Программа выявления операций

В целях выявления в деятельности клиентов, находящихся на обслуживании в ООО «_____», операций (сделок), подлежащих обязательному контролю (далее - операции ОК), и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения (необычные операции), Организация осуществляет постоянный мониторинг операций (сделок) клиентов.

5.1. Документальному фиксированию и представлению в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, подлежат следующие сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом подлежащим обязательному контролю, совершаемым клиентами организации:

-  вид операции и основания ее совершения;

- дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена;

- сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;

- наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;

- сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица;

- сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица;

- сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

5.2. Процедуры выявления в отношении установленных Федеральным законом 115-ФЗ операций, подлежащих обязательному контролю, а также операций, в отношении которых при реализации Правил внутреннего контроля возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма.

5.2.1. В процессе реализации Программы выявления операций обязаны принимать участие все сотрудники подразделений организации в пределах своей компетенции. Специальное должностное лицо организует работу подразделений организации по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и необычных операций, а также по формированию и своевременному направлению специальному должностному лицу сведений, подлежащих направлению в Уполномоченный орган.

5.2.2. Операции клиентов, предусмотренные статьей 6 Федерального закона 115-ФЗ, выявляются в срок, не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем совершения таких операций в установленным в организации порядке на основании критериев, указанных Приложение № 5 к настоящим ПВК (далее - операции, подлежащие обязательному контролю):

Операции (сделки), подлежащие обязательному контролю:

· Получение денежных средств (600 000 рублей и более) в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме (код 5006). Операция оплаты ставки (покупка 1 лотерейного билета (квитанции)).  

· Выплата денежных средств в виде выигрыша (600 000 рублей и более), полученного от участия в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме (код 5006)

При составлении сообщения об операции по коду 5006 датой операции является дата фактической выплаты денежных средств или дата фактического перечисления денежных средств.

В случае осуществления возврата суммы выигрыша на расчетный счет Организации в связи с ошибкой в реквизитах для перечисления, и дальнейшего повторного списания выигрыша на сумму равную или более 600 000 рублей по критерию обязательного контроля 5006, осуществляется отзыв ранее направленного сообщения в Росфинмониторинг и направление нового сообщения с новыми реквизитами перечисления, новой датой и новым номером платежного документа.

При составлении сообщения об операции, подлежащей обязательному контролю, суммой операции является сумма фактически выплаченных или перечисленных средств (в дополнительных сведениях указывается общая сумма выигрыша до вычета НДФЛ, и сумма с учетом НДФЛ в случае частичной выплаты).

В случае выплаты выигрыша частями, согласно графика, необходимо контролировать платежи по выигрышу нарастающим итогом. Направлять сообщения по каждой операции, когда общая сумма платежей будет равна или превысит 600 000 рублей выплаченных средств после вычета НДФЛ. Направить сведения о такой операции в Росфинмониторинг не позднее трех дней, следующих за днем, когда общая сумма платежей будет равна или превысит 600 000 рублей, при этом:

- в поле "Сумма операции" указывается общая сумма накопленных платежей;

- в поле "Дата операции" – дата последнего платежа;

- в поле "Назначение платежа" – реквизиты документов, являющихся основанием для совершения операций;

- в поле "Дополнительная информация" – общая сумма выигрыша; сведения о суммах накопленных платежей и даты по ранее направленным сообщениям (при наличии), номер ранее направленного(ых) сообщения(ий) (при наличии).

· Операция с денежными средствами или иным имуществом, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, включенные в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица (кроме операций в соответствии с кодами 7002, 7003 и 7006) (код 7001).

· Операция с денежными средствами или иным имуществом, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, включенные в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения (кроме операции в соответствии с кодом 7102 и 7103) (код 7101)

            При составлении сообщения об операции по коду 7001, 7101 датой операции является дата фактического зачисления денежных средств на расчетный счет Организации.

            Организация обеспечивает повышенное внимание (мониторинг) к операциям (сделкам) клиентов, отнесенным к группе высокого и повышенного уровня риска в целях выявления необычных операций, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.

