Глава 1. Роль безналичных расчетов в платежной системе РФ

Введение

Быстрое экономическое развитие и постоянный рост Валового Внутреннего Продукта в любой стране неизбежно сопровождается увеличением совершаемых в экономике операций между хозяйствующими субъектами, повышением скорости оборота денежных средств, возрастанием роли кредитных организаций, обеспечивающих расчеты между участниками рынка, снижением роли наличного денежного оборота. В современной экономике значительно возросло значение безналичного денежного оборота, который позволяет значительно сократить время на расчеты между контрагентами, требует меньших затрат, позволяет более полно контролировать движение денежные денежных средств, что в свою очередь, способствует целям планирования и прогнозирования, снижает угрозу развития теневой экономики и коррупции. В Российской Федерации, как в экономически развитом государстве, применяются различные формы безналичных расчетов, организуемые через многообразные платежные системы. Но реализация их потенциала затруднена из-за специфических особенностей Российской Федерации, таких, как большое количество часовых поясов, отсутствие национальной платежной системы, несовершенство законодательства, низкая экономическая грамотность населения. Актуальность темы моего исследования связана с недостатками форм безналичных расчетов, имеющих как неоспоримые положительные стороны, так и существенные недоработки, которые замедляют дальнейшее экономическое развитие страны. Совершенствование уже существующих механизмов расчетов и разработка новых методов позволят ускорить процесс экономического роста, снизить издержки на их осуществление, увеличат прозрачность экономики, будут способствовать формированию национальной платежной системы.

Формы и способы безналичных расчетов рассматриваются во всех учебных материалах, раскрывающих содержание банковской деятельности, расчеты между организациями и предприятиями, нормы права в силу своей значимости. Необходимость совершенствования системы безналичных расчетов показана во многих исследовательских работах, основанных на статистических данных. Но почти все существующие разработки ограничены выявлением недостатков в формах расчетов и не содержат практических предложений по их совершенствованию.

Цель дипломной работы заключается в выявлении недостатков существующих в Российской Федерации форм безналичных расчетов и формировании путей по их преодолению.

Объектом исследования является механизм проведения безналичных расчетов, применяемых в платежной системы Российской Федерации. Предметом исследования выступают формы и инструменты проведения безналичных расчетов.

Для достижения цели дипломной работы поставлены задачи:

1) исследовать роль платежных систем в экономике;

2) провести анализ форм безналичных расчетов применяемых Банком России и другими участниками платежных систем;

3) исследовать иностранный опыт применения безналичных расчетов;

4) предложить механизм совершенствования безналичных расчетов в отечественной практике.

Отличительной особенностью проведенного исследования является формулирование предложений по совершенствованию безналичных расчетов, в том числе на основе использования иностранного опыта.

Сформированные в процессе исследования выводы и предложения должны способствовать большему распространению безналичных расчетов, совершенствованию их форм и внедрению новых, основанных на иностранном опыте.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав с подглавами, заключения, а также списка использованной литературы.

 

 

Глава 1. Роль безналичных расчетов в платежной системе РФ

Заключение

 

Рассмотрев экономическое содержание, теоретические основы и мировой опыт организации безналичных расчетов можно сделать следующие выводы:

-система безналичных расчетов продолжает совершенствоваться на протяжении почти столетия;

-безналичные расчеты неотъемлемая часть процесса воспроизводства;

-изучение исторического развития и мирового опыта организации безналичных расчетов имеет особое значение сегодня, поскольку Россия находится на этапе экономической нестабильности;

-мировой опыт в организации безналичных расчетов свидетельствует о непременном вытеснении из платежного оборота наличных денег;

-частые изменения нормативных и законодательных актов, регулирующих осуществление безналичных расчетов, приводят к серьезным затруднениям в практической работе;

-сложные экономические процессы в народном хозяйстве привели к тому, что основные принципы организации безналичных расчетов не выдерживаются (такие как срочность, обеспеченность, акцепт). Утратили свою значимость или не в полной мере используются некоторые формы расчетов (вексельная, аккредитивная, расчеты чеками). Из общего безналичного платежного оборота расчеты платежными поручениями составляют 80%, аккредитивами 3%, инкассо 5%, чеки 1%,зачет взаимных требований 2%, платежными требованиями-поручениями 7%, векселями 2%;

-развитие научно-технического процесса, стремление приблизиться к мировым стандартам способствует со стороны Государства и Центрального Банка принятию мер по внедрению новых, более совершенных технологий в организации и осуществлении безналичных расчетов. В общей структуре платежей произошли позитивные изменения. Сократилась до минимума доля телеграфных и почтовых платежей, 100% уровня достигала доля электронных платежей.

Основными недостатками, которые затрудняют осуществление безналичных расчетов являются:

-обострение кризисных явлений в экономике страны;

-неплатежеспособность и банкротство предприятий;

-несовершенство программно- технического обеспечения;

-не достаточно активное обновление правовых норм в области безналичных расчетов;

-не налажена система контроля за сферой расчетов со стороны Государства и Центрального Банка.

