Кредитование юридических лиц Сбербанком РФ

Курсовая работа

на тему

Кредитование юридических лиц Сбербанком РФ

по дисциплине «Банковское дело»

 

Руководитель исследовательской работы

____________________________

Преподаватель кафедры ЭиОП

Выполнил студент группы ГМУ-21

_________прпрп

 

2006

Содержание

Введение

1  Кредитная функция банков

1.1 Понятие кредита. Принципы кредитования

1.2 Виды кредитов

1.3 Принципы и правила кредитования

2. Кредитная система Российской Федерации

2.1 Банки и небанковские кредитные организации

3. Анализ кредитования юридических лиц Сбербанком РФ

3.1 Динамика процесса кредитования юридических лиц за 1998 – 2005 гг.

4. Проблемы кредитования юридических лиц

Заключение

Список использованных источников

Приложение 1.

Приложение 2.

Приложение 3.

Введение

 

Банковская система - неотъемлемая структура рыночной экономики. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

Масштабы финансового посредничества в современной экономике, действительно, велики. Представление об этом дает статистика денежных потоков: сектор домашних хозяйств является поставщиком капитала для других секторов, сектор деловых фирм и государственный сектор выступают заемщиками на рынке ссудных капиталов, а заграничный сектор может выступать как поставщиком, так и заемщиком. Поэтому, банки –– многофункциональные учреждения, оперирующие в различных секторах рынка ссудного капитала.

Основным видом деятельности банков с точки зрения получения доходов является процесс кредитования. Доходы от кредитной деятельности –– самая крупная составляющая часть банковской прибыли. В мировой практике до 40 % операционных доходов по активным операциям банков составляют проценты по кредитам, причем именно кредитование юридических лиц остается важным направлением деятельности банков.

Актуальность темы кредитования юридических лиц неоспорима, т.к. кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц - главное направление размещения ресурсов, содействующее развитию национальной экономики, поддержке отечественного производителя товаров и услуг. Поэтому целью моей работы является изучение и анализ системы кредитования юридических лиц.

 В качестве объекта исследования выбран Сберегательный банк Российской Федерации и его филиал в Алтайском крае. Выбор данного банка не случаен, т.к. этот крупнейший банк Российской Федерации последовательно развивает кредитование юридических лиц, и в объеме банковских кредитов, полученных корпоративными клиентами, на долю Сбербанка России приходится около 25 %. Соответственно, предметом исследования работы является процесс кредитования данного банка.

Проблема, затронутая в работе: динамика выдачи кредитов в период 1998-2005 гг. и целевая направленность выданных кредитов.

Для достижения поставленной цели я попыталась реализовать следующие задачи:

1) проработать литературу и материалы периодической печати в области кредитования;

2) раскрыть понятие «кредит», рассмотреть виды предоставляемых кредитов;

3) провести анализ кредитной деятельности Сберегательного банка России за период 1998 – 2005 гг.;

4) проанализировать сведения о кредитовании юридических лиц Алтайского филиала Сберегательным банком России;

5) сделать выводы по всему изученному материалу.

Источниками информации для работы являются документы, предоставленные Алтайским филиалом Сберегательного банка РФ, материалы официальных сайтов банка и его филиала и периодической прессы, а также отечественная литература по основам банковской деятельности и кредитованию.

Проанализировав использованную литературу, я пришла к выводу, что процесс кредитования является объектом исследования многих ученых-экономистов: Челнокова В.А., Тавасиева А.М., Плисецкого Д.Е., Стрельцовой Н.Т. В частности, Стрельцовой Н.Т. были сформулированы принципы рационального кредитования, рассмотренные в работе.

Исследование процессов кредитования юридических лиц Сбербанком РФ проводилось следующими методами:

1. Формально-догматическим. Был осуществлен сбор, накопление, систематизация и изучение финансовых и статистических документов, информации официальных сайтов Сберегательного банка РФ и его филиала в Алтайском крае, концепции банка, комментариев специалистов. Проработаны статьи и интернет-сайты о кредитовании юридических лиц в России. Поиск информации в Интернет-новостях осуществлялся по нескольким направлениям: это сведения, которые исходили от банков России, появляющиеся отклики на данную информацию, а также опубликованные в Интернете репортажи телевизионных новостей и статьи

2. Метод научного исследования. Проведен синтез статистических материалов, анализ динамики выдачи и возвратности кредитов юридическими лицами, с помощью научной абстракции были отсечены второстепенные данные и выделены основные. Кроме того, с целью выявления популярности и актуальности данной проблемы для различных социальных групп, проведен анализ дискуссий Интернет-форумов

Кредитная функция банков

 

Предметной основой реализации кредитной политики банка являются виды кредитной деятельности, несущие в себе различные факторы кредитного риска. В научной и учебной литературе, а также в нормативных документах природа кредита трактуется неоднозначно. Это обусловливает необходимость выделения четкого понятия банковского кредита и обоснованной классификации кредитов, т.к. без нее нельзя реализовать в банке эффективную кредитную политику, сформировать надежный ликвидный и доходный кредитный портфель.

 

Виды кредитов

 

Виды кредита – конкретное приложение кредита на практике, характеристика особых организационно-экономических признаков.

