На тему: Страхование как экономическая категория, отличительные признаки и функции страхования

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА №1

По дисциплине: страхование

На тему: Страхование как экономическая категория, отличительные признаки и функции страхования

 

Уфа – 2009

Содержание

Введение

1 Экономическая сущность страхования, его функции

2 Понятие страхового фонда

3 Общие основы и принципы классификации по объектам страхования и роду опасностей

4 Экономическое содержание личного и имущественного страхования

5 Обязательное и добровольное страхование

6 Задачи

Заключение

Список используемой литературы

 

Введение

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.

Чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходиться на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.

Термин “страхование”, выражающий перераспределительные отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.

Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связанны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связанны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки. Эта наука освещает фундаментальные теории страхования, охватывающие рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику определения ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и планирования страховых операций, вопросы перестрахования.

 

Понятие страхового фонда

 

Обязательным элементом общественного производства выступает страховой фонд. Страховой фонд как экономическая категория представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенных для возмещения ущерба. Источниками страхового фонда являются платежи юридических и физических лиц.

Общественная практика выработала ряд организационных форм страхового фонда:

1. Централизованный страховой фонд (государственный) образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда – возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы (например, аварии На Чернобыльской АЭС, землетрясения в Армении). То есть цель этого фонда – жизнеобеспечение людей на минимальном уровне.

2. Фонд самострахования – это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Его цель – обеспечение непрерывности производного процесса. Например, в сельском хозяйстве – на случай заморозков, на случай ошибок при посеве, или в организации, где используют большое количество сырья – в случае недостатка запасов.

3. Фонды страховых организаций – образуются на основе передачи или функций страхования со стороны клиентов, формирование этих фондов происходит таким образом в децентрализованном порядке и имеет денежную форму.

Задачи

1. Рассчитайте нетто- и брутто- ставки по страхованию транспортных средств исходя из следующих данных:

Вероятность наступления страхового случая (Р) – 0,01;

Средняя страховая сумма (S_n) – 800 тыс. руб.;

Среднее страховое возмещение (W) – 575 тыс. руб.;

Количество заключенных договоров (n) – 12000;

Доля нагрузки в структуре тарифа (f)– 30 %;

Коэффициент, зависящий от гарантии безопасности (0,95) (α (j)) – 1,645.

Решение.

1) Определим основную часть нетто-ставки:

 

Т₀ = Р*W / S_n = (0,01 * 575000 / 800000) * 100% = 0,72 руб.

 

2) При отсутствии данных о среднеквадратическом отклонении страхового возмещения используется формула:

 

Т_р = 1,2 * Т₀ * α (j) * ((1-p) / n * p)^1/2 = 1,2 * 0,7 * 1,645 * ((1 – 0,01) / 12000 * 0,01)^1/2 = 0,126 руб.

 

3) Определим нетто-ставку:

Т_Н = Т₀ + Т_Р = 0,72 + 0,126 = 0,846 руб.

 

4) Определим брутто-ставку:

 

Т_б = (Т_н * 100) / (100 – f) = (0,846 * 100) / (100 – 30) = 1,21 руб.

 

Ответ: нетто- и брутто-ставки соответственно равны 0,846 руб. и 1,21 руб.

2. Определить размер единовременной премии страхователя, имеющего возраст 41 год, если при дожитии до 45 лет он должен получить от страховщика 80 тыс. руб. Норму доходности считать равной 5% (таблицы коммутационных чисел).

Решение.

Рассчитаем единовременную брутто-премию.

1) Единовременные нетто-ставки для лица в возрасте 41 год сроком на 4 года (45 - 41):

а) на дожитие:

₄Е₄₁ = l ₄₁₊₄ * V⁴ / l₄₁ * 100 – единовременная ставка (со 100 руб. страховой суммы).

l_x+n – число лиц, подлежащих страхованию (х = 41, n = 4).

Vⁿ – дисконтный множитель, который определяется: Vⁿ = 1 / (1 + i)ⁿ, i – норма доходности (0,05).

₄Е₄₁ = (84379 * (1 / 1 + 0,05)⁴ * 100) / 87766 = 95,56 руб.

б) на случай смерти определяется:

₄А₄₁ = (d₄₁ * V + d₄₂ * V² + d₄₃ * V³ + d₄₄ * V⁴) * 100 / l₄₁

единовременная нетто-ставка на случай смерти на определенный срок (со 100 руб. страховой суммы).

где d – числа лиц, умирающих при переходе от х лет к возрасту (х +1) по годам, за срок страхования.

₄А₄₁ = (767 * (1 / (1 + 0,05)) + 817 * (1 / (1 + 0,05))² + 872 * (1 / (1 + 0,05))³ + + 931* (1 / (1 + 0,05))⁴) * 100 / 87766 = 3,41 руб.

в) при смешанном страховании жизни:

 

Т_н = ₄Е₄₁ + ₄А₄₁ = 95,56 + 3,41 = 98,97руб.

 

Единовременная брутто-ставка при смешанном страховании жизни:

Т_б = (98,97 * 100) / (100 - 10) = 109,97 руб. (со 100 руб. страховой суммы)

(в условии задачи нет данных о доли нагрузки, поэтому условно приняли ее за 10 %)

3) Единовременная брутто-премия составит:

 

БП = СС * Т_б / 100 = 80000 * 109,97 / 100 = 87976 руб.

 

Ответ: брутто-премия равна 87976 руб.

 

Заключение

 

Данная работа была посвящена теме “Страхование как экономическая категория, отличительные признаки и функции страхования”.

Из всего выше сказанного можно сделать вывод, что страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. То есть, страхование предназначено для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страхового события (случая). Источниками средств являются платежи (юр. и физ. лиц) – обязательные и добровольные. В контрольной работе мною были также рассмотрены функции страхования, виды страхования, формы организации страхования, формы проведения страхования.

Список используемой литературы

1. Закон РФ от 27.11.92 № 4015-1 Об организации страхового дела в Российской Федерации.

2. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2001. – 311 с.

3. Страховое дело / Под редакцией профессора Л.И Рейтмана - М.; 1992.

4. Рубина Ю. Б., Солдаткин В. И. Страховой портфель.: Учебное пособие. - М.: Соминтек, 1999.

5. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: учеб. Пособие. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 352 с.: ил.

6. Федорова Т.А. Страхование: учебник. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр,2008. – 1006с.

7. Никулина Н.Н. Страхование. Теория и практика: учеб. пособие для студентов вузов / Н.Н. Никулина, С.В. Березина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 511 с.

8. Шахов В.В., Ахвледиани Ю.Т. Страхование: Учебник для студентов вузов. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 511 с.

9. Кабирова А.С. Практикум по страхованию. Учебное пособие. – Уфа: РИО РУНМЦ МО РБ, 2008. – 100 с.

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА №1

По дисциплине: страхование

на тему: Страхование как экономическая категория, отличительные признаки и функции страхования

 

Уфа – 2009

Содержание

Введение

1 Экономическая сущность страхования, его функции

2 Понятие страхового фонда

3 Общие основы и принципы классификации по объектам страхования и роду опасностей

4 Экономическое содержание личного и имущественного страхования

5 Обязательное и добровольное страхование

6 Задачи

Заключение

Список используемой литературы

 

Введение

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.

Чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходиться на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.

Термин “страхование”, выражающий перераспределительные отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.

Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связанны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связанны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки. Эта наука освещает фундаментальные теории страхования, охватывающие рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику определения ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и планирования страховых операций, вопросы перестрахования.