В результате этого анализа рекомендуются следующие меры по улучшению осуществления организации безналичных расчетов:

-ускорение перехода к совершенным программным системам;

-скорейшая автоматизация системы безналичных расчетов;

-предоставление выхода на мировой уровень;

-широкое использование клиринга;

-активизация работы с клиентами, путем разработки и внедрения взвешенного порядка начисления % % на остатки по расчетным и текущим счетам. Кроме того, необходимо предложить клиентам целый ряд дополнительных услуг, связанных, например, с трастовым управлением средствами клиента, агентскими услугами на рынке ценных бумаг, консультационными услугами по правовым и общеэкономическим вопросам, а также вопросам финансового анализа состояния дел клиента;

- совершенствовать нормативную базу, упрощать процесс осуществления расчетов.

Таким образом, несмотря на все трудности при осуществлении безналичных расчетов можно отметить, что в стране наблюдаются тенденции для успешного развития расчетов и приближению их к мировым стандартам.

Многолетний положительный опыт, освоение новых банковских технологий и финансовых инструментов, постоянное расширение спектра и качества услуг, исключительный профессионализм персонала все же позволит ОАО «Импэксбанк» остаться в элитной группе банков высшей категории надежности.

 

Список используемой литературы

1)Конституция Российской Федерации, 12 декабря 1993 г. - М.: Юридическая литература, 2009. -64 с.

2) Гражданский кодекс Российской Федерации, части I и II, - М.: Проспект, 2012. - 544 с.

3) Федеральный закон от 03.02.96г. №17-ФЗ «О банках и банковской деятельности».

4) Федеральный закон от 10.07.2002г. №86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».

5) Федеральный закон от 27.06.2011г. №161-ФЗ «О национальной платежной системе».

6) Положение Банка России от 12.03.1998г. № 20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями и другими клиентами БР при осуществлении расчетов через расчетную сеть БР».

7) Положение Банка России от 03.10.2002г. №2-П «О безналичных расчетах в РФ».

8) Положение Банка России от 01.04.2003г. №222-П «О порядке осуществления безналичных расчётов физическими лицами в РФ».

9) Положение Банка России от 25.04.2007г. №303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».

10) Концепция развития платежной системы Банка России на период до 2015 года.

11) Стратегия развития банковского сектора до 2015 года.

12) Ануриев С.В. Платежные системы и их развитие в России: Учебник - М.: Финансы и статистика, 2008. - 288 с.

13) Балабанов И.Т. Электронная коммерция: Учебник для ВУЗов - СПб.: Питер, 2007. - 336 с.

14) Брюсов С.И. Дистанционное банковское обслуживание. - М.: Кнорус, 2010. - 328 с.

15) Букин С.О. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие - СПб.: Питер, 2011. - 288 с.

16) Генкин А.Ю., Суворова Е.Е., Электронные платежи. Будущее наступает сегодня: Учебник - М.: Альпина Паблишер, 2011. - 284 с.

17) Демидов Д.Н. Повышение финансовой грамотности населения: международный опыт и российская практика. - М.: Кнорус, 2012. - 113 с.

18) Дробышевский С.М. Российская банковская система в условиях кризиса. - М.: Дело, 2010. - 128 с.

19) Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебное пособие - М.: Омега-Л, 2010. - 479 с.

20) Зверев О.А. Инновационные технологии в розничном банковском бизнесе: Монография - М.: Палеотип, 2008. - 164 с.

21) Иванов О.М., Данилин К.В., Банковские платежные агенты: Учебное пособие - М.: Кнорус, 2012. - 192 с.

22) Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник - М.: Экономистъ, 2006. - 766 с.

23) Косой А.М., Платежный оборот: Исследования и рекомендации: учебное пособие - М.: Кнорус, 2012. - 296 с.

24) Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие - М.: ЕАОИ, 2009. - 360 с.

25) Криворучко С.В. Платежные системы: Учебное пособие - М.: Маркет ДС, 2010. - 176 с.

26) Лаврушин О.И., Банковская система в современной экономике: Учебное пособие - М.: Кнорус, 2012. - 368 с.

27) Лаврушин О.И. Банковский менеджмент: Книга - М.: Кнорус, 2011. - 560 с.

28) Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник - М.: Кнорус, 2008. - 768 с.

29) Нестеренко Ю.Н., Осиповская А.В., Аксенов В.С. Банкинг в информационной экономике: Учебник для ВУЗов - М.: Экономика, 2012. - 351 с.

30) Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие - М.: ЮНИТИ, 2011. - 400 с.

31) Рудько-Силиванов В.В., Кучина Н.В., Жевлакова М.А. Организация деятельности Центрального Банка: Учебное пособие - М.: Кнорус, 2011. - 200 с.

32) Савинская Н.А. Национальная платежная система России: проблемы и перспективы развития: Монография - СПб.: СПбГУЭФ, 2011. - 135 с.