Для их классификации в банковской практике используется ряд критериев:

Ø сфера использования: производственный и потребительский кредиты;

Ø конкретное проявление движения ссудного фонда: товарный, денежный и смешанный кредит;

Ø срок кредитования. В российской экономической практике краткосрочными считаются кредиты, выданные на срок до одного года, долгосрочными — выданные на срок свыше года. В западных странах краткосрочным считается кредит на срок до года или двух лет; среднесрочным — от года до пяти (в некоторых странах — от пяти до десяти лет); долгосрочным — свыше пяти, а в некоторых странах — свыше десяти лет;

Ø институциональный критерий определяет, кто в кредитной сделке выступал в качестве кредитора. Формы кредита, определяемые этим критерием, как правило, одноименны участнику — кредитору: банковский кредит; коммерческий (хозяйственный); государственный; гражданский (частный, личный); международный.

Однако в соответствии с отечественными нормами гражданского, налогового и бюджетного права различают банковский, товарный, коммерческий, бюджетный (в том числе налоговый) кредиты. В практической деятельности коммерческие банки руководствуются этими нормами лишь в границах возможности судебного разбирательства. В реальной жизни банки пользуются указанными выше категориями (формами) кредита и надеются, что они будут отражены в банковском кодексе, проект которого обсуждается банковским сообществом.

Эта, казалось бы, чисто теоретическая проблема классификации кредитов проявляется в искажении статистической информации по кредитованию экономики. Так, полученный промышленным предприятием кредит проходит по статье «кредитование промышленности», хотя фактически он может быть использован на не связанные с промышленным производством цели. Кроме того, такая классификация кредитов целесообразна при разработке мер налогового стимулирования. Государство, желая стимулировать развитие определенных форм кредитования (потребительского, ипотечного кредитования, лизинга и т. д.), должно предоставлять налоговые льготы кредиторам по данным формам кредитов.

Кредиты могут различаться в зависимости от участников кредитной сделки (население, корпоративные клиенты, федеральные структуры и органы исполнительнее власти субъектов Российской Федерации, кредитно-финансовые организации), характера обеспечения и по другим показателям. Многообразие клиентской базы предопределяет сложную структуру кредитного портфеля банка и влияет на виды банковских кредитов для целевых групп потребителей.

По экономическому характеру объектов кредитования кредиты бывают:

Ø на формирование оборотных средств предприятия;

Ø на реконструкцию, модернизацию;

Ø на неотложные нужды;

Ø под товарно-материальные ценности (сырье и основные материалы, запасы, незавершенное производство), а также на временные нужды под сверхплановые затраты;

Ø под затраты (сезонное производство, подготовка новых производств);

Ø расчетные (в связи с отгрузкой готовой продукции, открытие аккредитива);

Ø платежные кредиты (несвоевременное поступление средств за отгруженный товар);

Ø на распределительные операции (под покрытие временных разовых потребностей при отсутствии свободных денежных средств).

Заключение

 

Основным условием развития финансовых услуг является стабилизация экономической ситуации в стране. В последние годы мы наблюдаем устойчивое улучшение макроэкономического климата, который характеризуется общим ростом экономики, и в том числе производственного сектора, снижением темпов инфляции, ростом розничного товарооборота, реальных доходов населения и т.д. Происходят глубокие изменения в области законодательства, фискальной, бюджетной политики, структурных реформ. При этом очень важно, что эти изменения происходят в стабильной политической и социальной обстановке. Таким образом, можно отметить, что последние 4-5 лет предоставляли крайне благоприятные возможности для развития рынка финансовых услуг. На этом фоне происходят серьезные качественные изменения в кредитовании юридических лиц, а между тем кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц - главное направление размещения ресурсов, содействующее развитию национальной экономики, поддержке отечественного производителя товаров и услуг.

Сбербанк России — это лидер банковской системы России, основа ее стабильности и надежности. Присутствие Банка во всех секторах рынка банковских услуг делают его альтернативой любому другому банку России и обеспечивает функционирование банковской системы страны в любых условиях.

Резюмируя деятельность Сбербанка России в 1998 г., можно констатировать, что он внес существенный вклад в преодоление финансового кризиса и последующую социально-экономическую стабилизацию, и тем самым – в подготовку условий экономического роста 1999-2000 гг. Положительная динамика производства в 1999 и 2000 гг. наблюдалась почти во всех отраслях промышленности и в строительстве, существенно увеличился внешнеторговый оборот, особенно экспорт. Активизировалась также инвестиционная деятельность. В послекризисный период Сбербанк России существенно расширил кредитование реального сектора экономики. Доля отраслей реальной экономики в кредитном портфеле Сбербанка повысилась в 1,7 раза, с 55 до 90%. Сумма кредитов выданных предприятиям этого сектора, увеличилась в 6,7 раза, с 38 до 255 млрд. руб. Объем инвестиционных кредитов, выданных Сбербанком достиг к началу 35 млрд. руб. Наиболее крупные инвестиционные кредиты были предоставлены предприятиям газовой, нефтедобывающей и нефтеперерабатывающей промышленности, химии и нефтехимии, черной и цветной металлургии, судостроительной, авиационной, телекоммуникаций и пищевой промышленности, а также экспортным проектам оборонной промышленности. Подобная динамика объема и структуры кредитного портфеля убедительное свидетельство весомого вклада Сбербанка в подъем российской экономики.

