Порядок приема наличных денег от клиентов

Прием н/д осущ кассир. Операции осущ в руб и ин валюте при приеме деньги зачисляются на счета клиентов, осущ денежные переводы без открытия счета (перевод на тер РФ, трансграничные переводы).

Операции по приему н/д от клиентов осущ в банках на основании пкд:

· Объявление на взнос наличными(объявление. Квитанция, ордер)

· ПКО

· Препроводительная ведомость(вед-ть к сумке, накладная к сумке, квитанция к сумке)

КРО ежемесячно предоставляет отчет ЦБ, он служит основанием о выпуске или изъятии д/н из оборота.

Кассир снабжается образцами подписей бух,контролера, уполномоченный подписывает документы,а бух работники оформляют ПКД, на них проставляется оттеск печати кассы. Если н/д приняли в послеоперационное время,то кассир передает на след утро всю наличность зав кассой.

После проверки и оформлении ОИ подписывает документ, передает контролеру для записи в КЖПП,в нем указ. Сумма, реквизиты, ПКД передаются контролеру внутренним путем.

Все организации вносят н/д на основании объявления на взнос наличными, после проверки ОИ отделяет талон и передает его клиенту, а ОНВН внутренним путем передает кассиру,он проверяет:

· Подписи бух

· Сумму

· Вызывает клиента по 3 последним цифрам

· Клиент дает деньги, кассир пересчитывает, проверяет сумму указанную в ОНВН и если все норм подписывает все экз ОНВН

Объявление остается в кассовых документов дня

Квитанция отдается клиенту

Ордер передается ОИ

Если сумма не совпала,то кассир предлагает занова составить ОНВН и перечеркивает документ и уничтожает.

В ОНВН указыв номер объявления, дата,от кого принято, сумма, ФИО вносителя, источник поступления, получатель

 

ПКО составляетя при приеме н/д в кассу банку от клиентов по вкладам, переводы, ком платежи, уплата. Кассир принимает деньги, оформляет реестор платежей в кот указ наим б, дата, получатель, вид платежа, инн, оформ в 2 экз, 1-клиенту, 2-банку

Операционист-контролер-кассир.ПКО подписывают гл.экономист, стар кассир и клиент, если клмент плохо видит, то проставляется фиксимиальная подпись.

При осущ ПКОпераций кассирам запрещается:

· Выполнять поручения клиента минуя бух операций работников банка

· Убирать спец отведенные места с поля зрения принимаемых от клиентов д/с

· Хранить чужие д/с

· Производить гашение сомнительных д/з

КЛИЕНТ-ОПЕРАЦИОНИСТ (АНКЕТА,ДОГОВОР,ПЕЧАТЬ)- КОНТРОЛЕР(КЖПП)-ВНУТРЕННИМ ПУТЕМ КАССИРУ В 2 ЭКЗ

КЖПП оформ кред учреждением,ведется контролером, нужен для отражения операций в бух учете,в нем указ наим банка, даиа, номер кассы,валюта, номер документа, номер счета получателя,шифр документа, сумма,символ, примечание,итого,подпись контролера, инициалы,зав кассой,инифиалы. Оформляется в 2 экз 1- в кассовых док дня, 2- сшив мемориал. Док.

 

Объявление на взнос наличными- ст кассир,экономист

 

ПКО- клиент, гл экономист, ст кассир

 

Препроводительная ведомость- клиент, бух учета, контролер

 

 

Порядок выдачи наличных денег клиентам

Выдачу денег клиентам осущ по РКО и денежному чеку.

По д/ч организация из кассы получает н/д на определенные цели, оформляются гл бух организации. ИП предъявляет д/ч в банк накануне дня выплаты или получения д/с из кассы. Выдача н/д физ лицам осущ по РКО он сост экономистами УОО банка в 2 экз.Банком ведется отчетность оналичном денежном обороте,его предоставляют в ЦБ каждый месяц, за его правильность несут ответственность руководитель банка и гл бух. Если неправильна составлена отчетность,то будет штраф. ЦБ устанавливает минимальную сумму остатка н/д в кассе на конец дня,поэтому фактический остаток не должен быть ниже установленного. В начале дня зав кассой выдает кассирам подотчетную сумму н/д по книге учета, в ней указано сумма выданных средств.При обслуживании физ лиц в выходные дни зав кассой выдает кассирам н/д по РКО.Выданная денежная чековая книжка регистр экономистом в карточке с образцами подписей и оттеска печати с указанием даты выдачи чековой книжки и номеров книжки. ДЧК оформ экономистом,проставл штамб, номер счета клиента,ИП, наим банка,номер кор счета, бик банка. Содержит 25 и 50 листов, выдаются кассирам банка.

Правило заполнения д/ч

· Заполняется от руки

· Подписывается чекодателем от руки

· Никакие поправки

· Оттеск печати и подписи должны совпадать с карточкой с образцами подписей

· Наим организ, номер расчетно счета клиента, сумма,печать,номер чека,дата,подписи руководителя и гл бух, на обратной стороне данные паспорта,подписи контролера,бух работника и кассира

 

РКО – номер,дта, сумма, символ,клиент, наим банка, направление выдачи, паспортные данные, подписи контролера, бух, кассира

 

КЖПР вед в 2 экз в конце дня серяются данные по расходу зав кассой, его подпис контролер, передает на подпись зав кассой 1эк-касса 2 экз-подшивается к мемориальным документам.

 

Д/ч и заявление на получение д/к имеет срок 10 дней со дня выписки не считая дня выписки

14) Порядок оформления заявок на подкрепление и сдачу наличных денежных средств кредитных организаций Банком России (РКЦ)