33) Тосунян Г.А. Банкизация России: Право, экономика, политика. - М.: Бизнес-Олимп, 2008. - 400 с.

34) Щенин Р.К. Банковские системы стран мира. - М.: Кнорус, 2010. - 400 с.

35) Белая Н.В. Осуществление расчетов с использованием прямого дебета в международной практике и возможности их применения в России. - 2011. - №28. - С. 75-81.

36) Гаврилова, О. А. Преимущества и тенденции развития системы банковских электронных срочных платежей // Финансы и кредит - 2008. №17 С. 19 - 23.

37) Мызников М.В. О деятельности БР по применению международных стандартов в национальной платежной системе. - 2011. - №28. - С. 52-54.

38) Обаева А.С. Цель и задачи законодательства о национальной платежной системе в развитии финансовой инфраструктуры России// Платежные и расчетные системы: сборник докладов. - 2011. - №28. - С. 13-18.

39) Образцов, М.В. К вопросу о путях дальнейшего развития платежной системы Банка России // Деньги и кредит - 2009. № 7 С. 46 - 55.

40) Смирнов, Е.Е. О совершенствовании безналичных расчетов в РФ// Расчеты и операционная работа в коммерческом банке - 2006. №11(75). С. 24.

41) Спицын, С. Ф. Платежная система России - важнейший объект наблюдения и регулирования // Деньги и кредит - 2008. №8 С. 43 - 46.

42) Сумманен К. Т. Перспективная национальная платежная система// Платежные и расчетные системы: сборник докладов. - 2011. - №28. - С. 24-30.

43) Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2008 год от 13.05.2009.//http://www.cbr.ru/publ/main.asp.

44) Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2009 год от 13.05.2010.//http://www.cbr.ru/publ/main.asp.

45) Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2010 год от 12.05.201.//http://www.cbr.ru/publ/main.asp.

46) Бюллетень банковской статистики. - 2010. - № 12(211). - с. 136-146. //www.cbr.ru.

47) Бюллетень банковской статистики. - 2011. - № 12(223). - с. 142-150. //www.cbr.ru.

 

Введение

Быстрое экономическое развитие и постоянный рост Валового Внутреннего Продукта в любой стране неизбежно сопровождается увеличением совершаемых в экономике операций между хозяйствующими субъектами, повышением скорости оборота денежных средств, возрастанием роли кредитных организаций, обеспечивающих расчеты между участниками рынка, снижением роли наличного денежного оборота. В современной экономике значительно возросло значение безналичного денежного оборота, который позволяет значительно сократить время на расчеты между контрагентами, требует меньших затрат, позволяет более полно контролировать движение денежные денежных средств, что в свою очередь, способствует целям планирования и прогнозирования, снижает угрозу развития теневой экономики и коррупции. В Российской Федерации, как в экономически развитом государстве, применяются различные формы безналичных расчетов, организуемые через многообразные платежные системы. Но реализация их потенциала затруднена из-за специфических особенностей Российской Федерации, таких, как большое количество часовых поясов, отсутствие национальной платежной системы, несовершенство законодательства, низкая экономическая грамотность населения. Актуальность темы моего исследования связана с недостатками форм безналичных расчетов, имеющих как неоспоримые положительные стороны, так и существенные недоработки, которые замедляют дальнейшее экономическое развитие страны. Совершенствование уже существующих механизмов расчетов и разработка новых методов позволят ускорить процесс экономического роста, снизить издержки на их осуществление, увеличат прозрачность экономики, будут способствовать формированию национальной платежной системы.

Формы и способы безналичных расчетов рассматриваются во всех учебных материалах, раскрывающих содержание банковской деятельности, расчеты между организациями и предприятиями, нормы права в силу своей значимости. Необходимость совершенствования системы безналичных расчетов показана во многих исследовательских работах, основанных на статистических данных. Но почти все существующие разработки ограничены выявлением недостатков в формах расчетов и не содержат практических предложений по их совершенствованию.

Цель дипломной работы заключается в выявлении недостатков существующих в Российской Федерации форм безналичных расчетов и формировании путей по их преодолению.

Объектом исследования является механизм проведения безналичных расчетов, применяемых в платежной системы Российской Федерации. Предметом исследования выступают формы и инструменты проведения безналичных расчетов.

Для достижения цели дипломной работы поставлены задачи:

1) исследовать роль платежных систем в экономике;

2) провести анализ форм безналичных расчетов применяемых Банком России и другими участниками платежных систем;

3) исследовать иностранный опыт применения безналичных расчетов;

4) предложить механизм совершенствования безналичных расчетов в отечественной практике.

Отличительной особенностью проведенного исследования является формулирование предложений по совершенствованию безналичных расчетов, в том числе на основе использования иностранного опыта.

Сформированные в процессе исследования выводы и предложения должны способствовать большему распространению безналичных расчетов, совершенствованию их форм и внедрению новых, основанных на иностранном опыте.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав с подглавами, заключения, а также списка использованной литературы.

 

 

Глава 1. Роль безналичных расчетов в платежной системе РФ