Кредитование юридических лиц – одна из основных операций и филиала Сбербанка РФ в Алтайском крае. В нашем крае ей уделяется первостепенное внимание. Алтайский банк СБ РФ располагает широчайшим спектром услуг для корпоративных клиентов и заинтересован в укреплении и расширении сотрудничества с клиентами. Весь комплекс услуг предлагается банком на основе гибкой тарифной политики и призван способствовать эффективному и безопасному развитию бизнеса клиентов. В 2005 году Алтайсбербанк продолжал целенаправленную работу по организации комплексного обслуживания юридических лиц на условиях надежности и взаимовыгодности. По состоянию на 1.01.06 г. в банке обслуживалось 26,45 тыс. счетов предприятий и организаций (с остатками на них 3,45 млрд.руб.), что составляет более 32 % от числа зарегистрированных в регионе юридических лиц. Особое внимание банк уделяет крупным корпоративным клиентам категории VIP, получающим широкий комплекс услуг - на 1.01.06 г. в банке обслуживалось 522 VIP-клиентов. Количество услуг, предоставляемых данной категории достигло 2,93 тысяч или в среднем 5,6 услуги на одного клиента. В 2005 г. банк выдал кредитов на сумму более 26 млрд. руб., в т.ч. юридическим лицам – более 23 млрд. руб. В результате кредитный портфель банка возрос до 25 млрд. руб., в т.ч. корпоративным клиентам – до 16,5 млрд. руб.

Все привлекаемые в регионе средства, а также ресурсы, покупаемые в Сбербанке РФ, банк направляет в реальный сектор экономики. Наибольшее внимание уделяется кредитованию промышленности (ссудная задолженность промышленных предприятий составляет 5,9 млрд. руб. или 35,8 % всех кредитов юридических лиц) и сельского хозяйства (2,2 млрд. руб. или 13,5 % кредитов юридическим лицам). Банк кредитует как крупные предприятия алтайской промышленности, так и частных предпринимателей, сельхозпроизводителей, малый бизнес.

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных факторов риска, способных повлечь за собой непогашения ссуды в установленный срок. Основной прирост ссудной задолженности приходится на инвестиционные долгосрочные кредиты, выдаваемые под залог весьма крупных, зачастую контрольных пакетов акций предприятий-заемщиков. Поэтому прежде, чем предоставить кредит, банк изучает кредитоспособность клиента, определяет способность заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность, размер кредита, который может быть представлен, а также степень риска, который банк готов взять на себя.

Успешная деятельность Сбербанка получила адекватную оценку ведущих специалистов банковского дела, как отечественных, так и зарубежных. Международное рейтинговое агентство Fitch IBCA повысило долгосрочный и краткосрочный рейтинги кредитоспособности Сбербанка России. Повышен и его статус во Всемирном институте сберегательных касс.

Приложение 1

Приложение 2.

Приложение 3.

КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯМ, ОРГАНИЗАЦИЯМ, БАНКАМ И ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ¹

(на начало года; миллионов рублей)

	Предоставленные кредиты2) - всего	в том числе
		предприятиям и организациям	банкам	физическим лицам
1998
Всего	276076	206949	36873	18137
в том числе предоставленные:
в рублях	163301	133420	17068	12586
в иностранной валюте	112775	73529	19805	5551
1999
Всего	421567	300248	58157	20078
в том числе предоставленные:
в рублях	123192	99592	12836	10591
в иностранной валюте	298375	200656	45321	9487
2000
Всего	596812	445190	89700	27630
в том числе предоставленные:
в рублях	292715	244320	31728	15921
в иностранной валюте	304097	200870	57972	11709
2001
Всего	956293	763346	104714	44749
в том числе предоставленные:
в рублях	588340	507383	44757	34555
в иностранной валюте	367953	255963	59957	10194
2002
Всего	1467489	1191452	129929	94653
в том числе предоставленные:
в рублях	972640	822120	68156	78446
в иностранной валюте	494849	369332	61773	16207
2003
Всего	2028913	1612686	212359	142158
в том числе предоставленные:
в рублях	1283942	1056867	107746	115899
в иностранной валюте	744971	555819	104613	26259
2004
Всего	2910205	2299943	195874	299678
в том числе предоставленные:
в рублях	1927262	1542042	112687	246177
в иностранной валюте	982943	757901	83187	53501
2005
Всего	4227955	3189317	303440	618862
в том числе предоставленные:
в рублях	3012203	2307990	160215	525372
в иностранной валюте	1215752	881327	143225	93490

¹⁾ По методологии расчета, принятой Банком России в 1998 г., без Внешэкономбанка.

²⁾ Включая кредиты, предоставленные иностранным государствам и юридическим лицам - нерезидентам.

Курсовая работа

на тему

Кредитование юридических лиц Сбербанком РФ

по дисциплине «Банковское дело»