Теоретические и методологические основы предоставления услуг физическим лицам коммерческим банком

ВВЕДЕНИЕ

 

С переходом к системе рыночных отношений в банковском деле одной из актуальных становится проблема детального изучения роли и места банковских услуг в общей совокупности операций коммерческих банков, причин появления и развития новых услуг, а также их влияния на показатели доходности и ликвидности банков. Поиски ответов на эти вопросы будут способствовать развитию банковского дела в нашей стране, более полному удовлетворению потребностей субъектов экономики и государства в банковских услугах.

В последние годы отмечается динамичное развитие российского банковского сектора (растут активы банков, объем привлеченных вкладов, капитализация банковской системы). Одним из таких направлений в современных условиях может стать розничный банковский бизнес. Это вызвано рядом причин. Во-первых, крупные корпоративные клиенты уже охвачены банковскими услугами, и конкуренция в секторе корпоративных услуг сложилась жесткая. Рынок розничных банковских услуг только формируется и имеет огромный потенциал роста. Во-вторых, сбережения населения являются важным источником ресурсов для банков. В-третьих, кредитование населения способствует росту потребительского спроса, который выступает одним из факторов экономического роста. Кроме того, расширение услуг населению позволяет диверсифицировать банковскую деятельность и снизить банковские риски в целом.

Таким образом, актуальность темы исследования обусловлена:

1. Важным социально-экономическим значением розничных услуг для банковской системы и общества;

2. Необходимостью совершенствования деятельности банков в сфере розничных услуг;

3. Недостаточностью комплексного исследования темы.

Тема является актуальной еще и потому, что для поддержания прибыльности деятельности банка и ее увеличения необходимо наращивать объемы предоставляемых банком услуг и совершенствовать уже имеющиеся.

Услуги, которые оказывают (производят) банки и принимают (потребляют) их клиенты, можно отнести к числу фундаментальных экономических ценностей современного общества. Без этих услуг хозяйственная жизнь общества немыслима, и она замирает, как только с оказанием или получением данных услуг происходят какие-либо сбои.

Целью дипломной работы является анализ услуг, предоставляемых физическим лицам Дополнительным офисом № 4053 / 067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России.

Для достижения поставленной цели предполагается решить следующие задачи:

1. Рассмотреть теоретические и методологические аспекты анализа услуг коммерческого банка, предоставляемых физическим лицам;

2. Дать краткую характеристику Дополнительного офиса № 4053 /067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России;

3. Провести анализ финансовых показателей деятельности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России;

4. Провести анализ услуг, предоставляемых физическим лицам Дополнительным офисом № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России;

5. Разработать и экономически обосновать предложения по усовершенствованию банковских услуг.

Объектом исследования настоящей дипломной работы является Ухтинское отделение № 4053 Северного банка Сбербанка России.

Предметом исследования являются услуги банка и финансовые показатели деятельности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав основной части, выводов (заключения), списка литературы и приложений. Каждая глава соответствует задачам, поставленным в работе.

Во введении обоснована актуальность выбора темы, определены объект, предмет исследования, цель и соответствующие ей задачи, охарактеризованы источники информации.

В первой главе рассмотрены теоретические и методологические основы анализа услуг, предоставляемые коммерческим банком физическим лицам.

Во второй главе представлена краткая характеристика Дополнительного офиса № 4053 /067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России и проведен анализ его финансовой деятельности за 2006-2008 годы.

В третьей главе проводится анализ перспектив и тенденций развития услуг коммерческих банков, предоставляемых физическим лицам, сделаны выводы и внесены предложения по внедрению новых экономически обоснованных видов банковских продуктов и услуг.

Информационной основой исследования являются законодательные и нормативные документы, действующие в Российской Федерации: Федеральный Закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 28.02.2009) «О банках и банковской деятельности», Федеральный Закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 10.01.2009) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Принят ГД ФС РФ 27.06.2002), специальная учебная литература по исследуемой теме (О.И. Лаврушин, Е.Ф. Жуков, Г.Н. Белоглазова и другие), материалы периодической печати (журнал «Деньги и кредит», журнал «Хозяйство и право» и др.), справочная и энциклопедическая литература, а также интернет-ресурсы (www.szbsbrf.ru, http://ru.wikipedia.org/wiki/ и др.). Для выполнения работы также были использованы данные учета и отчетности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России.

