отклонения большая часть просроченных ссуд относится к физическим лицам (139%), но за минусом коммерческих предприятий и государственного сектора. Сокращение выдачи ссуд государственному сектору и коммерческим предприятиям в 2005 году повлекло за собой уменьшение их доли в активах, но увеличила долю просроченных ссуд выданных физическим лицам.
АО «Народный Банк Казахстана» заботясь о своем будущем не забывает создавать резервы, которые нужны для покрытия убытков или возмещение затрат по проблемным ссудам.
|
Таблица 4 - Создание резерва
Создание резерва | 2004 год | 2005 год | 2006 год | Отклонение | ||||
сумма | % | сумма | % | сумма | % | сумма | % | |
Государственный сектор | 2464784 | 30,0 | 5884330 | 30,0 | 10598728 | 30,0 | 8133944 | 0 |
Коммерческие предприятия | 821595 | 10,0 | 2553732 | 12,0 | 4592782 | 13,0 | 3771187 | 3,0 |
Физические лица -всего в т. ч. потребители | 4272292 | 52,0 | 9022639 | 46,0 | 15191510 | 43,0 | 10919218 | -9,0 |
Межбанковские кредиты - всего | 328638 | 4,0 | 980722 | 5,0 | 2119745 | 6,0 | 1791107 | 2,0 |
Резервы на возмещение потери по векселям | 246478 | 3,0 | 784577 | 4,0 | 1766455 | 5,0 | 1519977 | 2,0 |
По просроченным ссудам | 82159 | 1,0 | 588433 | 3,0 | 1059873 | 3,0 | 977714 | 2,0 |
Всего кредитов | 8215947 | 100 | 19614434 | 100 | 35329093 | 100 | 27113146 |
В 2004 году основная масса созданного резерва относилась к физическим лицам, так как у банка есть обязательства перед физическими лицами по вложенным вкладам.
Создавались резервы по государственному сектору и коммерческим предприятиям, так как в основном идут затраты на просроченные ссуды государственного сектора и коммерческих предприятий. Помимо этого создают резервы по просроченным ссудам, их составило 2,1 к итогу баланса по созданным резервам.
Коэффициент достаточности капитала (Кд) определяется как отношение собственного капитала (капитала) коэффициент производственным активам банка. Второй коэффициент отражает соотношение собственного капитала коэффициент сумме активов. Для рассмотрения коэффициентов достаточности капитала рассмотрим следующую таблицу.
Таблица 5 - Анализ коэффициентов достаточности капитала
Наименование показателя | 01.01.2004 | 01.01.2005 | 01.01.2006 | 01.01.2004г | темп роста, % |
1.Активы банка (тыс. тенге) в том числе | 2829260 | 2707150 | 8956450 | 15043652 | 531,72 |
1.1 Производственные активы (тыс. тенге) | 1707628 | 2591438 | 7120406 | 12999962 | 761,29 |
2. Собственный капитал банка, (тыс. тенге) | 1021351 | 1026447 | 1169949 | 1557284 | 152,47 |
Коэффициент отражающий соотношение собственного капитала к сумме активов | 0,36 | 0,38 | 0,13 | 0,10 | 27,78 |
Коэффициент отражающий соотношение собственного капитала к производственные активам | 0,60 | 0,40 | 0,16 | 0,12 | 20,00 |
Из проведенных расчетов коэффициентов достаточности капитала можно сказать, что по двум коэффициентам наблюдается снижение. Так коэффициент достаточности капитала отражающий соотношение собственного капитала к сумме активов снизился с 0,36, по данным на 1.01.2004 год, до 0,10 на 1.01.2004год. Главным фактором снижения явилось увеличение активов, хотя собственный капитал, за анализируемый период, имел тенденцию коэффициент повышению. Темп роста активов был гораздо больше (431,72%) чем темп роста собственного капитала (52,47%), это явилось главным фактором снижения коэффициента.
|
Коэффициент достаточности капитала отражающий соотношение собственного капитала к производственным активам. Здесь также наблюдается снижение коэффициента на 0,48 пунктов. Главным фактором снижения явилось увеличение производительных активов (темп роста 661,29%) по отношению к собственному капиталу (темп роста 52,47).
Коэффициенты показывают сколько приходится на 100 тенге активов или производственных активов собственного капитала. Так на 100 тенге активов приходится 10 тенге собственного капитала по данным на 1.01.2004 год, на тенге производительных активов приходится 12 тенге собственного капитала по данным на 1.01.2004 год.
Из проведенного анализа капитала АО «Народный Банк Казахстана» можно сказать. Что за анализируемый период происходил неизменный рост капитала. Собственный капитал банка находится на высоком уровне. Судя по коэффициентам достаточности капитала, который показывает сколько приходится на 1 тенге активов или производственных активов собственного капитала имели тенденцию коэффициент снижению, что говорит об превышении темпов роста активов по сравнению с капиталом.
|
|
Механическое удерживание земляных масс: Механическое удерживание земляных масс на склоне обеспечивают контрфорсными сооружениями различных конструкций...
Особенности сооружения опор в сложных условиях: Сооружение ВЛ в районах с суровыми климатическими и тяжелыми геологическими условиями...
История создания датчика движения: Первый прибор для обнаружения движения был изобретен немецким физиком Генрихом Герцем...
Индивидуальные и групповые автопоилки: для животных. Схемы и конструкции...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!