Платежная система России и Межбанковские расчеты

Безналичные расчеты в Российской Федерации осуществляются через платежную систему Банка России и частные платежные системы, которые представлены внутрибанковскими платежными системами для расчетов между подразделениями одной кредитной организации, платежными системами кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, платежными системами расчетных небанковских кредитных организаций, а также системами расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала). Банк России занимает особое место в платежной системе России. Помимо того, что Банк России является участником и оператором собственной платежной системы, он координирует и регулирует расчетные отношения в России, осуществляет мониторинг за деятельностью частных платежных систем, определяя основные положения их функционирования, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. Кроме того, Банк России разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России, с целью повышения ее прозрачности, а также осуществления контроля за деятельностью кредитных организаций на рынке расчетных услуг. К правовой базе регулирования платежной системы России относятся ГК РФ, ФЗ РФ, основными из которых являются ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», принятые в соответствии с ними, нормативные акты Банка России, а также банковские правила. Отношения между Банком России и его клиентами, а также кредитными организациями и их клиентами регулируются договорами корреспондентского счета (субсчета) или банковского счета. Банк России постоянно уделяет особое внимание совершенствованию и развитию нормативной базы, обеспечивающей функционирование платежной системы России. В 2012 году утверждена новая редакция Положения Банка России «О правилах осуществления перевода денежных средств» № 383-П, в котором уточнен порядок расчетов платежными требованиями, оплачиваемыми с акцептом, а также дано определение окончательности и безотзывности платежей, которое позволяет исключить финансовые риски участников и обеспечить более высокую степень надежности платежной системы.

Каждой кредитной организации для осуществления расчетов через платежную систему Банка России в обязательном порядке открывается корреспондентский счет в учреждении Банка России. Многофилиальные кредитные организации для осуществления расчетов между филиалами открывают специальные счета межфилиальных расчетов. Межбанковские расчеты между кредитными организациями совершаются через корреспондентские счета, открываемые друг у друга. В расчетных небанковских кредитных организациях участникам расчетов открываются счета для осуществления расчетов по клирингу. Клиентам - юридическим и физическим лицам - для осуществления безналичных расчетов открываются счета в кредитных организациях, а в отдельных случаях, установленных законодательством, юридическим лицам открываются счета в учреждениях Банка России. В структуре безналичных платежей значительную часть составляют платежи, проведенные платежной системой Банка России: около 50% по количеству и 60% по объему платежей. Постоянно высокий уровень платежей, проводимых через платежную систему Банка России, обусловлен эффективным и бесперебойным ее функционированием, а также тем, что использование для расчетов кредитными организациями средств, размещенных на счетах в Центральном банке Российской Федерации, имеющих нулевой кредитный риск, минимизирует их финансовые риски. Параллельно с активным развитием платежной системы Банка России значительными темпами развиваются частные платежные системы, что позволяет кредитным организациям и их клиентам осуществлять выбор оптимальных вариантов проведения платежей с целью повышения их оперативности и сокращения издержек. Основным платежным инструментом в структуре безналичных платежей остаются платежные поручения: более ¾ по количеству и более 90% по объему платежей. Преобладание данной формы расчетов обусловлено ее широким применением как по платежам за товары и услуги, так и по операциям нетоварного характера, в основном, при перечислении налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды, а также интенсивным распространением электронных платежей, осуществляемых на основании платежных поручений, что позволяет максимально сократить сроки проведения платежей. Через платежную систему России с использованием электронной технологии проводится более 70% от общего количества платежей и более 80% от общего объема платежей, с использованием бумажной технологии – около 30 и 20% соответственно. Если в межбанковских расчетах преобладают электронные платежи, то в системах расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации значительную долю составляют платежи с использованием бумажной технологии, так как скорость их проведения, как правило, удовлетворяет требованиям клиентов. Основную часть платежей, совершаемых через платежную систему России, составляют внутрирегиональные платежи: около 90% по количеству и 85% по объему. Межрегиональные платежи составляют соответственно около 10 и 15% соответственно. Участниками платежной системы России открыто клиентам (резидентам и нерезидентам) более 270 млн. банковских счетов в валюте Российской Федерации. 

37. Формы безналичных расчетов. Общие принципы их организации

Формы расчетов – это урегулированные законодательством способы исполнения через банк денежных обязательств предприятий и организаций. Все безналичные расчеты осуществляются через банк, поэтому деньги в безналичной форме трудно скрыть от контроля и налогов. 

Правовая база, регламентирующая общие подходы к организации безналичных расчетов: – ГК РФ, часть II, гл. 45 «Банковский счет», гл. 46 «Расчеты»; – ФЗ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)» (с последующими изменениями); – ФЗ от 01.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (с последующими изменениями) ст. 30 «отношения между банком России, кредитными организациями и их клиентами», ст.31 «Осуществление расчетов кредитной организации»; – Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (с последующими изменениями).

Формы безналичных расчетов:

– расчеты платежными поручениями;

– расчеты по инкассо;

– расчеты по аккредитиву;

– расчеты чеками.

Банк осуществляет операции по счетам клиента на основании расчетных документов.

Расчетный документ - оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа: 

– распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств; 

– распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем). Расчетные документы на бумажном носителе оформляются на бланках установленной формы и заполняются шрифтом черного цвета (кроме чеков, которые заполняются ручками с пастой). Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение десяти календарных дней, не считая дня их выписки.

Виды расчетных документов: а) платежные поручения;   б) аккредитивы; в) чеки; г) платежные требования; д) инкассовые поручения.

Безналичный платежный оборот важен для экономики. Принципы: 1. Все предприятия и организации хранят свои средства на счетах в банках. В кассе разрешается оставлять лишь небольшие суммы наличных денег в пределах установленных норм (за кассовой дисциплиной следит банк); 2. Подавляющая часть платежей должна осуществляться через банковскую систему; 3. Требования платежа выставляются либо перед отгрузкой товара, либо вслед за ней, чтобы не допускать задержки платежей; 4. Платежи производятся со счетов клиентов только с их согласия; 5. Существует несколько форм расчетов, которые предприятие может выбирать по своему усмотрению. Соблюдение этих принципов позволяет использовать БР в качестве важного инструмента развития экономики.