В ходе исследования использовались общенаучные методы (анализ источниковой базы по исследуемой теме), обобщение и синтез точек зрения, представленных в источниковой базе, методы сравнений, комплексной оценки, наблюдение, обследование и аналитические процедуры.

Результаты исследования могут быть применены на практике.

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Федеральный Закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 10.01.2009) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Принят ГД ФС РФ 27.06.2002)

2. Федеральный Закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 28.02.2009) «О банках и банковской деятельности»

3. Власенко М.С. О работе банка с клиентами // Деньги и кредит. – 2007. - №12. – С.47-50.

4. Григорян С.А. Тенденции развития и регулирования российского рынка электронных банковских услуг // Деньги и кредит. – 2008. - №10. – С.47-53.

5. Курбатов С.Ю. О развитии факторинговых услуг // Деньги и кредит. – 2007. - №5. – С.47-49.

6. Мережникова А.К. Рынок вкладов населения: анализ, состояние, перспективы // Деньги и кредит. – 2006. - №7. – С.21-26.

7. Продолятиенко П.А. Трансформация сбережений населения в инвестиции // Деньги и кредит. – 2007. - №2. – С.65-67.

8. Соколов Ю.А. Платежные карты: реальное состояние и нереализованные возможности // Деньги и кредит. – 2007. – №10. – С.7-12.

9. Соломин С. Понятие кредитной операции // Хозяйство и право. – 2007. - №8. – С.28-33.

10. Якунин С.В. К вопросу о стратегии поведения на рынке банковских услуг в России // Деньги и кредит. – 2008. - №10. – С.71-72.

11. Красовская И. Денежные переводы Сбербанка России // Сберегательная газета Северного банка Сбербанка России. – 2007. - № 005 (014). – С.7.

12.  Личный сейф // Сберегательная газета Северного банка Сбербанка России. – 2008. - № 002 (017). – С.4.

13. Терминалы самообслуживания // Сберегательная газета Северного банка Сбербанка России. – 2008. – № 001 (016). – С.6.

14. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам) / Галина Щербакова. Москва: Вершина, 2007. – 464 с.: ил., табл.

15. Банковское дело: учебник / под.ред. Г.Н. Белоглазовой, А.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 592 с.: ил.

16. Банковское дело: учебник / под. ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г.Коробовой. – изд. с изм. – М.: Экономист, 2006. – 766 с.

17. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд. перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 672 с.: ил.

18. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И.Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2006. – 768 с.

19. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учебник/ Под. ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 416 с.: ил.

20. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: Учебное пособие / Под. ред. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 304 с.: ил.

21. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф. Жукова – 4-е изд., перераб. И доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 783 с.

22. Деньги, кредит, банки: учебник / колл. авт.; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2006. – 560 с.

23. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2005. – 366 с.

24. Каталог банковских продуктов и услуг для предприятий малого бизнеса и индивидуальный предпринимателей.

25. Справочник услуг Северного банка Сбербанка России для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

26. Интернет - ресурс http://yas.yuna.ru/ - Ассистент-Словарь Проф

27. Интернет - ресурс http://polbu.ru/money_creditbanks/ - Библиотека «Полка букиниста»

28. Интернет - ресурс http://ru.wikipedia.org/wiki/ - Википедия – Свободная энциклопедия

29. Интернет - ресурс http://www.starservice.com.ua/posts/view/43 - Методика оценки качества банковских услуг

30. Интернет - ресурс http://www.fesb.ru/personal/payments/long-term-assignment - Оплата платежей по длительному поручению

31. Интернет - ресурс www.seb.sbrf.ru/natural – Северный банк Сбербанка России (Услуги физическим лицам)

32. Интернет - ресурс www.szbsbrf.ru – Северо-Западный банк Сбербанка России.

 

ПРИЛОЖЕНИЕ А

 

Структурная схема Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России.