  При составлении сообщения об операции, подлежащей обязательному контролю, во Внутреннем сообщении (Приложение №8) фиксируется номер документа, являющегося основанием проведения операции (номер платёжного поручения/расходно-кассового ордера/платежной ведомости).

При поступлении заявления на выплату выигрыша от лица из Перечня экстремистов или Перечня ФРОМУ проводятся мероприятия по незамедлительному блокированию (замораживанию) денежных средств согласно Программы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества настоящих Правил.

5.2.3. Операции клиентов, предусмотренные пунктом 3 статьи 7 Федерального закона 115-ФЗ, документально фиксируются и направляются в Уполномоченный орган в срок, не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций с учетом признаков (критериев) необычности.

Перечень признаков (критериев), указывающих на необычный характер сделки, в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, с учетом особенности деятельности Организации, связанных с масштабом деятельности, организационной структурой, характером продуктов (услуг), предоставляемых клиентам указан в Приложение № 6 к настоящим Правилам.

Предварительное решение о классификации операции (сделки), как необычной, принимается сотрудником подразделения Организации, выявившим такую операцию (сделку), при наличии подозрений в том, что данная операция (сделка), возможно, направлена на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путём, или финансирование терроризма.

Ø При выявлении признаков необычной операции (сделки) клиента сотрудник Организации, выявивший указанную операцию (сделку), обязан в этот же рабочий день незамедлительно сообщить, составив Внутреннее сообщение (с приложением необходимых первичных документов), о данном факте Специальному должностному лицу для принятия последним решения о дальнейших действиях в отношении операции (сделки).

В ходе проведения процедур ПОД/ФТ/ФРОМУ Специальным должностным лицом должны быть изучены основания и цели совершения клиентом всех выявляемых необычных операций (сделок), а полученные результаты должны быть зафиксированы мотивированным заключением.

Ø При выявлении в деятельности клиента необычной операции (сделки) или ее признаков Организация также может предпринять следующие действия:

1) обратиться к клиенту с просьбой о предоставлении необходимых объяснений, в том числе дополнительных сведений, разъясняющих экономический смысл необычной операции (сделки);

2) обеспечить повышенное внимание (мониторинг) в соответствии с требованиями законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, ко всем операциям (сделкам) этого клиента;

3) предпринять иные необходимые действия при условии соблюдения законодательства Российской Федерации.

По итогам изучения операции (сделки) и первичных документов СДЛ и генеральный директор Организации, либо уполномоченное им должностное лицо, принимают решение:

· о признании операции подозрительной и подлежащей направлению в Росфинмониторинга;

· о необходимости принятия дополнительных мер по изучению операций (сделки) и деятельности клиента

· о признании выявленной необычной операции (сделки) подозрительной операцией (сделкой), осуществление которой может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма и направлении информационного сообщения в РФМ

Окончательное решение о классификации необычной операции (сделки) как подозрительной принимается Генеральным директором либо лицом им уполномоченным, на основании мотивированного заключения СДЛ по ПОД/ФТ/ФРОМУ и всей имеющейся в его распоряжении информации о финансово-хозяйственной деятельности, финансовом положении и деловой репутации клиента, характеризующей его статус, статус его представителя и (или) выгодоприобретателя, а также бенефициарного владельца (при их наличии), не позднее 30 рабочих дней с даты ее совершения.

Днем выявления необычной операции является день, в который в результате применения Правил, Организацией принято окончательное решение о признании операции клиента подозрительной.

Операции клиентов, предусмотренные пунктом 3 статьи 7 Федерального закона 115-ФЗ, документально фиксируются и направляются в Росфинмониторинг в срок, не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций с учетом признаков (критериев) необычности.

Порядок информирования Генерального директора о направлении информации по выявленным операциям, подлежащим обязательному контролю, и подозрительным операциям:

Сведения (в свободной форме) о выявлении операции, подлежащей обязательному контролю или подозрительной операции Специальное должностное лицо доводит до сведения Генерального директора организации путем направления информации по корпоративной почте (Outlook) не позднее дня направления информации в Росфинмониторинг.