Глава 3. Основные методы управления рисками и ликвидностью в коммерческих банках

 

Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. Это нужно для его выживания и для здорового развития банковской системы страны. Минимизация рисков - это борьба за снижение потерь, иначе называемая управлением рисками. Этот процесс управления включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь. Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне. Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку. Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле России в последние годы являются: регулирование условий конкуренции между банками со стороны ЦБ и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии ЦБ; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых (нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов. Банк должен уметь выбирать такие риски, которые он может правильно оценить и которыми способен эффективно управлять. Решив принять определенный риск, банк должен быть готов управлять им, отслеживать его. Это требует владения навыками качественной оценки соответствующих процессов. В основу банковского управления рисками должны быть положены следующие принципы:

·   прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение;

·   финансирование рисков, экономическое стимулирование их уменьшения;

·   ответственность и обязанность руководителей и сотрудников, четкость политики и механизмов управления рисками;

координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками. Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками - предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их минимизация. Соответствующие способы вместе со способами возмещения рисков составляют содержание так называемого регулирования рисков. К способам предупреждения и минимизации рисков относят:

·   гарантии и поручительства;

·   залог;

·   страхование кредитов и депозитов;

·   выяснение кредито- и платежеспособности заемщика;

·   дисконтирование ссуд;

·   кредитование на консорциальной основе;

·   уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику;

экономико-математическое моделирование и решение оптимизационных задач, позволяющее уменьшить ряд рисков за счет научно обоснованных стратегий управления активами и пассивами банка. Но если предотвратить риски (потери) не удалось полностью, то вступает в силу последний способ их регулирования - возмещение, что включает в себя:

·   создание банками общих и специальных резервных фондов;

·   списание соответствующих сумм на убытки;

прекращение начисления процентов по ссуде и др. Можно выделить наиболее типичные ошибки банков, ведущие к потерям на завершающем этапе управления рисками. К ним относятся:

·   чрезмерная агрессивность кредитной политики (отношение кредитов к активам банка составляет более 65 %);

·   ухудшение показателей ликвидности в результате манипулирования с расчетами и нормативами;

·   отсутствие диверсификации рисков (по отраслям, видам операций и т.д.);

·   плохой (рисковый) портфель клиентов;

·   наличие скрытой просроченной задолженности;

·   факты неправомерной пролонгации ссуд;

·   большой процент бланковых кредитов;

·   применение неэффективных методов обеспечения возвратности ссуд;

·   неразработанность критериев классификации ссуд;

·   отсутствие источников для списания убытков по ссудам;

.   большой объем сделок с инсайдерами (учредителями, работниками банка и т.д.). Система внутренних механизмов нейтрализации банковских рисков предусматривает использование следующих основных методов: Избежание риска. Это направление нейтрализации рисков является наиболее радикальным. Оно заключается в разработке таких мероприятий внутреннего характера, которые полностью исключают конкретный вид банковского риска. Лимитирование риска. Механизм лимитирования банковских рисков используется обычно по тем их видам, которые выходят за пределы допустимого их уровня, т.е. по банковским операциям, осуществляемым в зоне критического или катастрофического риска. Лимитирование является важным приемом снижения степени риска. Хеджирование. Данный механизм представляет собой балансирующую трансакцию, нацеленную на минимизацию риска. Трансакции, хеджирующие отдельные позиции баланса, называются микрохеджированием, а иммунизирующие весь баланс банка - макрохеджированием.

.   Диверсификация. Механизм диверсификации используется, прежде всего, для нейтрализации негативных банковских последствий несистематических (внутренних) видов рисков. Принцип действия механизма диверсификации основан на разделении рисков, препятствующем их концентрации. Диверсификация является наиболее обоснованным и относительно менее издержкоемким способом снижения степени банковского риска. Распределение риска. Данный механизм основан на частичной их передаче партнерам по отдельным банковским операциям таким образом, чтобы возможные потери каждого участника были относительно невелики.

Самострахование. Механизм этого направления нейтрализации банковских рисков основан на резервировании банком части банковских ресурсов, позволяющем преодолеть негативные последствия по тем или иным банковским операциям. Основными формами этого направления являются формирование резервных, страховых и других фондов. Основная задача самострахования заключается в оперативном преодолении временных затруднений банковской деятельности.

 

Заключение

 

В данной курсовой работе была рассмотрена тема: Управление рисками в банковской деятельности. Управление рисками является основным в банковском деле. Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. Риск- это историческая и экономическая категория и представляет собой осознанную человеком возможную опасность. Данная курсовая работа состоит из трех разделов. В первой части курсовой работы дана общая характеристика риска как объективной экономической категории банковской деятельности. Раскрыты ее сущность и содержание; выделены понятие, классификация и методы расчетов риска. Вторая часть посвящена анализу управления рисками. Рассмотрение системы управления рисками, управление процентным, кредитным и операционным рисками, а также управление риском несбалансированной ликвидности и риском потери доходности. В третьей части курсовой работы рассмотрены основные методы управления рисками и ликвидностью в коммерческих банках. Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами. Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми рисками, она играет центральную роль в определении, установлении объема, отслеживании и планировании эффективного управления рисков. В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое значение темы данной работы. Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике. При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт. Принципы прямого государственного управления банковской системой также должны измениться. В большинстве стран государство должно создать правовую, регулятивную и политическую среду для надежного банковского дела. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России. Хотя очень трудно дать точное определение хорошего управления, можно выделить несколько моментов, которые позволяют оценить качество управления. Для успеха в любом деле требуется лидерство и компетентность в стратегическом анализе, планировании, выработке политики и в управленческих функциях, внутренне присущих данному делу. Банки не являются исключением. Решения, принимаемые в процессе планирования управления финансами существенно влияют на финансовые риски, в которых можно выделить несколько компонентов на которые необходимо обратить внимание:

·   Достаточность капитала - поддержание достаточного уровня капитала для решения стратегических задач и выполнения требований регулятивных органов;

·   Качество активов, минимизация убытков, возникающих в результате инвестиционной или кредитной деятельности;

·   Ликвидность - доступность недорогих средств для удовлетворения текущих потребностей бизнеса;

Чувствительность к изменениям процентной ставки и валютных курсов - управление балансовой и забалансовой деятельностью и для удержания риска в границах общей политики и т.д. В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банковской системе России. Были выявлены проблемы управления рисками, методы совершенствования банковских методик, был представлен зарубежный опыт управления.

 

Список литературы

 

1. Лаврушина О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски/ учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2007г. - 232 стр.

2. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело. СПб.: Питер,2003г. - 256 стр.

.   Коробова Г.Г. Банковское дело. М.: Экономистъ, 2006г. - 766 стр.

4. Иода Е.В., Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2002г. - 120 стр.

.   Бланк И.А. Управление финансовыми рисками. Киев: Ника-Центр,2005г. - 600 стр.

.   Жарковская Е.П. Банковское дело. М.: Омега-Л, 2005г. - 452 стр.

.   Глушкова Н.Б. Банковское дело. М.: Академический проект; Альма Матер, 2005г. - 432 стр.

.   Костерина Т.М. Кредитная политика и кредитные риски. М.: МФПА,2005г. - 104 стр.

9. Кроливецкая И.П., Белоглазова Г.Н. Банковское дело, СПб.: Питер, 2003г. - 384 стр.