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

Таблица №6 (доходы и расходы)

Доходы	2005г.	2006г.	2007г.	2008г.
1. Процентные доходы в том числе: доля обших доходов	235574,5	313949,0	398888,0	444890,0
	71,8	75,0	78,7	89,7
1.1 Доходы от выдачи кредита юридическим лицам и банкам	64157,7	61827,0	101030,0	81678,0
Доля в процентных доходах	27,2	19,7	25,3	18,4
1.2 Доходы от выдачи кредитов физическим лицам	171414,2	252122,0	297858,0	363202,0
Доля в процентных доходах	72,8	80,3	74,1	81,6
2 Непроцентные доходы, в том числе: доля обших доходов	92435,6	100642,0	132073,0	170164,0
	28,2	24,3	24,0	21,0
2.1 Доходы по операциям в инвалюте доля в непроцентных доходов	4375,0	3086,0	5703,0	76555,0
	4,7	3,1	3,8	4,5
2.2 Комисионные и прочие доходы: доля в непроцентных доходов	88078,6	97556,0	126370,0	162509,0
	95,3	96.9	95,4	95,3
Итого доходов В процентах к прошлому году В процентах к 2005г.	328010,1	414591,0	530961,0	615044,0
	105,4	126,4	128,1	115,8
			161,8	187,5
Расходы	2005г.	2006г.	2007г.	2008г.
1. Процентные расходы в том числе: доля обших расходах	74578,4	85795,1	117644,0	136452,0
	34,5	36,3	41,8	40,0
1.1 Проценты по счетам физических лиц доля в процентных расходах	71854,1	82352,3	113646,2	130643,0
	96,3	96,0	95,0	95,3
1.2 Проценты по счетам юридических лиц доля в процентных расходах	2611,0	3185,4	3663,2	4505,0
	3,5	3,7	3,1	3,0
1.3 Проценты по операциям с ценными бумагами доля в процентных расходах	122,1	257,4	334,6	1304,0
	0,2	0,3	0,3	0,4
Маржа абсолютная В процентах прошлому году В процентах к 2005г.	160996,1	228153,9	281244,0	308428,0
	279,4	141,7	123,3	109,7
			174,7	191,6
2 Непроцентные расходы в том числе: Доля в общих расходах	141338,5	150555,0	198795,0	203913,0
	65.5	63,70	63,00	62,00
2.1 Расходы по операциям и инвалюте Доля в непроцентных расходах	192,90	210,70	235,00	307,00
	0,10	0,10	0,10	0,10
2.2 Расходы на содержание аппарата: Доля в непроцентных расходах	63411,80	73555,60	107391,20	116251,00
	44,90	48,90	46,70	49,60
2.3 Платежи в бюджет Доля в непроцентных расходах	5785,60	6769,20	9277,00	9864,00
	4,10	4,50	4,20	4,70
2.4 Расходы по смете АХР Доля в непроцентных расходах	18440,00	22583,20	25765,20	32359,00
	13,00	15,00	14,00	14,00
2.5 Прочие непроцентные расходы Доля в непроцентных расходах	53508,20	47436,30	56126,60	45132,00
	37,90	31,50	28,10	29,70
Итого расходов В процентах к прошлому году В процентах к 2005г.	215917,30	236350,00	316439,00	340365,00
	81,3	109,50	133,80	107,60
			148,50	157,60
Прибыль(после уплаты налогов) В процентах к прошлому году В процентах к 2005г.	95345,40	150970,00	181700,00	245014,00
	232,70	158,30	120,30	134,80
			178,00	259,60
Рентабельность общая(отношение чистой прибыли к общим расходам банка)	44,16	63,88	57,40	72,00

 

ВВЕДЕНИЕ

 

С переходом к системе рыночных отношений в банковском деле одной из актуальных становится проблема детального изучения роли и места банковских услуг в общей совокупности операций коммерческих банков, причин появления и развития новых услуг, а также их влияния на показатели доходности и ликвидности банков. Поиски ответов на эти вопросы будут способствовать развитию банковского дела в нашей стране, более полному удовлетворению потребностей субъектов экономики и государства в банковских услугах.

В последние годы отмечается динамичное развитие российского банковского сектора (растут активы банков, объем привлеченных вкладов, капитализация банковской системы). Одним из таких направлений в современных условиях может стать розничный банковский бизнес. Это вызвано рядом причин. Во-первых, крупные корпоративные клиенты уже охвачены банковскими услугами, и конкуренция в секторе корпоративных услуг сложилась жесткая. Рынок розничных банковских услуг только формируется и имеет огромный потенциал роста. Во-вторых, сбережения населения являются важным источником ресурсов для банков. В-третьих, кредитование населения способствует росту потребительского спроса, который выступает одним из факторов экономического роста. Кроме того, расширение услуг населению позволяет диверсифицировать банковскую деятельность и снизить банковские риски в целом.

Таким образом, актуальность темы исследования обусловлена:

1. Важным социально-экономическим значением розничных услуг для банковской системы и общества;

2. Необходимостью совершенствования деятельности банков в сфере розничных услуг;

3. Недостаточностью комплексного исследования темы.

Тема является актуальной еще и потому, что для поддержания прибыльности деятельности банка и ее увеличения необходимо наращивать объемы предоставляемых банком услуг и совершенствовать уже имеющиеся.

Услуги, которые оказывают (производят) банки и принимают (потребляют) их клиенты, можно отнести к числу фундаментальных экономических ценностей современного общества. Без этих услуг хозяйственная жизнь общества немыслима, и она замирает, как только с оказанием или получением данных услуг происходят какие-либо сбои.

Целью дипломной работы является анализ услуг, предоставляемых физическим лицам Дополнительным офисом № 4053 / 067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России.

Для достижения поставленной цели предполагается решить следующие задачи:

1. Рассмотреть теоретические и методологические аспекты анализа услуг коммерческого банка, предоставляемых физическим лицам;

2. Дать краткую характеристику Дополнительного офиса № 4053 /067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России;

3. Провести анализ финансовых показателей деятельности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России;

4. Провести анализ услуг, предоставляемых физическим лицам Дополнительным офисом № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России;

5. Разработать и экономически обосновать предложения по усовершенствованию банковских услуг.

Объектом исследования настоящей дипломной работы является Ухтинское отделение № 4053 Северного банка Сбербанка России.

Предметом исследования являются услуги банка и финансовые показатели деятельности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав основной части, выводов (заключения), списка литературы и приложений. Каждая глава соответствует задачам, поставленным в работе.

Во введении обоснована актуальность выбора темы, определены объект, предмет исследования, цель и соответствующие ей задачи, охарактеризованы источники информации.

В первой главе рассмотрены теоретические и методологические основы анализа услуг, предоставляемые коммерческим банком физическим лицам.

Во второй главе представлена краткая характеристика Дополнительного офиса № 4053 /067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России и проведен анализ его финансовой деятельности за 2006-2008 годы.

В третьей главе проводится анализ перспектив и тенденций развития услуг коммерческих банков, предоставляемых физическим лицам, сделаны выводы и внесены предложения по внедрению новых экономически обоснованных видов банковских продуктов и услуг.

Информационной основой исследования являются законодательные и нормативные документы, действующие в Российской Федерации: Федеральный Закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 28.02.2009) «О банках и банковской деятельности», Федеральный Закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 10.01.2009) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Принят ГД ФС РФ 27.06.2002), специальная учебная литература по исследуемой теме (О.И. Лаврушин, Е.Ф. Жуков, Г.Н. Белоглазова и другие), материалы периодической печати (журнал «Деньги и кредит», журнал «Хозяйство и право» и др.), справочная и энциклопедическая литература, а также интернет-ресурсы (www.szbsbrf.ru, http://ru.wikipedia.org/wiki/ и др.). Для выполнения работы также были использованы данные учета и отчетности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России.

В ходе исследования использовались общенаучные методы (анализ источниковой базы по исследуемой теме), обобщение и синтез точек зрения, представленных в источниковой базе, методы сравнений, комплексной оценки, наблюдение, обследование и аналитические процедуры.

Результаты исследования могут быть применены на практике.

 

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ УСЛУГ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